城新小区财务管理制度.docx

城新小区财务管理制度_物业经理人 城新小区财务治理制度 财务治理由公司财务部指导，在客户效劳中心设专人负责收费和会计工作。按国家规定执行施工、房地产开发企业财务制度设立帐目。客户效劳中心于每年年初对当年的财务收支状况作预算，预算内容包括： 收入： 序号 工程 备注 1、物业效劳费按当年治理合同商定及相应空房率作出预算 2、停车费依场地实际状况，按物价局审批的标准收费 支出： 序号工程备注 1、人员工资按相应治理规模配备人员预算工资总额 2、人员相关福利费用按国家规定三金标准计提，工作人员工作制服、劳保费用核算 3、日常工程维保费用按公共机电、设施、设备日常维保以及维护、更换工程易耗品费用核算 4、保洁费用按日常保洁消耗品、定期消杀费用、日常垃圾清运、化粪池清运费 5、保安费用对讲机、巡更机以及日常工作消消耗用 6、绿化费用按盆摆、绿地养护费用核算 7、办公费用办公用品、通讯费用、交通费用等 8、固定资产折旧对投入治理的固定资产按平均年限法计提折旧 9、税费以预算收入按XX市相关规定计提 10、保险费用为物业共享部位、公共设施设备、治理公众责任投保费用 决算： 次年一月份对上年度实际治理收支状况计算，并与预算作总结比照，作出决算，同时再提出新的一年的财务预算。 3.11.2物业效劳费、代收、代缴费用收取方式与方法 物业效劳费可按业主的意愿实行每半年或三个月一期收费，代收代缴的水、电费用按自来水公司、供电局同期抄表收费时间收取。每期收费一周前，由财务人员填写缴费通知单告知每户业主本期应缴治理费、水费、电费、公摊水电费明细。为便利业主缴费，客户效劳中心实行周一至周六有专人负责收费（可电话预约上门收费），以及征得业户同意后还可为业户办理托付银行代扣费用等多种收费方法。 3.11.3专项资金治理及使用 专项资金治理及使用：我司将严格根据建立部、财政部联合下发的住宅共享部位共享设施设备修理基金治理方法的相关规定加以执行。该规定中修理基金的使用，执行物业效劳企业财务治理规定（财政部基字19987号）的规定，专项用于住宅共享部位、共享设施设备保修期满后的大修、更新、改造。此项资金在物业效劳的最初几年因房屋、设备在保修期内，故较少使用。在此后的治理年度，我司每年会结合房屋年度修理规划作出预算，报开发商或业委会认可使用。如有突发的较大修理事项，我司将在一周内向开发商或业委会提交修理方案，报批后组织实施。 3.11.4针对XX市场能源费单独收取现状的说明 收缴方法及收费依据，依据福建省物业效劳效劳收费治理规定的通知的其次条规定： a、公共水电费是小区、楼宇的消防和对讲系统、公共场所照明、清洗和绿化、电梯、空调、水泵等机电设备运行所发生的电费和其它公共用电、用水的费用开支。 b、多层、小高层商住楼、别墅的综合治理效劳费中不含公共水电费，物业效劳单位应每月向全部业主（住户）公布上月使用公共水电的度数、单价和总额及分摊方法。公共水电费可由物业效劳单位会同业主委员会确定详细分摊方法，未成立业主委员会的公共水电费分摊方法应按以下规定进展： 对公共场所照明、消防和对讲系统、卫生保洁和绿化等用水、用电费用，按户合理分摊。 电梯电费由物业产权人，按房屋的楼层分段按户合理分摊。 水泵用电按用水量为系数合理分摊。 变压器损耗按业主用电量为系数合理分摊。 物业效劳单位在物业效劳过程中发生的水电供给、机电、消防设备、公共供排水系统以及其它公共设施的日常修理保养费用在公共修理金中开支；大额修理更新费用按国家有关规定执行。