审计整改落实情况报告2023年关于经济审计存在问题整改落实情况报告.docx

审计整改落实情况报告2022年关于经济审计存在问题整改落实情况报告 【概述】 结合当前工作需要，的会员“囍岛”为你整理了这篇2023年关于经济审计存在问题整改落实状况的报告范文，盼望能给你的学习、工作带来参考借鉴作用。 【正文】 2023年关于经济审计存在问题整改落实状况的报告 龙泉市审计局于2023年9月21日至11月30日对我乡党委书记胡丽香及乡长彭小军任期经济责任进展了审计，并于2023年12月29日出具了道太乡党委书记胡丽香同志和乡长彭小军同志任期经济责任及道太乡人民政府2023年度财政决算审计报告（龙委审办报20237号）。期间，乡党委、政府积极协作，真实完整地供应了所需材料，确保了审计工作的顺当开展。审计报告收悉后，乡党委、政府高度重视，准时召开会议，通报我乡经济审计状况，仔细分析反应问题产生的根源，并依据处理意见细心制定了整改工作方案。对能整改的马上整改，对一时难以整改到位的，则通过修改相关治理制度，健全相关工作机制，从源头上杜绝问题的再次发生。现将逐条整改状况报告如下： 一、问题的整改落实 （一）关于“内部掌握、决策治理方面存在问题”的整改 1.关于“权力制约和监视制度不完善”问题的整改落实状况 道太乡在2023年班子会讨论确定了重大事项会前酝酿、会上争论、会后落实的制度，于2023年7月31日制订了道太乡党委议事制度（道委202376号），并依据反应处理意见于2023年2月27日制订了道太乡“三重一大”事项决策制度（道委202324号），切实贯彻民主集中制原则，进一步标准了领导干部决策行为，提高了领导干部决策的科学化、民主化水平。 2.关于“政府选购和合同治理内掌握度不健全”问题的整改落实状况 针对该状况，道太乡于2023年2月1日制订了道太乡机关事务治理系列制度（道委202318号），制度11为道太乡办公用品选购和治理制度，制度13为道太乡人民政府选购和招投标治理制度，制度16为道太乡人民政府合同治理制度，进一步标准了选购程序和相关合同签订行为。 3.关于“局部大额资金支出未经领导班子集体讨论”问题的整改落实状况 道太乡固定资产选购根据相关规定在政府选购系统申请，经审核同意后在政彩云平台下单选购，分散申请选购，但同一家商店的物品选择了“集中开票”进展结算报销，故消失局部大额选购事项。问题中提到的家具20230元、空调一批16500元均为新建人大代表联络站选购使用，经2023年7月5日党委扩大会议集体讨论打算，党委会记录本上有记录，其他选购相关会上有集体讨论，但记录不完整。依据反应处理意见，我乡于2023年2月27日制订了道太乡“三重一大”事项决策制度（道委202324号），要求凡属重大决策、重要干部任免、重要工程安排和大额资金使用必需经集体争论做出打算。今后，我们将严格根据相关要求标准选购，做好会议记录。 4.关于“乡食堂治理制度不够完善”问题的整改落实状况 针对该状况，我乡于2023年2月1日制订了道太乡机关事务治理系列制度（道委202318号），制度17为道太乡机关食堂治理制度，明确规定了食堂食品选购、厨房餐厅卫生、厨房防火安全、食堂财务治理（接待用餐、会议用餐、伙食费结算等内容），重新设置会计一名（周燕来兼），负责复核收支凭证及相应档案整理、装订和保管； 设置出纳一名（财政所出纳兼），负责做好专户的治理。 （二）关于“单位财务核算制度方面存在”问题的整改 1.关于“差旅费报销不准时”问题的整改落实状况 原道太乡内务治理制度其次条财务治理制度明确规定“干部差旅费报销原则上每月一报结，附上详实的相关材料，由财务负责审核，报销标准按市财政有关文件规定执行”，主要领导也屡次在班子会和乡干部会议上强调报销制度，但依旧存在局部干部去城区开会及办公差旅费未按规定准时报销的状况。今后，我们将严格执行相关制度，准时报销差旅费，超出时效范围的不予报销。 2.关于“超标准报销住宿费、公杂费”问题的整改落实状况 违规、超标准报销的经费在市委巡察问题整改中已全部退回龙泉市财政国库支付中心账户，并对相关责任人进展了问责。今后，我们将加强业务学习，严格根据浙江省机关工作人员差旅费治理规定执行，标准差旅费报销治理。 3.关于“存在以现金方式支付接待费、维稳租车费等费用”问题的整改落实状况 因当事人公务卡遗失，且本乡在用餐点没有任何签单协议，消失以现金方式赐予支付餐费570元、后回乡报销的问题。 2023年5月9日，道太乡武溪村村民王小明会同武溪村另一村民李学跃和安仁镇一村民到北京国家信访局上访，为了防止发生越级上访，做好信访人员稳控工作，雇了“保安”和租用车辆全程跟踪，产生费用由道太乡和安仁镇分摊。因雇佣“保安”没有用工协议和正式发票，后一并用租车费由分管领导进展报销，6000元报出后直接支付给保安和租用车辆。 今后，道太乡将严格根据规定支付接待费等，不再消失使用现金支付的状况。 4.关于“存在异地接待问题”的整改落实状况 对相关责任干部进展问责，责任干部作深刻反思和表态，肯定遵守相关制度，坚决不再消失类似状况； 召开班子专题会议和全乡干部会议，组织学习浙委办发202342号、龙委办发202326号、龙财行2023275号等上级相关文件和指示精神，要求领导干部以身作则，以上率下，自觉遵守制度，要求干部必需充分熟悉标准公务接待治理工作的重要性，严格按规定审批掌握接待，坚决杜绝同城接待等状况发生；要求详细经办人员仔细学习相关制度，加强业务学问的学习，在日常接待工作中，厉行节省，从严、从俭开支。 （三）关于“会议费治理及使用中存在的问题”的整改 严格执行龙泉市会议治理规定（试行）（龙委办发202324号）等规定，制订道太乡会议治理制度，节省会议经费，在综合定额掌握内据实报销，伙食费用报销附详实的签到册和食材购置单据。 （四）关于“资产治理方面存在的问题”的整改 1.关于“未定期对单位财产进展清查盘点”问题的整改落实状况 制订道太乡固定资产治理制度，加强日常资产治理，定期对单位财产进展清查盘点，对已达报废年限或未使用的局部资产进展申请报废。2023年8月12日申请报废通用设备34台，原值共计122820.9元； 家具、用具、装具及动植物1项，原值共计850元；资产合计35项，原值共计123670.9元。 2.关于“软件正版化落实不到位”问题的整改落实状况 依据该状况，今后我乡将依据审计意见和上级相关要求，编制软件选购年度规划，将正版软件选购费用纳入年度预算，严格执行政府机关使用正版软件治理方法（国办发202388号）选购和使用正版软件。 （五）关于“工程治理方面存在的问题”整改 1.关于“局部工程工程变更、签证量较大，且未经班子集体讨论打算”问题的整改落实状况 举一反三，以此为鉴，严格遵守“三重一大”制度，但凡涉及重大工程安排、大额资金使用和工程重大变更的必需经过集体争论打算，实行谁擅自作主谁担责制； 工程实施前，必需科学决策、合理设计，尽量削减工程变更；召集全体干部召开工程治理培训会，邀请有关专家就工程规划、设计、治理等内容进展专项培训，并将治理相关文件装订成册，下发全体干部学习，提高干部工程治理力量。 2.关于“房屋修缮工程未办理财务竣工决算”问题的整改落实状况 为改善道太乡政府的办公条件和住宿条件，实施龙泉市道太乡房屋修缮工程。该工程的大局部工程量集中在原道太中心小学内，因道太中心小学相关资产产权当时不属于道太乡人民政府，故无法办理财务竣工决算。下步与市教育局做好对接，办理相关手续。 （六）关于“预算编制执行中存在的问题”的整改 1.关于“预算编制不完整”问题的整改落实状况 在预算编制上加强其完整性，在上级部门的指导下准时进展“预算调整”编制。 2.关于“预算调整未按法定程序批准”问题的整改落实状况 自2023年开头，将上年结转结余资金纳入财政年度预算，并经乡人代会审查。 3.关于“局部工程预算执行率较低”问题的整改落实状况 针对该状况，道太乡今后将实行有效措施，精准谋划工程，合理安排实施规划，为预算执行打下良好根底。 （七）关于“局部往来款项长期挂账未准时清理”问题的整改 关于“光伏工程土地租用政策处理费5496230.3元”：该工程为道太乡2023年招商工程，因该工程涉及村多、农户多，政策处理难度大，目前已根本完成相关政策处理，下步将与财政局做好对接工作处理好该款项留余问题； 关于“丁埠头至毛圩头大路政策处理款46051.5元”：该款项为雁溪电站建立需要通过该道路上交政策处理费，该政策处理费结余资金为电站建立完成后已支付农户政策处理及道路修复建立资金后结余资金，因该电站还在正常运行，需用到该道路，结余资金将用于今后该道路损毁修复；关于“规划生育押金6345元”：该笔资金为农户交入押金，已退还大局部押金，但由于局部农户因长期外出未能准时办理退押金手续，下步将连续加强通知农户准时办理退押金手续工作。 （八）关于“食堂治理方面存在的问题”的整改 1.关于“乡食堂帐务核算不标准”问题的整改落实状况 2023年市委巡察组提出意见后，于2023年7月起，每天的收支状况由司务长做好详实记录； 修订道太乡机关食堂治理制度，确定周燕来为食堂专户会计，负责复核收支凭证及相应档案整理、装订和保管。 2.关于“未严格执行乡食堂治理制度”问题的整改落实状况 严格执行道太乡机关食堂治理制度规定“食材、日常性用具由司务长统一选购，炊事员接收，司务长、炊事员共同签字确认”，党政综合办不定期进展抽查。 3.关于“接待费、会议费与干部伙食混用”问题的整改落实状况 局部村干部、村民办事和局部部门来客未带公函在乡食堂及双平治理区食堂（吴庄农家乐）用餐，费用在干部食堂经费中支出，挤占了干部伙食费，导致干部伙食费短缺状况。针对该状况，自2023年1月起，会议使用食材单独开单报销； 自2023年3月起，食堂食材由配送中心进展配送，干部用餐、会议用餐、接待用餐食材分别开单配送；同时，加强与上级部门的对接，来乡就餐的部门客人准时带来公函。 4.关于“食堂资金治理不标准”问题的整改落实状况 2023年7月之前，存在乡食堂司务长缺位状况，食堂食材和日常用具详细由炊事员购置，相关费用由食堂治理人员提取现金交炊事员，由炊事员统一支付。乡食堂每月开支均在1万元以上，但治理人员存在未准时结算支付现象，而是在报销前后提取现金，一方面用于选购食材的预支，一方面用于实际选购的缺口局部，且有时未准时结算，先用个人资金进展垫付，垫付屡次后一并结算，导致违反现金治理条例。自2023年7月起，干部用餐和乡食堂其他开支由食堂治理人员依据实际报销金额转入司务长账号，由司务长统一进展支付； 2023年2月1日，重新修订道太乡机关食堂治理制度，明确财政所出纳兼任乡食堂出纳，负责做好食堂专户的治理；在市委巡察问题整改落实中，已对相关责任人进展问责。 （九）关于“工会专户治理方面存在的问题”的整改 仔细学习浙江省总工会印发的加强和标准基层工会经费收支治理的实施细则等上级相关文件精神，完善道太乡工会治理细则，按规定准时向会员发放节日慰问、生日慰问、生病住院慰问等，积极开展春秋游、趣味运动会等系列活动，用足用好工会效劳会员的政策福利。 二、今后的努力方向 通过本次审计，准时发觉了本单位经济运行中存在的各类问题，对于我单位做到“防患于未然”起到了非常关键的作用。乡党委、政府将以此次审计为契机，切实加强工作的领导，不断稳固审计整改成果，为全乡经济社会的持续安康进展供应有力的保障。 （一）加强体制机制建立。建立健全内部监视与治理制度，严格执行中心八项规定精神及公务支出公款消费相关规定，完善内掌握度建立，确保制度落实落地。 （二）加强财政预算治理。进一步加强预算编制、审批、执行、决算与评价等内部治理制度，标准、精确、完整编制预算，严格依据批复的预算安排各项收支，标准内部预算追加调整程序，有效发挥预算对经济活动的管控作用。 （三）加强工程工程治理。进一步加强政府投资工程治理，严格履行根本建立程序，标准工程工程建立，确保工程工程建立依法合规、公开透亮运行。 （四）加强业务学问学习。加强相关从业人员的业务培训，不断提升业务水平，按制度办事，按规定办事，做到稳中求细、细中求精、精中求慎。 （五）加强党风廉政建立。不断加强干部队伍的治理，实行定期“回头看”，主动发觉自身的缺乏和差距，坚决守牢廉洁底线，严格要求自己，加强自省意识，找准问题所在，从根源上提升工作水平，提高工作力量。 龙泉市道太乡人民政府 2023年5月14日