小公司财务管理制度(8篇).docx

小公司财务管理制度(8篇)小公司财务治理制度篇一 1、依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制度; 2、为标准公司日常财务行为，发挥财务在公司经营治理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进展有效地监视，同时进一步完善公司财务治理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度; 财务治理细则 一、总原则 1、公司财务实行“规划”为特征的总经理负责制:属已经总经理审批的规划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理;属规划外的，必需有公司总经理的书面授权。 2、严格执行会计法和相关的财务会计制度，承受财政、税务、审计等部门的检查、监视，保证会计资料合法、真实、准时、精确、完整。 二、财务工作岗位职责 (一)财务经理职责 1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司详细状况建立标准的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务治理制度的执行状况进展检查和考核。 3、进展本钱费用猜测、规划、掌握、核算、分析和考核，监视各部门降低消耗、节省费用、提高经济效益。 4、其他相关工作。 (二)财务主管职责 1、负责治理公司的日常财务工作。 2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。 3、负责对本部门财务人员的治理、教育、培训和考核。 4、负责公司会计核算和财务治理制度的制定，推行会计电算化治理方式等。 5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务治理。 6、参加公司各项资本经营活动的猜测、规划、核算、分析决策和治理，做好对本部门工作的指导、监视、检查。 7、组织指导编制财务收支规划、财务预决算，并监视贯彻执行;帮助财务经理对本钱费用进展掌握、分析及考核。 8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。 9、参加价格及工资、奖金、福利政策的制定。 10、完成领导交办的其他工作。 (三)会计职责 1、根据国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字精确、账目清晰、处理准时; 2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监视，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行状况的监视、保管及统计报表的填报; 3、会计业务的核算，财务制度的监视，会计档案的保存和治理工作; 4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。 (四)出纳职责 1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金治理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，准时核对，保证帐实相符。 小公司财务治理制度篇二 一、 总则 1、 依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制度; 2、 为标准公司日常财务行为，发挥财务在公司经营治理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进展有效地监视，同时进一步完善公司财务治理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度; 二、财务工作岗位职责 (一)、会计职责 1、遵守国家公布的会计准则、财经法规，根据会计制度，进展会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;根据会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账，准时记账、结账、对账，报账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符。 2、 发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监视审核，各报表的整理、审核、保管及统计报表的填报。 3、依据会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，对公司经营运作状况，作出系统的、历史的及阶段性统计分析，推断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策供应依据。 4、建立公司固定资产账，进展科学的折旧与报废，并负责固定资产及库存物质资产盘点。 3、负责财务档案的整理、装订及治理。 4、处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。 5、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作。 (二)出纳职责 1、办理现金收支和银行结算业务，严格根据我国有关现金治理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库。 2、挨次、准时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清晰、内容精确，做到日清月结，要准时核对库存现金、银行存款，保证帐实相符。 3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要查明缘由或准时赔偿损失。 4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管。 5、严格治理空白收据和空白支票，仔细办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责。 6、完成财务及总经理交付的其它工作。 三、现金治理制度 1、 全部现金收支由公司出纳负责。 2、 建立健全现金日记帐簿，出纳应依据审批无误的收支凭单逐笔挨次登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。 3、不坐支现金、不准用“白条”入帐 4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。 5、 收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。 四、银行存款治理制度 1.公司必需遵守中国人民银行的规定，办理银行根本帐户和一般帐户的开户和公司各种银行结算业务。 2.公司必需仔细贯彻执行中国人民银行法、中华人民共和国票据法 等相关的结算治理制度。 3. 作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥当保存。 4.银行结算方式依据公司实际状况实行如下几种方式：现金支票、转帐支票，除上述结算方式外，其他不予使用。 5 从银行取回的各种结算凭证，要准时入帐。 6 公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应准时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进展核对。于每季度末做出银行核对余额调整明细表。 7 银行出纳员对银行调整明细表所记载的帐项必需准时查明缘由，对消失的过失通知责任人进展更正，对未达帐项要准时予以清理。造成的帐帐不全都， 应尽快解决。 8 空白银行支票与预留印鉴必需实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。 五、往来帐款的治理 1 、应收帐款的治理：公司各销售部门依据形成收入确实定标准准时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进展核对，保证双方账账核对全都。 2、应付帐款的治理：公司各部门因选购形成的应付账款应准时进展帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关供给商对帐，保证双方账账核对全都。 3、其他应付应收：定期清查核对其他往来款项 六、借款和各种费用开支标准及审批制度 (一)借款标准及审批 1、因出差或其他因公事宜必需预支现金的，须填写借款单，注明金额事由，经总经理签字批准，方可支消失金。借款人要在出差回来或借款后一周内向出纳还款或凭合法有效的原始凭证，经签批后，冲抵借款单，做到多退少补。 2、原则上严禁个人因私借款，如确有特别状况，由借款人出具书面申请,经经理审核同意后，且借款额不应超过当月(未发放月)应发工资额。员工个人私用借款在工资发放时予以扣除。对于因相关责任人工作疏忽，造成借款人的借款无法收回的，由直接责任人担当该损失。 3、对于需用备用周转金的部门员工，应详细由各部门依据实际状况核定，报总裁批准后执行，由财务支付备案。 4、全部借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 (二)费用开支及审核标准 1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节省的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始正式发票，原始始凭证上的数字和文字必需填写清晰，不得涂改;对于不能取得原始发票的状况，需由对方出具相关收款证明。特别状况，收据及白条必需有总经理于相应票据签字批准方可支付。 3、当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、精确无误”的原则，将费用的发生缘由、发生金额、发生时间等要素填写齐全，票据粘贴要整齐标准，并经相应领导签字后到财务部报销 。 4、出纳人员应对“费用报销单”进展审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备，在审核无误 5、费用报销应准时，当月费用当月报销，当天费用当天报销，尽量不跨月报销 。 七、财产存货的清查、盘点 1、 公司应定期进展财产存货清查盘点工作，年终必需进展一次全面的盘点清查;并且必需有财务人员参与 。 2、盘点清查后发觉盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏损、盘盈缘由。对因个人失职造成财产损失的，必需追究主管人员和经办人员的责任; 3、 凡已到达自然报废条件的固定资产，上报公司主管领导，由公司主管领导打算处理意见; 4、 凡尚未到达自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查明缘由，照实上报;属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失;属自然灾难或其他不行抗力缘由造成损失的，应上报总经理，打算处理意见。 八、其它依据相关会计制度及法规执行。 20xx年5月16日 小公司财务治理制度篇三 一、库存现金治理 1、公司财务部库存现金掌握在核定限额内，不得超限额存放现金。 2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应准时查明缘由，报告单位领导，并要追究责任者的责任。 3、不准用“白条”入帐。小企业财务治理制度。 4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。 5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。 6、现金出纳员必需严格和妥当保管金库密码和钥匙。 7、现金出纳员要妥当保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。 8、现金出纳员必需随时承受开户银行和本单位领导的检查监视。 9、出纳员必需严格遵守执行上述各条规定。 二、银行存款治理 1、公司必需遵守中国人民银行的规定，办理银行根本帐户和帮助帐户的开户和公司各种银行结算业务。小企业财务治理制度。 2、公司必需仔细贯彻执行中国人民银行法、中华人民共和国票据法等相关的结算治理制度。 3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥当保存。 4、银行结算方式依据公司实际状况实行如下几种方式:支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、托付收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。 5、从银行取回的各种结算凭证，要准时入帐。 6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应准时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进展核对。于每季度末做出银行核对余额调整明细表。 7、银行出纳员对银行调整明细表所记载的帐项必需准时查明缘由，对消失的过失通知责任人进展更正，对未达帐项要准时予以清理。造成的帐帐不全都，应尽快解决。 8、空白银行支票与预留印鉴必需实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。 三、往来帐款的治理 1、应收帐款的治理:公司各销售部门依据形成收入确实定标准准时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进展核对，保证双方账账核对全都。 2、其他应收款的治理:公司各部门形成的出差借款、选购借款、各部门备用金应于业务发生后准时报销，每年12月中旬进展清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理，进展还旧借新。 3、应付帐款的治理:公司各部门因选购形成的应付票据应准时进展帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对全都。 四、内部牵制: 1、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度 2、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。 3、库存现金和有价证券每季抽查一次。 4、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。 五、本制度自下发之日起执行。 小公司财务治理制度篇四 一、会计人员工作职责 (一)、根据国家财务制度的规定，仔细编制并严格执行财务规划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学规划的完成。 (二)、根据国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字精确，帐目清晰，日清月结。按要求编制会计报表，按期上报，妥当保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。 (三)、根据勤俭建校，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行状况，考核经费使用效果，发觉铺张现象，准时向领导提出改良措施。 (四)、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，仔细执行会计法，爱护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。 (五)、按月做好经费分类帐，了解和把握专项经费的状况。 二、出纳人员工作职责 (一)、依据学校进展方针批准的规划和预算，准时合理地供给资金，正确执行单位预算规划。贯彻艰难创业，勤俭节省的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育事业规划的圆满完成。 (二)、遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格根据财务制度、现金治理制度、银行结算制度以及财务工作标准办理各种收付款业务。 (三)、根据国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。数字精确，帐目清晰，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。 (四)、依据核算中心的规定，准时正确交接原始凭证。 (五)、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，仔细执行会计法，爱护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。 财务治理制度 一、依据有关法律、法规的规定，加强会计根底工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必需持证上岗，保证会计工作依法有序地进展。财务负责人、财务会计、出纳都必需自觉执行会计法和各项财务规定。 二、妥当保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并准时立卷归档。 三、仔细执行现金治理制度，认真审核每张收据，力争每笔业务均符合财务收支标准。 四、支票及财务专用章由专人分别保管，即安全又牵制。 五、按规定做好记帐、算帐、报帐、编制各类会计报表及预算工作，做到手续完备，数字有依据，报表准时精确，状况真实牢靠。 六、参加并严格执行学校财务预算规划，合理使用资金，节省使用资金，检查资金使用效果，检查报销票据是否符合财务要求。 七、对各项收入，准时定额入账，合理安排和治理各项资金，分清资金渠道，费用开支范围及开支标准。 八、物品的选购须统一编制选购规划并报主管领导批准后再行选购，财务会计对审批的选购规划和选购实物清单及购物发票进展审核。属于控购审批的物品须事先办理报批手续。 九、急用物品的选购须由使用人申报，经分管领导批准办理。经批准购置的物品由总务处治理人员和财务人员共同派人选购并予核定其价格。 十、转账支票和现金支票均由财务会计购置并保管。出纳存放未使用的转账支票不得超过五张，存放未使用的现金支票不得超过一张。财务会计负责随时检查支票使用状况。因公使用支票和现金凭用款申请单报经领导批准，方可在财务部门办理规定的借用支票和借款手续。个人一律不得借用公款。 十一、因公需借支的现金数额较大时，借款人应提前一天向财务部门打招呼，财务部门到银行支取现金须经财务主管签字批准。 十二、查阅、借阅会计档案资料，必需由查阅、借阅人写出查阅、借阅的理由和事项，经主管领导批准后由会计档案治理人员帮忙查阅，不得随便带出室外。 十三、上级财务检查调用会计档案，财务账目及相关资料须经财务主管批准，由财务人员经手办理，并做好登记。未经批准任何人不得擅自动用财务资料。 十四、财务主管、财务会计和出纳应相互监视，共同把关，严格执行财经纪律和各项财务规定。 十五、自觉承受和协作物价、审计、税收部门的监视、检查、主动报告财务工作状况。 小公司财务治理制度篇五 一、公司财务治理制度： 全体财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事，严格根据公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作仔细踏实，树立为客户效劳意识。 1、仔细贯彻执行国家有关财务治理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务治理制度，严格根据财务工作程序执行。 3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。 4、编制和执行财务收支规划，催促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供给。 5、进展本钱、费用核算、考核和掌握，催促有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。 7、参加公司工程承包合同和选购合同的评审工作。 8、准时核算和上缴各种税金。 9、参加业务工程结算，参加采供部与材料供给商结算。 10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素养。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准; 1、出差借款;出差人员应先到财务部领取“借款单”，具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、估计出差天数及金额，经本部门主管签字后报签批;持已批“借款单”到财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。 2、出差在外人员借款;已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，具体填写借款日期、资金性质、部门、 出差地、出差事由、估计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”到财务处领款。 3、日常费用借款;各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。 4、其他临时借款;如业务费、款待费用、周转金等，审批程序同第1条。 5、借款出差人员回公司后五天内按规定到财务部报账，报账后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。 6、全部借款均遵守前账不清后账不借的原则。 7、严格制止个人借款、特别状况需由公司部门经理以上级别人员批预备前方可借支。 三、日常费用报销 1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节省的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原载始发票的状况，需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销; 4、全部日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房治理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销; 5、补充说明 如报销审批人出差在外，由应由审批人签署批定代理人，交财务部备案，指定代理人可 财务部岗位职责： 办理现金收支和银行结算业务，严格根据我国有产现金治理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库; 1、挨次、准时地登记现金和银行存款日记账，保证数字清晰、内容确准，做到日清月结，要准时核对存现金，每周一填写货币资金周报表; 2、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失; 3、保管好印章，严格按规定用途使用印章; 4、严格治理空白收据和空白发票，仔细办理领用手续，按规定签发支票; 5、负责登记各项经管的明细分类账、日记账、总账; 6、全面了解、把握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务治理的各项规定，并正确执行; 7、负责总账、明细账、分类账的核对工作，银行存款的调整工作，汇总会计凭证，登记总账; 8、对其他应收、应收账款准时催收清理;按公司规定固定资产及库存商品和代管物资等资产每月月底盘点;做到账存与实存数相符 9、每月编制会计报表，确保报表数字真实、计算正确，钩稽关系清晰; 10、负责装订、治理会计档案; 11、清晰工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及工程部人员构成等; 12、理解并清析工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用工程及税金缴纳方式、保函期限等、并结合合同催促工程部回款; 13、根据各工程预算进展工程本钱的掌握; 14、每月末准时催促各工程部报账; 15、准时、精确核算各种原始票据，并制单入账; 16、精确把握各项材料选购、分包劳动合同，按合同执行付款; 17、工程付款依据合同、财务账、工程预算进展审核; 18、编制和执行财务收支规划，拟订资金筹措和使用方案; 19、进展本钱费用掌握、核算、考核，催促本公司有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益; 20、参加业务工程、选购部与材料供给商的结算; 21、仔细贯彻国家的财经方针政策，执行会计制和财务治理方法，监视执行会议; 22、完成领导布置的其他工作; 财务根底工作标准： 财务根底工作标准是财务工作最根底的局部，它对财务部门日常详细工作进展指导和解释。 一、票据 1、票据的种类; (1)外部取得的原始发票 (2)公司自制的差旅费报销单; (3)公司自制的支出证明。 2、票据的报销要求 (1)外部取得的原始发票;要求填写齐全、字迹清楚，包括客户名称(填写陕西艺林实业有限责任公司)、效劳工程、金额(大小写全都)、收款单位盖章、日期。 (2)公司自制的差旅费报销单;此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出报销金额。票面不允许有任何涂改。 (3)公司自制的支出证明单;此支出证明单有两种用途，一种为对于的确无法取得原始票据的状况，填写此单据，经相关领导签字后，可以报销;另一种为对于一次报销，票据特别多的状况，使支出证明单进展票据汇总。此票面不允许任何涂改。 附录： 现金支出范围; l)职工工资、津贴。 2)个人劳务酬劳。 3)依据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。 4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。 5)向个人收购农副产品和其他物资的价款。 6)出差人员必需随身携带的差旅费。 7)结算起点以下的零星支出。 8)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。 前款结算起点为1000元以下，1000元以上的不得使用现金，要通过银行转账，特别情 况要有总经理审批;每天库存现金限额不得超过3-5天的零星开支。超过局部要准时送存银行 本制度自公布之日起生效 小公司财务治理制度篇六 一、财务部职责范围 1、仔细贯彻执行国家有关财务治理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务治理制度，严格根据财务工作程序执行。 3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。 4、编制和执行财务预算、财务收支规划，催促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供给。 5、进展本钱、费用猜测、核算、考核和掌握，催促有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进展各种经济活动分析，为公司领导决策供应有效依据。 7、负责公司材料库、办公用品库的治理。 8、参加公司工程承包合同和选购合同的评审工作。 9、准时核算和上缴各种税金。 10、参加工程部与施工队结算，参加采供部与材料供给商结算。 11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 12、加强本部门治理，进展内部培训，提高本部门工作人员素养。 13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准： 1、出差借款： 出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。 2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。 3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价20xx元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必需开具正式发票 。 4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，详细由各部门依据实际状况核定，报总裁批准后执行。全部备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。 5、其他临时借款：如业务费、款待费、周转金等，审批程序同第1条。 6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。 7、全部借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 8、严格制止个人借款，特别状况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总裁批准前方可借支。 三、日常费用报销： 1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节省的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的状况，需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销 4、全部日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房治理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销 5、补充说明 如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进展电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进展补签。 财务部总监岗位职责 1、编制和执行预算、财务收支规划，拟订资金筹措和使用方案，开拓财源，有效使用资金。 2、进展本钱费用猜测、规划、掌握、核算、分析和考核，催促本公司有关部门降低消耗、节省费用，提高经济效益。 3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进展经济活动分析。 4、承办公司领导交办的其他工作。 财务部经理岗位职责 1、负责帮助财务总监组织本公司的财务治理和经济核算工作。 2、制定和治理税收政策及程序。 3、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据治理体系，以及核算和财务治理的规章制度。 4、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务规划、本钱规划、努力降低本钱、增收节支 5、参加工程部与施工队、采供部与材料供给商的结算。 6、仔细贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务治理方法，监视执行会议决议。 7、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并考核财会人员工作业绩，不 8、完成领导布置的其他工作。 9、负责会计监交工作。 财务部本钱会计岗位职责 1、清晰工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及工程部人员构成等。 2、理解并清楚工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用工程及税金缴纳方式、保函期限等，并结 3、根据各工程预算进展工程本钱的掌握。 4、每月末准时催促各工程部报帐，核对上月规划执行状况。 5、准时、精确核算各种原始票据，并制单入帐。 6、精确把握各项材料选购、分包劳务合同，按合同执行付款。 7、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进展审核。 8、工程完工后，精确核算出工程本钱，编报工程本钱表。 9、完成领导布置的其他工作。 财务部综合会计岗位职责 1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐 2、全面了解、把握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务治理的各项规定，并正确执行 3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调整工作，汇总会计凭证，登记总帐 4、对其他应收、应收帐款准时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点 5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清晰 6、负责装订、治理会计档案 7、承办公司领导交办的其他工作。 小公司财务治理制度篇七 第一条 为标准协会的财务行为，加强协会财务治理，保障协会安康进展，依据协会章程，特制定协会财务治理制度。 其次条 本协会财务治理制度根本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度以及本协会章程，遵循“来自会员，效劳会员，勤俭节省，合理使用”的原则治理和使用资金。 第三条 协会为非赢利性组织，协会经费来源主要为： 1、会员交纳的会费; 2、企业和个人的捐赠; 3、政府和有关单位的资助; 4、协会资金的银行利息; 5、协会开展有偿效劳的收入等。 第四条 协会经费的使用范围为： 1、为开展本会工作所需的办公费和其它必需的开支; 2、本会工作人员的酬劳或补贴; 3、刊物、资料、书报费用支出; 4、专家、学者讲学、询问的酬劳; 5、与国内、国际有关社会团体、组织来往活动的费用; 6、赐予对本团体做出重大奉献的有关社会团体或个人的嘉奖。 第五条 本协会的财务治理工作遵守国家的法律、法规和财务治理制度，切实履行财务职责，照实反映财务状况，承受上级主管部门和财务审计部门的检查、监视。 第六条 本协会要仔细做好财务收支规划，按需合理筹集资金，有效利用各种资产。严格遵守本钱开支范围，划清各项费用界限。 第七条 实行民主理财，财务公开，协会会长向办公会议和会员代表大会报告财务收支状况，照实反映协会收支状况。 第八条 协会配备的财务人员具备根本的业务素养，并保持稳定性，在财务人员变动时，应事先办理好审计和财务交接手续。 第九条 会计账户必需在本协会所在地营业所开户，结算方式应为转帐和现金票据，坚决取消存折存款。 第十条 协会的现金支出凭证除需要有经办人签字外，还必需有财务负责人(协会会长)签字。严格掌握开支，紧缩治理费支出。秘书长应准时在会长办公会议上通报协会的各项经费收支状况，并承受审议。 第十一条 本协会建立严格的财务治理制度，保证会计资料合法、真实、精确、完整。会计人员调开工作或离职时，必需与接收人员办清交接手续。 第十二条 协会换届或更换法定代表人之前，必需承受广东省民政厅社团登记治理机关和广东省教育厅组织的财务审计。 第十三条 本协会的支出必需用于协会章程规定的业务范围和事业的进展，不得在会员中安排 第十四条 本制度由会员大会争论通过后生效，理事会负责解释。 小公司财务治理制度篇八 一、总则 1、依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制度; 2、为标准公司日常财务行为，发挥财务在公司经营治理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进展有效地监视，同时进一步完善公司财务治理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度; 财务治理细则 一、总原则 1、公司财务实行“规划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的规划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理;属规划外的，必需有公司总经理的书面授权。 2、严格执行会计法和相关的财务会计制度，承受财政、税务、审计等部门的检查、监视，保证会计资料合法、真实、准时、精确、完整。 二、财务工作岗位职责 (一)财务经理职责 1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司详细状况建立标准的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务治理制度的执行状况进展检查和考核。 3、进展本钱费用猜测、规划、掌握、核算、分析和考核，监视各部门降低消耗、节省费用、提高经济效益。 4、其他相关工作。 (二)财务主管职责 1、负责治理公司的日常财务工作。 2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。 3、负责对本部