地市公司月度经营分析模板.pptx

12012014 4年年6 6月经营活动分析月经营活动分析*分公司2014年7月12简单概括地市公司当月的主要工作开展情况、地市公司运营管理情况、主要经营成果前言前言2主要内容主要内容主要内容主要内容 第二部分第二部分第二部分第二部分 运行分析运行分析运行分析运行分析 第一部分第一部分第一部分第一部分 主要指标完成情况主要指标完成情况主要指标完成情况主要指标完成情况第三部分第三部分第三部分第三部分 专题分析专题分析专题分析专题分析第四部分第四部分第四部分第四部分 对标分析对标分析对标分析对标分析第五部分第五部分第五部分第五部分 问题及建议问题及建议问题及建议问题及建议32012014 4年年6 6月主要指标完成情况月主要指标完成情况（一）主要指标完成情况（一）主要指标完成情况（一）主要指标完成情况（一）主要指标完成情况4主要内容主要内容主要内容主要内容 第一部分第一部分第一部分第一部分 主要指标完成情况主要指标完成情况主要指标完成情况主要指标完成情况 第二部分第二部分第二部分第二部分 运行分析运行分析运行分析运行分析第三部分第三部分第三部分第三部分 专题分析专题分析专题分析专题分析（一）（一）本月经营分析本月经营分析（二）（二）本年经营分析本年经营分析（三）（三）投资完成情况投资完成情况（四）（四）财务分析财务分析第四部分第四部分第四部分第四部分 对标分析对标分析对标分析对标分析第五部分第五部分第五部分第五部分 问题及建议问题及建议问题及建议问题及建议56（一）本月经营分析（一）本月经营分析（一）本月经营分析（一）本月经营分析-批发批发批发批发 以图表形式分品号列明本月批发销量，并与上月实际、本月预算、对比，分析说明批发量与上月实际、本月预算形成差异的主要原因1 1、批发销售情况、批发销售情况67（一）（一）（一）（一）本月经营分析本月经营分析本月经营分析本月经营分析-批发批发批发批发 以图表形式反映本月批发销售流向，并与上月进行对比，分析说明各销售流向对公司效益的影响2 2、批发销售流向分析、批发销售流向分析 7 分品号、分流向列明本月批发价格到位率，并与上月实际、本月预算进行对比，分析价格到位率变化的原因3 3、批发价格到位率、批发价格到位率（一）（一）（一）（一）本月经营分析本月经营分析本月经营分析本月经营分析-批发批发批发批发8 说明本月批发客户开发情况，对公司销售规模的影响4 4、客户开发情况、客户开发情况 （一）（一）（一）（一）本月经营分析本月经营分析本月经营分析本月经营分析-批发批发批发批发91 1、零售整体情况、零售整体情况 主要差异原因：主要差异原因：1 1、六月梅雨季节，受雨气的影响，销售下滑。、六月梅雨季节，受雨气的影响，销售下滑。1 1、三桥南北两站受道路变化及中石化新站开业影响，同比下降了、三桥南北两站受道路变化及中石化新站开业影响，同比下降了10721072吨。吨。（一）（一）（一）（一）本月经营分析本月经营分析本月经营分析本月经营分析-零售零售零售零售小计汽油柴油柴汽比增幅6月份2.531.311.220.93-21.91%5月份3.241.451.791.23 同比-0.71-0.14-0.57-0.30 102 2、零售流向分析、零售流向分析 6月份受整体市场及梅雨天气的影响，纯枪、批转零及站外都存在下降，销量和效益都在减少。（一）（一）（一）（一）本月经营分析本月经营分析本月经营分析本月经营分析-零售零售零售零售小计纯枪批转零+站外增幅6月份2.532.110.42-21.91%5月份3.242.350.89同比-0.71-0.24-0.47 11 分品号、分流向列明本月零售价格到位率，并与上月实际、本月预算进行对比，分析价格到位率变化的原因3 3、零售价格到位率、零售价格到位率 （一）（一）（一）（一）本月经营分析本月经营分析本月经营分析本月经营分析-零售零售零售零售12 分品号列示本月各油站损耗情况，并与上月实际进行对比，分析说明损耗变化的情况4 4、加油站损耗分析、加油站损耗分析 （一）（一）（一）（一）本月经营分析本月经营分析本月经营分析本月经营分析-零售零售零售零售135 5、非油品业务情况、非油品业务情况收入收入 （一）（一）（一）（一）本月经营分析本月经营分析本月经营分析本月经营分析-零售零售零售零售 南京公司6月份非油销售收入158.60万元,环比增长2.38万元，增幅达1.52%。145 5、非油品业务情况、非油品业务情况利润利润 （一）（一）（一）（一）本月经营分析本月经营分析本月经营分析本月经营分析-零售零售零售零售 本月非油品业务利润为11.08万元，环比增长0.86万元，增幅达8.4%。单位：万元单位：万元155 5、非油品业务情况、非油品业务情况非油业务结构非油业务结构 （一）（一）（一）（一）本月经营分析本月经营分析本月经营分析本月经营分析-零售零售零售零售 6 6月份非油业务收入销售前五类为：汽车用品销售收入月份非油业务收入销售前五类为：汽车用品销售收入51.1251.12万元万元（占销售总额的（占销售总额的32.23%32.23%）；包装饮料销售收入）；包装饮料销售收入34.6334.63万元万元(占销售总占销售总额的额的21.83%21.83%)；香烟销售收入；香烟销售收入34.2534.25万元（占销售总额的万元（占销售总额的21.60%21.60%；润；润滑油滑油12.1812.18万元（占销售总额的万元（占销售总额的7.68%7.68%）；酒类）；酒类3.483.48万元（占销售总额万元（占销售总额的的2.19%2.19%）。）。16 6月份加油卡销售3998张，其中个人卡1013张，占比25.3%，单位卡1085张，占比27.1%，不记名卡1900张，占比47.6%，完成本月预算的133.26%；完成预算指标的133.26%；设有发卡充值点13个。加油卡6月充值3518.3万元，消费3458.6万元，实现资金59.7万元.加油卡消费比率为18.6%。6 6、加油卡发行情况、加油卡发行情况 （一）（一）（一）（一）本月经营分析本月经营分析本月经营分析本月经营分析-零售零售零售零售1718 以图表形式分品号列明本年批发销量，并分别与上年同期、累计预算对比，分析说明本年批发量与上年同期、累计预算形成差异的主要原因。1 1、批发销售整体情况、批发销售整体情况 （一）（一）（一）（一）本年经营分析本年经营分析本年经营分析本年经营分析-批发批发批发批发1819 以图表形式反映本年累计批发销售流向，并与上年同期进行对比，分析说明各销售流向对公司效益的影响2 2、批发销售流向分析、批发销售流向分析 （一）（一）（一）（一）本年经营分析本年经营分析本年经营分析本年经营分析-批发批发批发批发19 分品号、分流向列明本年批发价格到位率，并与上年同期、全年预算进行对比，分析价格到位率变化的原因3 3、批发价格到位率、批发价格到位率 （一）（一）（一）（一）本年经营分析本年经营分析本年经营分析本年经营分析-批发批发批发批发20（二）（二）（二）（二）本年运行分析本年运行分析本年运行分析本年运行分析-零售零售零售零售1 1、零售整体情况、零售整体情况 以图表形式分品号列明本年累计零售情况，并与累计预算、上年同期分别对比，分析说明零售量变化的主要原因21（二）（二）（二）（二）本年运行分析本年运行分析本年运行分析本年运行分析-零售零售零售零售2 2、零售流向分析、零售流向分析 以图表形式列示本年累计零售流向（纯枪、批转零、小额配送）与上年同期对比，分析说明各流向的效益22（二）（二）（二）（二）本年运行分析本年运行分析本年运行分析本年运行分析-零售零售零售零售 分品号、分流向列明本年零售价格到位率，并与上年同期、全年预算进行对比，分析价格到位率变化的原因3 3、零售价格到位率、零售价格到位率 23（二）（二）（二）（二）本年运行分析本年运行分析本年运行分析本年运行分析-零售零售零售零售 分品号列示本年各油站损耗情况，并与上年同期进行对比，分析说明损耗变化的情况4 4、加油站损耗分析、加油站损耗分析 24（二）（二）（二）（二）本年运行分析本年运行分析本年运行分析本年运行分析-零售零售零售零售 将本年累计非油品业务收入与上年同期实际、累计预算进行对比，分析说明本年实际与上年同期、累计预算差异形成原因5 5、非油品业务情况、非油品业务情况收入收入 25（二）（二）（二）（二）本年运行分析本年运行分析本年运行分析本年运行分析-零售零售零售零售 将本年非油品业务利润与上年同期、累计预算进行对比，分析说明本年实际与上年同期、累计预算差异形成原因5 5、非油品业务情况、非油品业务情况利润利润 26（二）（二）（二）（二）本年运行分析本年运行分析本年运行分析本年运行分析-零售零售零售零售5 5、非油品业务情况、非油品业务情况非油业务结构非油业务结构 1-61-6月份销售收入主要品类为汽车用品、香烟、包装饮料、润滑油、酒月份销售收入主要品类为汽车用品、香烟、包装饮料、润滑油、酒类和其他：汽车用品销售收入类和其他：汽车用品销售收入395.92395.92万元（占销售总额的万元（占销售总额的38%38%），同），同比增长比增长261.79261.79万元万元(增幅增幅266.78%)266.78%)；香烟销售收入；香烟销售收入190.24190.24万元万元(占销售占销售总额的总额的 20%20%)，同比增长，同比增长84.2184.21万元万元(增幅增幅79.43%)79.43%)；包装饮料销售收；包装饮料销售收入入120.50120.50万元（占销售总额的万元（占销售总额的13%13%），同比增长），同比增长2.162.16万元万元(增幅增幅1.83%)1.83%)；润滑油销售收入；润滑油销售收入84.0884.08万元（占销售总额的万元（占销售总额的9%9%），同比增长），同比增长36.4136.41万万元元(增幅增幅76.38%)76.38%)；酒类销售收入；酒类销售收入59.7759.77万元（占销售总额的万元（占销售总额的6%6%），同比），同比减少减少60.2560.25万元万元(减幅减幅50.20%)50.20%)；其他销售收入；其他销售收入134.06134.06万元（占销售总额万元（占销售总额的的14%14%），同比减少），同比减少22.3322.33万元万元(减幅减幅14.28%)14.28%)。27（二）（二）（二）（二）本年运行分析本年运行分析本年运行分析本年运行分析-零售零售零售零售上半年，加油卡累计发卡14473张，其中个人卡3924张，占比27.1%，单位卡5290张，占比36.6%，不记名卡5259张，占比36.3%，同比增长111.2，完成年初预算指标的82.2%；设有发卡充值点13个。上半年加油卡累计充值1.706亿元，消费1.633亿元，实现资金沉淀730万元.，持卡消费比例为14%。6 6、加油卡发行情况、加油卡发行情况 28（三）投资完成情况（三）投资完成情况（三）投资完成情况（三）投资完成情况 列示本年累计加油站开发情况，开发指标完成率1 1、加油站开发情况、加油站开发情况 29（三）投资完成情况（三）投资完成情况（三）投资完成情况（三）投资完成情况 列示本年累计加油站投运情况，投运指标完成率2 2、加油站投运情况、加油站投运情况 30影响XX月利润比上月增加XXX万元主要因素：单位：万元（四）财务分析（四）财务分析（四）财务分析（四）财务分析1 1、利润分析、利润分析本月本月 31(1)XXX(1)XXX环比降低（增加），减（增）利环比降低（增加），减（增）利XXXX万元万元对影响利润较大的因素逐项详细分析，简要说明主要原因及影响金额（四）财务分析（四）财务分析（四）财务分析（四）财务分析32影响XX月利润比上年增加XXX万元主要因素：单位：万元（四）财务分析（四）财务分析（四）财务分析（四）财务分析2 2、利润分析、利润分析本年本年 33(1)XXX(1)XXX同比降低（增加），减（增）利同比降低（增加），减（增）利XXXX万元万元对影响利润较大的因素逐项详细分析，简要说明主要原因及影响金额（四）财务分析（四）财务分析（四）财务分析（四）财务分析34（四）财务分析（四）财务分析（四）财务分析（四）财务分析3 3、费用分析、费用分析 单位：万元35总体说明本月、本年费用总额发生情况，并与上月、本月预算、上年累计进行对比，说明变动幅度。（四）财务分析（四）财务分析（四）财务分析（四）财务分析变化超过10%的费用项目做单项分析，详细说明主要原因（1 1）XXXXXX费用费用 （2 2）XXXXXX费用费用 变化超过10%的费用项目做单项分析，详细说明主要原因36主要内容主要内容主要内容主要内容 第一部分第一部分第一部分第一部分 主要指标完成情况主要指标完成情况主要指标完成情况主要指标完成情况 第二部分第二部分第二部分第二部分 运行分析运行分析运行分析运行分析第三部分第三部分第三部分第三部分 专题分析专题分析专题分析专题分析第四部分第四部分第四部分第四部分 对标分析对标分析对标分析对标分析第五部分第五部分第五部分第五部分 问题及建议问题及建议问题及建议问题及建议3738 对影响公司效益较大的因素进行专题分析专题分析专题分析专题分析专题分析38主要内容主要内容主要内容主要内容 第一部分第一部分第一部分第一部分 主要指标完成情况主要指标完成情况主要指标完成情况主要指标完成情况 第二部分第二部分第二部分第二部分 运行分析运行分析运行分析运行分析第四部分第四部分第四部分第四部分 对标分析对标分析对标分析对标分析（一）（一）与兄弟公司对标与兄弟公司对标（二）（二）所属加油站对标所属加油站对标 第三部分第三部分第三部分第三部分 专题分析专题分析专题分析专题分析第五部分第五部分第五部分第五部分 问题及建议问题及建议问题及建议问题及建议39（一）与兄弟公司对标（一）与兄弟公司对标与经营环境基本相同的地市公司进行全面对标，找出优势及不足，提出相应措施。对标指标主要包括但不限于：总销量、零售量、纯枪量、吨油利润、吨油营销成本、价格到位率、非油品业务收入、非油品业务利润、加油卡发卡量。40（二）所属加油站对标（二）所属加油站对标对所辖加油站分吨级进行全面对标分析，以全面反映加油站管理水平的高低。对标指标主要包括但不限于：零售量（分纯枪量、小额配送、批转零）、日销量、人均销量、利润总额、吨油利润、吨油营销成本、价格到位率、非油品业务收入、非油品业务利润。41主要内容主要内容主要内容主要内容 第一部分第一部分第一部分第一部分 主要指标完成情况主要指标完成情况主要指标完成情况主要指标完成情况 第二部分第二部分第二部分第二部分 运行分析运行分析运行分析运行分析第三部分第三部分第三部分第三部分 专题分析专题分析专题分析专题分析第四部分第四部分第四部分第四部分 对标分析对标分析对标分析对标分析第五部分第五部分第五部分第五部分 问题及建议问题及建议问题及建议问题及建议4243 综合说明地市公司存在的主要问题，并提出改进措施 说明下月主要工作重点问题及建议问题及建议问题及建议问题及建议43