差旅费管理制度通用企业差旅费管理制度(7篇).docx

差旅费管理制度通用企业差旅费管理制度(7篇)关于差旅费治理制度通用一 一、公务员出差补助标准是多少? 据中纪委网站公布官员公务外出差旅费标准公务员住宿费为330元，动车二等座，伙食补助100元/天，市内交通费每人每天80元。出差补助指的是单位员工因公出差享有的住宿费标准、市内交通费标准、伙食补贴(或误餐补贴)、以及因出差而享有的其他补助(如远离家人，公司赐予肯定补贴等)。企事业单位出差补助没有明文规定，一般视企业规模大小及公司意愿而定，补助金额参差不齐。一般分为两种状况，即分工程如住宿标准是多少钱一天，市内交通是多少钱一天等，也有的单位实行包干制，即一天多少钱，不再担当住宿、市内交通费及餐饮费。但国家公务员出差补助一般都有明确标准，但各地视经济条件也不尽一样。 二、报销出差费用方面留意什么? 1、工作人员出差完毕后应当准时办理报销手续。差旅费报销时应当供应出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。 2、财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。 3、城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最终到达目的地的标准报销。市内交通费按规定标准报销。 综上所述，我国对公务员队伍的治理非常严格，就在出差补助上面，也有特地文件做出规定。依据公务员级别不同，出差补助费用是不一样的。像一般科员，伙食费100元每天、住宿标准为350元每天。而省级干部出差补助也要高一些，因此，详细到公务员出差补助标准是多少，要看级别而定。 关于差旅费治理制度通用二 为标准集团差旅费开支标准，进一步强化现代企业治理，健全内部运行机制，在充分考虑目前市场物价不断上涨的根底上，本着既勤俭节省开支又保证出差人员工作与生活需要的原则，特制定本方法。 一、外出人员伙食补助、住宿、业务津贴、市区交通费开支标准 二、乘用交通工具标准 全部职员因公出差，提倡乘坐公共交通工具(大客、火车)，需要公司派车的由各公司总经理批准，集团总部人员需要公司派车的报集团总裁办统一调度。 一般人员出差乘坐火车时间超过12小时可乘坐硬卧列车，遇有 特别状况需乘坐火车软卧、高铁或飞机的，须由各公司负责人向集团领导报告批准，否则费用差额由乘坐人自理。 集团高中级治理层外出乘坐火车软卧、动车、高铁或飞机，必需向集团总裁报告。 三、报销方法 集团高中级治理人员出差应本着节省的原则，费用按实报支，不享受以上各项补助;住宿费在上述标准根底上，集团中层副职可上浮50%、集团中层正职可上浮100%、集团高层副职可上浮200%、集团高层正职可上浮300%。 (一)住宿费报销方法 一般人员出差住宿费报销标准按实际住宿的天数计算报销，超过规定标准的按标准报销，低于标准的按实报销。跟随集团高中级治理人员出差或有特别业务状况的，经请示批准可按实报销。 出差人员由接待单位安排住宿或住在亲友家的，不予报销住宿费。 住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，集团高中级治理层出差，可单独住宿。 外出培训人员培训机构安排住宿的按实报支。各单位驻外人员统一安排住宿，不予报销住宿费。 (二)伙食补助费报销方法 一般人员出差确因业务需要发生款待费用(需经公司负责人核准并附审批后的就餐申请单)或跟随集团高中级治理人员外出就餐的，不享受伙食补助，发生餐费依有效票据实报实销。集团高中级治理人员在外自行就餐每餐每人标准不得超过50元，省会城市和直辖市可上浮40%，需要款待客人的按苏中集办20xx51号文件执行。 外出培训人员培训机构统一安排就餐的在培训费中按实报支，各单位驻外人员伙食补助参照苏中集办20xx11号文件执行。 (三)交通费报销方法 一般人员乘坐本集团车辆不予报支交通费，出租车费用经请示批准按实报支(填写差旅费报销单时须列明详细的路线流程)。 出差人员原则上不得乘坐出租车，但以下状况除外： (1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的; (2)携有巨款或重要文件须确保安全的; (3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的; (4)伴随重要客人外出的; (5)执行特别业务或夜间办事不便利的。 四、审批流程 一般人员外出应在出差前填写出差申请单，注明出差天数、人数、时间、路线、交通工具，履行好审批手续，回来后要履行核实确认手续，同时填写差旅费报销单(正常为回来后3日内，特别状况最迟不超过5日)，先交各公司财务人员审核(差旅费报销单后附审核完毕的出差申请单)，再交公司负责人审批，最终报送集团总裁审批。 五、补充规定 外出参与会议，会议费用中包括食宿时不再享受食宿费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。 出差人员应保存完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保存复印件作为审核依据。审核人员依据有效出差单据，按费用标准规定审核;报公司、集团批准 前方可报支差旅费。 凡与出差地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特别缘由或状况变化需转变路线、天数、人数、交通工具的，需报各单位负责人批准前方可报销。 六、罚则 1、一次出差费用不允许分次报销，一经发觉，取消票据报销资格，并对报销人处以票据报支金额的2倍罚款，票据审核人、财务负责人各罚款50元。 2、以虚假票据报支出差费用的，一经发觉，取消票据报销资格，并对报销人处以虚假票据金额的2倍罚款，票据审核人、财务负责人各罚款100元。 特此通知，本方法自公布之日起执行。 二xx年十二月五日 关于差旅费治理制度通用三 1、为保证全校教职员工因公出差的实际需要，进一步标准差旅费开支的工程及标准，特制定本制度。 2、教职员工应充分利用现代通讯网络技术办理外地公务，尽量掌握公务出差，缩短出差时间，削减出差次数。确需因公务出差须经分管校领导同意，报校长批准，否则，不报销差旅费。 3、出差人员的差旅费，按“交通费凭票据实报销，住宿费限额凭据报销，伙食补助费、市内交通费、通讯费包干使用”的方法报销。 4、住宿费报销方法 住宿费限额掌握标准：直辖市、省会城市80元/晚/人;地州市及外县60元/晚/人。一人出差和因特别状况需要突破标准的须经校长批准，然后据实报销。 出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销，实际住宿费超过限额标准的局部自理，不予报销。 出差人员由接待单位免费供应住宿或住在亲友家的，不予报销住宿费。 学校委派外出学习、培训人员的住宿费以学习、培训举办单位出示的发票为准报销，但不得超出第4条第款的规定，若举办单位免费供应住宿的，按第4条款执行。 5、交通费报销方法 出差人员乘坐火车、汽车、轮船、飞机或其它交通工具(不含租用出租车)的交通费据实报销。出差人员未经校长批准一律不得乘坐飞机、火车软卧、轮船头等舱，也不得租用出租车。 出差期间市内交通费按直辖市、省会城市每人每天30元，地县每人每天15元包干使用。 到外地参与会议和被学校委派学习培训的人员在会期和学习培训期间不报市内交通费。 自带交通工具或由接待单位供应交通工具的出差人员不报市内交通费。 乘坐火车的按实际乘坐火车硬卧座位票价(随票加收的其他费用不计入座位票价之内)的10%计发个人补助费。乘坐硬座按票价(随票加收的其他费用不计入座位票价之内)的30%计发个人补助费。 经批准乘坐飞机的，如遇航班打折，一律按打折后票价据实报销。 6、出差人员的伙食费补助方法 县城外出差伙食补助(不分途中和住勤)每人每天补助标准为：本省地州市及以下每天每人20元，省会每天每人30元，省外每天每人40元。 经学校讨论，校长同意参与各种短期学习的培训人员，不分区域，学习期间每人每天补助生活费8元。 小专业学生外出培训和学生实习就业的带队驻点教师，来回培训点和实习就业点的旅差费按学校旅差费标准报销，驻点期间的各种补助按每人每天100元包干。驻点住宿由学校与培训点和实习就业单位联系解决。 7、出差人员通讯费补助方法 本市内出差不补通讯费，本市外省内出差每天补助15元，省外每天补助25元。 参与各种短期学习和培训的人员，除补助来回学习和培训地点两天的通讯费外，学习期间不补通讯费。 8、出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费用由个人自理，且不发绕道期间的出差伙食补助费、市内交通费和通讯补助费。 9、出差人员出差期间因巡游或非工作需要参观而开支的一切费用均由个人自理。 10、外出处理公务确需开支公关费用的，必需事前报校长批准，然后凭据在相关专项经费中报销。 关于差旅费治理制度通用四 第一条制定目的 为有效的掌握费用支出，进一步完善财务治理，打造节省型企业特制定本制度。 其次条根本原则 公司及各部门应本着勤俭节省的原则，合理安排出差人员数量及次数。凡能通过函电办理的事宜，不允许安排出差；凡能一人出差办理的事宜，不派多人出差；全部需出差办理的事宜，尽可能在最少的出差次数内办理妥当。公司杜绝以出差为由的变相旅游活动。 第三条差旅费治理内容 1、差旅费的批准和借款 （1）出差人员须填写出差规划申请表（附件1），确定出差人员、职务、事由、时间、路线及出差任务等；需预借出差款的，持运营总监签字的出差规划申请表和借款单（附件2），按借款流程经相关人员签字后由财务出纳审核后办理借款。 （2）差旅费的借支要准时清账，坚持前清方可后借的原则，若前次借款尚未清账，则不允许再次借款；回差后一周内到财务报账，但除特别状况不得跨月报销；如因出差时间延长须在差旅费报销单上注明缘由；无任何理由逾期不报的，财务部门有权从借款人工资中扣回。 （3）两人及两人以上协同出差的，需由主办业务部门或人员填写上述申请表和借款单。 （4）因公务紧急，未能履行出差审批手续的，须在出差前或出差途中通过电话 方式知晓给相关负责人，出差后补办手续。 2、差旅费的报销 （1）报销单的处理：差旅费报销时需填制差旅费报销单（附件3），按报销流程经相关负责人签字后财务出纳才能办理，并依据出差规划申请表确定的出差事项据实报销；无合理缘由而超时、超额的差旅费开支由个人担当。 （2）火车票、飞机票、汽车票、船票等票据要按出差行程挨次整齐排列粘贴，为便于归档治理，凡粘贴不合格的，财务部门有权要求经办人按要求重新粘贴。 （3）工作人员出差期间，除有公司特殊批准外，不得以任何名义、任何方式用公款进展巡游；未经同意的巡游开支，财务部不予报销。 （4）出差人员的住宿费、市内交通费实行限额、凭据报销的方法，伙食补助费实行包干方法；伙食补助费、市内交通费按出差的自然（日历）天数计算。 3、交通费标准 （1）为节省开支，出差人员应选择汽车、火车为主要交通工具，但机票价格不高于同距离火车硬卧票价的视同火车，乘坐火车动车组的，只限于乘坐二等座。 （2）连续乘火车时间超过8小时的可购硬卧车票，若未买硬卧车票的，按乘坐列车硬席坐位的50计发卧铺补助费，乘坐动车组不予补助费。 （3）乘坐飞机要从严掌握，因任务重、时间紧且路途远需乘坐飞机时，须由公司总经理批准，凡未经批准私自乘坐飞机者一律按相应路段火车硬卧车票报销，超额局部由个人担当。 （4）市内交通费按限额、凭票报销，超支局部自理；出差人员经批准乘坐飞机的，其乘坐来回机场的专线客车费用在市内交通费包干的范围之外凭票报销。 （5）凡公司配备车辆公出或参与会议的，不计发市内交通费。 关于差旅费治理制度通用五 第1章 总则 第1条 为标准出差治理流程，加强对出差预算的治理，特制定本制度。 第2条 本制度适用于公司全部员工。 第2章 出差审批权限 第3条 员工出差前应填写“出差申请单”，出差期限由派遣负责人视状况需要予以核定。 第4条 出差的审核打算权限。 1?当日出差：出差当日可以来回的，一般由部门经理核准。 2?远途国内出差：3日内的由部门经理核准，3日以上人员出差一律由总经理核准。 第5条 交通工具的选择标准 1?短途出差可酌情选择汽车、火车作为交通工具。 2?员工远途出差一般选择火车作为交通工具;如有特别状况，可向总经理申请选择乘坐飞机。 第3章 出差借款与报销 第6条 费用预算 坚持“先预算后开支”的费用掌握制度。各部门应对本部门的费用进展预算，做出年规划、月规划，报财务部及总经理审批，并严格按规划执行，不得超支，原则上不支出规划外费用。 第7条 借款 1?借款的首要原则是“前账不清，后账不借”。 2?因出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约。 3?借款要准时清还，员工须在公务完毕后7日内到财务部结算还款。 第8条 报销 严格按审批程序办理：按财务标准粘贴“报销单”部门主管或经理审核签字财务部核实总经理审批财务领款报销。 第4章 差旅治理 第9条 出差申请与报告 1?员工出差之前必需提交“出差申请表”，注明出差时间、地点和事由。 员工出差申请表 2?将“出差申请表”送行政人事部留存，作为记录考勤之依据。 3?出差途中生病、遇意外或因工作实际需要延长差旅时间时，应打电话向公司请示;不得因私事延长出差时间，否则其差旅费不予报销。 4?员工出差完毕后应马上返回公司，并于7日内凭有效日期证明(如机票、车票等)到财务部办理费用报销、差旅补贴等手续。 5?员工出差后，必需于5日内向主管汇报工作，并写出具体的书面报告报总经理批阅。 6?出差完毕后，应于5日内提交“出差报告”，并到财务部报销费用。 7?未按以上手续办理出差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销，并对员工按旷工进展处理。 第10条 费用标准及审批权限 差旅费用标准及审批表 员工出差补贴报销标准 注：不按上表规定而超出报销标准时员工必需提交书面说明，写明理由，经总经理签字前方予报销，否则由报销人自己担当。 第11条 出差补贴标准 1?员工在出差当天的8:30前动身、17：30后返回公司的，可享受一天的出差补贴，否则不予计算出差补贴。 2?远途出差者，计算出差补贴一般实行“去头留尾”的原则。例如：9日出差12日返回者，赐予3天的出差补贴;假如员工能供应9日8：30前动身、12日17：30后离开出差地的相关证明，则可赐予4天的出差补贴。 3?出差补贴的标准依据员工的职位级别另行确定。 4?假如出差人员由接待单位免费款待，一律不予发放出差补贴;假如出差期间发生了已经批准的款待费，款待期间不发放相应的餐费补贴。 5?出差期间不得另外报支加班费，法定节假日出差的另计。 第12条 不享用出差补贴的状况 1?员工赴外受训考察等，其食宿由其他公司安排者。 第5章 附则 第13条 下属与上级一起出差时，下属差旅费可比照上级职员标准支给。 第14条 本公司董事、监察人及参谋的出差旅费比照经理级标准支给。 第15条 餐费、住宿费的支领标准，可随物价的变动由总经理随时通令调整。 第16条 本治理制度经总经理核定后实行，修改时亦同。 关于差旅费治理制度通用六 第一章 总则 第一条 为标准出差治理流程、加强出差预算的治理，特制定本制度。 其次条 本制度参照本公司行政治理、财务治理相关制度的规定制定。 其次章 一般规定 第三条 员工出差依以下程序办理。出差前应填写出差申请单。出差期限由派遣负责人视状况需要， 事前予以核定，并依照程序核实。 第四条 出差的审核打算权限如下： 1、 当日出差 出差当日可能来回，一般由部门经理核准。 2、 远途出差 由部门经理核准，报主管副总审批，部门经理以上人员一律由总经理核准。 第五条 交通工具的选择标准 (1) 短途出差可酌情选择汽车作为交通工具。 (2) 远途出差一般选择火车作为交通工具，特别状况下采纳汽车出行，一般火车超过六个小时可以选择卧铺出行，特别状况，可向总经理申请选择乘坐飞机。 第三章 出差借款与报销 第六条 费用预算 坚持“先预算后开支”的费用掌握制度。各部门应对本部门的费用进展预算，做出年规划、月规划，报财务部及总经理审批，并严格按规划执行，不得超支，原则上不支出规划费用。 第七条 借款 (1) 借款的首要原则是“前账不清，后账不借” (2) 出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总经理审批; (3) 借款要准时清还，公务完毕后3日内到财务部结算还款。无正值理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣清为止。 (4) 借款额度与借款人工资挂钩，原则上不得超过借款人的月工资收入。 借款金额原则上限制为：一般职员借款金额在100020xx元，主管级以上员工金额在10003000以内，特别用途超过5000元等特大金额应上报到主管副总标明缘由审批。 第八条 报销 严格按审批程序办理。按财务标准粘贴“报销单”部门主管或经理审核签字财务部核实总经理审批财务领款报销。 第四章 差旅治理 第九条 出差申请与报告 (1) 出差之前必需提交出差申请表，注明出差时间、地点和事由，行政部据此安排差旅、住宿等事宜(见行政出差申请表)。 (2) 将出差申请表送人力资源部留存、记录考勤。 (3) 出差途中生病、遇意外或因工作实际，需要延长差旅时间的，应打电话向公司请示;不得因私事或借故延长出差时间，否则其差旅费不予报销。 (4) 员工出差完毕后应马上返回公司，并于3日内(含出差回来当天)凭有效日期证明(如机票、车票等)到财务部办理费用报销、差旅补贴等手续。 (5) 员工出差后，必需每日下午4点前向主管汇报工作，并写出具体的书面报告报总经理批阅。 (6) 出差完毕后，应于3日之内提交出差报告，并到财务部费用报销。 (7) 未按以上手续办理出差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销，并按旷工处理。 第十条 费用标准及审批权限，如下表所示。 公司工作人员出差，按以上规定标准报销，超支局部自理。同性别两人同行出差，公司要求住一个房间，以节约差旅费开支。 业务人员施工监理期间每日补住50元，电话补助10元。 出差补助费、实行定额包干。公司行政、财务部、市场部等中层治理人员出差，住宿费凭票据报销，标准按以上各级别标准报销。 工作人员及中层治理人员到地市级、县市级地区出差，当日完成工作能够返回的分别综合补助50元，能够当天返回的，须当天返回，特别状况需相关领导批准。 工作人员及中层治理人员外出参与公司的参展(培训)会议，统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费，由会议费规定统一开支。无任何安排状况，实行实报实销。 第十一条 出差补贴标准 (1) 员工在出差当天的9:00前动身、17：00后返回公司的，可享受一天的出差补贴，否则不予计算出差补贴。 (2) 远途出差者，计算出差补贴一般实行“去头留尾”的原则。例如，9号出差12号返回者，赐予3天的出差补贴; (3) 出差补贴的标准依据员工的职位级别另行确定。 (4) 出差期间不得另外报支加班费，法定节假日出差属业务特别范畴。 第五章 附则 第十二条 下属与上级一起出差时，下属将扣除住宿补贴。 第十三条 餐费、住宿费的支领标准，因物价的变动，可以由总经理随时通令调整。 第十四条 本治理制度经总经理核定后实行，修改时亦同。 第十五条 本治理制度如有未尽事宜，可随时修改。 第六章：附表 表1、出差审批单、出差审批单 表2、出差报告单 关于差旅费治理制度通用七 公司级领导 1、汽车不限； 2、火车软座、硬卧； 3、飞机经济舱； 4、轮船二等舱；（随行人同上标准） 5、原则上不得住宿三星级（合三星级）以上豪华房间，凭据报销。 6、特别状况超标准时应准时请示，事后补办批准手续。 7、随行人同上标准。 8、外埠出差每人每天根据50元补助 中层领导（含科级） 火车硬座、硬卧、轮船三等舱飞机经济舱其他交通工具 1、两人一个标准间，原则上每人每天按80元（2人合计不超过150元）住宿标准掌握，超过自理。 2、单人出差或男女出差为单数的，可住独立单间。 3、外埠出差每人每天补贴40元。 其他人员 火车硬座、硬卧、轮船四等舱飞机经济舱其他交通工具 1、两人一个标准间，原则上每人每天按60元（2人合计不超过120元）住宿标准掌握，超过自理。 2、单人出差或男女出差为单数的，可住独立单间。 3、外埠出差每人每天补贴30元。 备注 1、航空保险费每人次一份； 2、一次乘车8小时或连续乘车时间超过12小时以上可购硬卧票； 3、租赁车辆需经批准； 4、乘出租车需事先请示。 5、住宿亲友家或无住宿发票的，根据允许报销标准额50%补助（报销时供应其他有效票据）。 6、实行差旅费包干的不在此列。 7、补贴天数以交通、住宿票据为依据，误几餐补几餐。 8、实行出差伙食补助费包干的不在此列。 一、出差期间，因特别缘由住宿费超标的，必需由公司主管领导签字方可报销，否则超出限额标准的局部自理；参与会议的人员报销旅费必需附上会议通知，按会议统一安排的标准报销。 二、出差人员全天误餐补贴按244安排补贴。 三、按以上标准报销出差伙食补助后，一律不得报销款待费。 四、因业务需要须款待客户（或与公司有关联的友好人士）时，须事先经主管领导批准后，方可报销。 五、凡有接待单位（或会议安排）免费供应住宿、用餐的，不予报销住宿费和误餐补贴。 六、工作人员被外单位抽调、或短期工作等，有外单位根据有关标准赐予补贴，如外单位不予补贴时，有本公司根据相关标准赐予补贴。 七、员工由公司安排的参与短期进修、学习期间的伙食补助费，按每天8元补助。专业培训班包伙食的不再补助。除特别状况外，一般只报销来回车费。 八、确因任务紧急且路途遥远需要乘坐飞机的出差人员，必需经总经理审批。否则不得报销机票。 九、实行费用包干的销售人员，报销方法按费用包干规定进展。 十、报销留意事项： 1、员工报销时按财务部门规定填写报销单据，附原始票据（包括出差申请、车船票、住宿发票、会议通知、订票费、过路费、过桥费）等，无本人姓名的原始发票须在反面签名。 2、出差补助天数=出差返程日期出差动身日期，半天不补。 3、报销时按规定取得并填写真实合法的凭证。对工程填写不完整或字迹模糊不洁的不予报销；对涂改、伪造的票据、虚报出差天数的，不予报销。 4、原始票据丧失、毁损的，当事人需做出具体的书面说明，列出需报销单据的明细工程、金额，经主管签批后，报公司分管财务副总签批报销。 十一、美于差旅费借支的规定： 1、差旅费借款实行前账不洁、后账不借的原则，由主管会计依据员工已批准的出差申请进展审核； 2、借支额度一般为5001000元，最高不超过20xx元/人次，400公里以内的短途短期出差不借支差旅费，有个人先垫支后报； 3、差旅费借款须在出差返回后5个工作日内报销冲账，1个月之内未归还借款的，由财务部从其当月薪资中扣还。 十二、市内公务补贴 1、因公去市内办事，超过5小时，中餐无法回公司或回家吃饭的，补助误餐费5元，可于其次天通过填写差旅费报销单进展。 2、受公司派遣，较长时间在主机厂家办事的市场营销人员或技术、品管、售后人员中餐无法回公司或回家吃饭的，可在客户单位办理就餐券（卡），公司按中餐根本标准赐予报销；假如没有此类手段就餐的，按5元/天。人赐予补贴，可于其次天通过填写差旅费报销单进展，市场部可与月底列表集中申报。 3、各部门应对申报补贴的真实性负责。 十三、本规定由财务部负责解释、修订。