差旅费管理制度通用差旅费管理办法(九篇).docx

差旅费管理制度通用差旅费管理办法(九篇)差旅费治理制度通用一 1、出差人员必需事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、总经理批准前方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款单”，列明用款规划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核、总经理批准前方可借款。 3、出差人员回公司后，应在一星期内将全部票据(原则上应供应正规的车票、餐费、住宿费发票)按规定粘贴并填写“差旅费报销单”，报销单由部门主管审批后交财务审核，再由总经理审批前方可报销。 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节省归己，超支不补”。 1、住宿标准(金额单位：元。下同)： 总经理：实报实销 中层治理人员：最高限额180元/晚，凭住宿发票报销。 其他人员：最高限额120元/晚，凭住宿发票报销。 详细规定：出差人员的住宿费实行限额凭票据报销的方法，按实际住宿的天数计算报销。出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 2、伙食及通讯补贴费(含市内公交车费)： 总经理：实报实销 中层治理人员：80元/天 其他人员：60元/天 详细规定：中午12时前离开本地按全天补助;中午12时后离开本地按半天补助;中午12时前到达本地按半天补助;中午12时后到达本地按全天补助。 3、交通工具标准： 1)交通工具以乘坐火车硬卧为主，如遇车票紧急只能乘坐火车硬座时可按相应硬卧差价赐予补助，特别状况经总经理批准前方可乘座飞机。 2)出差人员原则上不得乘坐出租车，但以下状况除外：出差目的地偏远，没有公共交通工具的;携有巨款或重要文件须确保安全的;收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的;伴随重要客人外出的;执行特别业务或夜间办事不便利的，以上状况须请示部门主管或总经理同意前方可报销。 3)出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、巡游，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特别状况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意前方可报销。 1、在出差过程中因业务工作需要使用款待费应先征得总经理同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。 2、出差人员应保存完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据。 3、外出学习、参与会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。 本制度经总经理核准后自公布之日起生效 差旅费治理制度通用二 目的:公司为了加强出差治理和费用支出，提高资金使用效益，现结合本公司实际状况制定本规定。 第一条员工出差依以下程序办理： (一)出差前，当事人部门应填写“出差申请单“(见附表-1)写明出差事由、人数、地点、天数。出差期由公司经理视状况需要事前予以核定天数。 (二)出差人凭核准的“出差申请单“可向财务部暂支相当数额的旅差费，返回后3日内报销。 其次条出差审核权限： (一)当日来回的市内出差由部门负责人核准。 (二)国内出差：二日以上(含二日)一般人员和部门负责人出差的由公司经理批准。 第三条出差不得报销加班费。但节假日出差酌情予以计薪，但要写明缘由。报公司综合部劳资人员备案记录。 第四条出差途中除因病或遇意外灾难，或因工作实际需要延误回程的应准时与相关领导电话联系，除请示批准的延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费额外局部外，依情节轻重作出处理。 第五条出差费用补助标准： 1.补助标准 (1)出差补助分为住宿补助和其它补助(含餐费)。 (2)住宿补助按地区划分为三类。 一类地区，直辖市北京、经济特区、广州市，每人150元/天; 二类地区，省会城市，每人120元/天; 三类地区，除一类二类以外的其它地区，每人80元/天。 住宿补助按实际住宿天数核发。 其它补助为每人50元/天，根据出差自然天数核发。 2.交通：飞机、火车、长途汽车 出差乘坐交通工具一览表 3.公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票等相应票据实报销;员工报销住宿费用均必需供应明细帐单和正式发票，否则不予报销;市内交通费依据实际需要合理安排，能坐公交的严禁打车，否则因此发生的额外费用不予报销。 4.若本可购置硬卧票，但购置的硬座票。本着人文的原则，给当事人补贴硬座票价的50%。 5.以下费用不得报销： (1)健身消遣美容费用 (2)酒店内的任何购物费用和房间小酒吧的费用 (3)超市商场等地方发生的任何私人购物费用 (4)公司指定审批人认为不得报销的相关费用 第六条费用报销程序： 全部报销单据报销有效期为3日。当天出差的费用3日内必需交至财务部审核;短期出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜，依据差旅费用标准填写费用报销单。报销单应填写标准，报销时报销单上应注明所办每一单的事由、目的地、人数、用途和原始单据张数，并附原始单据和发票。经部门主管审核签字后，交财务部审核签字，经理审批。 财务部负责对全部报销凭据的合法性、真实性、合理性的复核。 出差申请单 经理： 部门主管： 出差人： 差旅费治理制度通用三 第一章 总则 第一条 为标准出差治理流程、加强出差预算的治理，特制定本制度。 其次条 本制度参照本公司行政治理、财务治理相关制度的规定制定。 其次章 一般规定 第三条 员工出差依以下程序办理。出差前应填写出差申请单。出差期限由派遣负责人视状况需要， 事前予以核定，并依照程序核实。 第四条 出差的审核打算权限如下： 1、 当日出差 出差当日可能来回，一般由部门经理核准。 2、 远途出差 由部门经理核准，报主管副总审批，部门经理以上人员一律由总经理核准。 第五条 交通工具的选择标准 (1) 短途出差可酌情选择汽车作为交通工具。 (2) 远途出差一般选择火车作为交通工具，特别状况下采纳汽车出行，一般火车超过六个小时可以选择卧铺出行，特别状况，可向总经理申请选择乘坐飞机。 第三章 出差借款与报销 第六条 费用预算 坚持“先预算后开支”的费用掌握制度。各部门应对本部门的费用进展预算，做出年规划、月规划，报财务部及总经理审批，并严格按规划执行，不得超支，原则上不支出规划费用。 第七条 借款 (1) 借款的首要原则是“前账不清，后账不借” (2) 出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总经理审批; (3) 借款要准时清还，公务完毕后3日内到财务部结算还款。无正值理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣清为止。 (4) 借款额度与借款人工资挂钩，原则上不得超过借款人的月工资收入。 借款金额原则上限制为：一般职员借款金额在100020xx元，主管级以上员工金额在10003000以内，特别用途超过5000元等特大金额应上报到主管副总标明缘由审批。 第八条 报销 严格按审批程序办理。按财务标准粘贴“报销单”部门主管或经理审核签字财务部核实总经理审批财务领款报销。 第四章 差旅治理 第九条 出差申请与报告 (1) 出差之前必需提交出差申请表，注明出差时间、地点和事由，行政部据此安排差旅、住宿等事宜(见行政出差申请表)。 (2) 将出差申请表送人力资源部留存、记录考勤。 (3) 出差途中生病、遇意外或因工作实际，需要延长差旅时间的，应打电话向公司请示;不得因私事或借故延长出差时间，否则其差旅费不予报销。 (4) 员工出差完毕后应马上返回公司，并于3日内(含出差回来当天)凭有效日期证明(如机票、车票等)到财务部办理费用报销、差旅补贴等手续。 (5) 员工出差后，必需每日下午4点前向主管汇报工作，并写出具体的书面报告报总经理批阅。 (6) 出差完毕后，应于3日之内提交出差报告，并到财务部费用报销。 (7) 未按以上手续办理出差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销，并按旷工处理。 第十条 费用标准及审批权限，如下表所示。 公司工作人员出差，按以上规定标准报销，超支局部自理。同性别两人同行出差，公司要求住一个房间，以节约差旅费开支。 业务人员施工监理期间每日补住50元，电话补助10元。 出差补助费、实行定额包干。公司行政、财务部、市场部等中层治理人员出差，住宿费凭票据报销，标准按以上各级别标准报销。 工作人员及中层治理人员到地市级、县市级地区出差，当日完成工作能够返回的分别综合补助50元，能够当天返回的，须当天返回，特别状况需相关领导批准。 工作人员及中层治理人员外出参与公司的参展(培训)会议，统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费，由会议费规定统一开支。无任何安排状况，实行实报实销。 第十一条 出差补贴标准 (1) 员工在出差当天的9:00前动身、17：00后返回公司的，可享受一天的出差补贴，否则不予计算出差补贴。 (2) 远途出差者，计算出差补贴一般实行“去头留尾”的原则。例如，9号出差12号返回者，赐予3天的出差补贴; (3) 出差补贴的标准依据员工的职位级别另行确定。 (4) 出差期间不得另外报支加班费，法定节假日出差属业务特别范畴。 第五章 附则 第十二条 下属与上级一起出差时，下属将扣除住宿补贴。 第十三条 餐费、住宿费的支领标准，因物价的变动，可以由总经理随时通令调整。 第十四条 本治理制度经总经理核定后实行，修改时亦同。 第十五条 本治理制度如有未尽事宜，可随时修改。 第六章：附表 表1、出差审批单、出差审批单 表2、出差报告单 差旅费治理制度通用四 一、目的 为标准出差人员治理，搞好本钱掌握，本着“励行节省、反对铺张”的原则，结合公司实际，特制定本制度。 二、适用范围 出差制度适用于因工作需要，到外地出差，当日无法返回者的治理。 三、治理职责 综合治理部负责出差人员的统一治理。 1.总经理负责部长以上(含)出差人员的审批; 2.各部门主管副总经理负责部长以下出差人员的审批。 3.财务部负责经批准后的出差费用预付与报销结算。 四、出差申请办理程序 1.出差人员事先填写员工出差申请单(也可以规划形式提出)，说明出差事项、日期、交通工具安排。 2.部长(含)以上人员的出差由总经理审核批准，部长以下人员的出差由各部门主管副总审核批准，签字后的员工出差申请单交办综合治理部备存。 3.因时间紧急，来不及办理出差申请者，应由先口头报告出差审批领导，出差返回公司后补办申请手续。 五、出差费用领报规章 1.差旅费申领 1)出差人员须于出差前1天，预算差旅所需费用，填写借款凭证。 2)交总经理签字，财务经理核实。 3)到出纳处借款。 2.差旅费报销 1)出差人员返回后一星期内必需报账(特别状况除外)。 2)报销时须将有关单据在凭证粘贴签上粘贴齐备，并在每张单据的反面注明消费事项。 3)交部门主管(部长)和总经理签字。 4)财务部审核后，到纳处报销。 3.有预支差旅费而逾期未报销者，出纳有权督促，逾一个工资期者，出纳应从其工资中扣还借支之差旅费。 4.出差期间由本公司或有关单位供应出差交通工具、交通费或住宿费;出差者不得再申报相应费用。 5.出差中途除因病或遭意外灾难或因实际需要由主管指示延期外，不得因私事或借故延长差期，否则除不予报销差旅费外，并依情节轻重论处。 六、差旅费计算标准 1.出差人员的差旅费用，除来回目的地的交通费用，凭票据实报实销外，出差目的地的住宿费用实行限额掌握，伙食费补贴实行包干制，市区交通费报销为：部长级(含)以上人员可以坐出租车凭票报销，一般人员只能坐公交车凭票报销。 2.部门副经理(含)以下人员到出差目的地的交通工具以硬卧、客车、轮船为主，严格掌握软卧和高等客仓，未经总经理批准不得乘坐飞机。800公里或(8小时)以上乘火车者享受硬卧，不坐硬卧而坐硬座者，可享受车票全额的50%的额外补贴，800公里(8小时)以下只能乘硬坐，如遇特别状况，必需经分管领导批示，方可执行 3.款待客户所发生各项费用在3000元(含)以下的，须事先征得分管副总同意，凭有效发票申请报销。款待费用超过3000元以上的，须事先征得总经理的同意，凭有效发票申请报销。 4.差旅费按一般治理人员(包括车间班组长)、部长(包括车间主任、厂长、工程师)、副总经理及以上人员三个级别标准申领，凡与高阶层人员一同出差者，差旅费可参照高阶层人员标准申领。 5.出差人员所达目的地的车费、住宿费、市区交通费在标准与要求范围内凭正规票据实报实销，超过标准局部自负;伙食费补贴按标准包干报销。 城市级别 阶层 沿海特区、直辖市、省会城市 地市级城市 县(区)级城市 伙食费 住宿费 伙食费 住宿费 伙食费 住宿费 注：(1)沿海特区指深圳、珠海、厦门、汕头、广州、海南、宁波、温州、大连、青岛。(2)出差打的费用按实际状况可予报销。 七、当日来回出差费用计算标准 1.包括在公司所在地外勤任务。 2.当日来回出差除交通费用按票据实报实销外，如是逾越公司用餐时间可报误餐费每餐20元。 3.公司派出参与培训、学习、支援等公务的员工，根据30元/天的标准报销工作餐费。但若其费用已由公司或有关单位支付者，不得再申请报销。 4.在公司所在地外勤任务时，一律以公交车代步，不得乘计程车，否则费用自理。除非特别状况，但要经部长查实，经总经理特批。 5.假如两人(同性)一同出差，提倡同吃同住，尽量节省开支。 八、出差承包费日期计算标准 1.差旅承包费按实际出差日数申报，从本地动身上午12点以前离开按一天计算;中午12点以后离开按半天计算，返回本地中午12点以前到达按半天计算;中午12点以后到达按一天计算。 2.出差的路线和时间假如与申请路线和时间发生变化，必需提前告知部门主管，否则绕道产生的费用和时间不予计算。 九、出差外勤纪律 1.员工出差应本着节省原则，维护公司的利益和形象，保持良好职业素养，与客户约见、商谈预备充分，秉公办事，不得徇私、受贿、索贿、谋取私利，违者按章从严惩罚。 2.出差期间，员工应遵守国家法律和治安治理条例，并洁身自爱，违法者后果自负，公司概不负责。 3.员工出差在外，行事应慎重，凡由本人缘由造成的意外灾难事故，公司不予任何经济补偿。 七、附则 本制度由综合治理部制定、修改、解释，自公布之日起实施。 差旅费治理制度通用五 20xx年xx月xx日，告辞了北京，告辞了在北坞嘉园与小伙伴们一起买菜做饭享受“大餐”的日子，也告辞了北京的朋友们，踏上了去往昆明的旅行，开头了我的出差的生活 让我至今都记忆犹新的是第一站大唐云南墨江联珠风电场，从昆明下了飞机后，又倒大巴，最终到了墨江。若不是因出差的时机来到墨江，我都不知道有个地方叫双胞之城，更不知道墨江县在北回归线上。在墨江和贵州省区经理李哥（李新伟）会面后，我俩马上赶去墨江风电场。风电场一般都比拟偏僻，就连跟随业主的顺风车都花了两三个小时。当踏入到了风电场，我第一次知道了现场是啥样。原来在公司培训时都只见过单装置或者单屏柜，到现在终于是了解各个屏柜的连接、组网方式。 墨江风电场调试遇到的第一个麻烦的难题，现在回想都历历在目，为了把控现场进度，连夜调试csc1321远动装置的通讯，由于其次天就要和调度对点，李哥带着我排查问题，当时自己不会通讯调试，只能在旁边陪着，干点拧螺丝、拔插件、插网线、断电等之类的简洁工作，始终到凌晨三点多最终调通了。当时那一刻，感觉世界都是美妙的，困意也全无了。 其次天对点也一切顺当。从那次跟李哥学习中，我剧烈的意识到，现场调试肩负这一份强大的责任！这个现场后来我自己又单独去过两次，还记得第三次去的时候，和运行的几个哥们在宿舍喝酒谈天聊到了十二点多，那一晚，也的确有点把酒言欢的感觉了。之后也去过有几个风电场，每个风电场的感觉就是海拔高，交通不变，温差较大。尤其记得大赖石山风电场，当时海拔3000多米，加上又是冬天，新站赶着投运，土建工作都还未完善就开头电气调试，当时真的是冻成狗了；不过留下了美妙的回忆，每天下山，好几个公司的人员聚在一起，点顿大餐，也是很欢快的。 相比于风电场的洁净与宁静，火电厂给人的感觉就是道路黑。在快进入火电厂时，就常常能看到运煤车，道路也开头变得黑不溜秋的了。去的第一个火电厂是中电投贵州纳雍电厂，这也是人生中第一次去贵州。由于贵州多半是喀斯特地貌，山和云南以及湖南的山都不一样，根本都是石头山，路面比拟难走，常常绕来绕去。那次是早上五点多到从云南到的六盘水，然后又坐面包车去的纳雍。 也是在那第一次亲眼见到了火电厂详细是个什么样，高耸的冷凝塔，浩大的发电机，固然机器运转时嘈杂的声音让我们说话都需要加大分贝。由于李哥和纳雍电厂的工作人员已经混得很熟，在那调试时，闲暇之际常常会与电厂人员开开玩笑，每天的调试完毕后去澍哥宿舍蹭个饭，晚上也就住他们电厂宿舍，日子照旧挺快乐的。 效劳的第一个公共工程是昆明神农汇丰化肥厂，一进入那个站，一股特殊刺鼻的化肥味扑鼻而来，能让整个大脑、每根神经都特别兴奋。庆幸的是我们在那调试半天就完毕了。在那之后，我开头单独行动了，我和李哥在昆明分别，说实话，当时还是有点紧急的，怕自己一个人在现场搞不定，但是后来一想，迟早都要单独行动了，就鼓起士气踏上了再次去往墨江风电场的旅途，开头了我的独行调试生涯。 我也由原来的电气部西南区的一员变成了工程二部贵州省区的一员，开头了贵州省区工程的差旅生活。四川重庆当时也属于西南区，可是却始终没去过，李哥当时还给我安排了成都一个工程，结果还没开头公司就调整了。唉，看来以后也只能是旅游时才能去四川或者重庆看看了。由于公司的整合，之前始终未曾接触的电网工程也开头参加了。去的第一个电网工程是铜仁局松溪变，当时去那个站是进展事故分析处理，由于前一天晚上下大暴雨，结果爱护装置发生了越级动作，于是在变电站做试验，分析缘由，最终通过量电压，发觉是由于年限太长了，继电器出口电压偏差较大，从而导致爱护装置拒动。 其实这都是小case，最让人无奈的是写事故分析报告，很明显是由于板子年限严峻超期了，但是那个主任又不想让上层知道是他们大意疏忽，遗忘检修整改了，所以就让我改报告，我只能坚持事实，实在是没法编缘由，通过最终协商，最终达成了全都意见，采纳之前写的那份报告。也就为了写报告这点事，在松桃局从下午五六点始终呆到晚上八九点才回宾馆。 出差一年，总共去过40个变电站，6个火电厂，5个风电场，3个公共工程以及1个光伏站。这一年的出差生活，有时候感觉的确是挺辛苦的，但是当问题得到解决时，那一刻的成就感、喜悦感也冲刷掉了一切。而且我也始终认为这样的工作总是伴随着新奇奇怪感，由于永久不知道接下来会是一段什么样的经受。 出差一年，我个人是有所成长的，固然我的成长离不开老员工们的帮忙和教育，首先得感谢他们情愿带我这新人，并且在遇到困难的时候情愿去帮我分析解决问题的根源所在。进入社会之后，觉得自己慢慢褪掉了学生时代的急躁，不再像过去只看高处，现在懂得关注自己的脚走的踏实不踏实。或许最终达不到什么高度，但是一步一个脚印的走过来，这也是一种经受，一种成就。固然自己也还是有一些缺点的，盼望接下来能渐渐改正，曾经也办过一些错事，不管是技术上还是沟通协调上，也盼望往后能少犯错，更好的解决现场的一切事情。 差旅费治理制度通用六 差旅费报销 方法其次十三条规定，城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。 住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。 伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最终到达目的地的标准报销。 市内交通费按规定标准报销。 未按规定开支差旅费的，超支局部由个人自理。 其次十四条工作人员出差完毕后应当准时办理报销手续。差旅费报销时应当供应出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。 住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。 对于城市间交通费和住宿费，方法不仅规定要准时报销，而且要求供应机票、车票、住宿费发票等凭证，因此对于城市间交通费和住宿费必需坚持凭票报销，根据规定标准和口径列支。 对于伙食补助费和市内交通费，虽然方法也谈及报销，但这里的报销不能理解为凭票报销，方法也没有要求工作人员供应对应的发票。由于这两项实行包干，并无发票与之对应。 方法其次十五条规定，实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。 方法第三十条规定，工作人员外出参与会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支;来回会议、培训地点的差旅费由所在单位根据规定报销。 这里可以参考的内容在于培训、会议期间除了纳入主办方治理的食宿费和市内交通费以外，其他来回会议、培训地点的差旅费仍可纳入所在单位差旅费治理。 纳入差旅费的出差补助(含伙食补助和市内交通费)的包干标准，对于企业可以由企业依据实际状况合理确定，税法上并不限制出差补助在企业所得税税前扣除的标准，原则上只要是真实合理的出差补助都可以在企业所得税税前扣除。 差旅费治理制度通用七 为标准集团差旅费开支标准，进一步强化现代企业治理，健全内部运行机制，在充分考虑目前市场物价不断上涨的根底上，本着既勤俭节省开支又保证出差人员工作与生活需要的原则，特制定本方法。 一、外出人员伙食补助、住宿、业务津贴、市区交通费开支标准 二、乘用交通工具标准 全部职员因公出差，提倡乘坐公共交通工具(大客、火车)，需要公司派车的由各公司总经理批准，集团总部人员需要公司派车的报集团总裁办统一调度。 一般人员出差乘坐火车时间超过12小时可乘坐硬卧列车，遇有 特别状况需乘坐火车软卧、高铁或飞机的，须由各公司负责人向集团领导报告批准，否则费用差额由乘坐人自理。 集团高中级治理层外出乘坐火车软卧、动车、高铁或飞机，必需向集团总裁报告。 三、报销方法 集团高中级治理人员出差应本着节省的原则，费用按实报支，不享受以上各项补助;住宿费在上述标准根底上，集团中层副职可上浮50%、集团中层正职可上浮100%、集团高层副职可上浮200%、集团高层正职可上浮300%。 (一)住宿费报销方法 一般人员出差住宿费报销标准按实际住宿的天数计算报销，超过规定标准的按标准报销，低于标准的按实报销。跟随集团高中级治理人员出差或有特别业务状况的，经请示批准可按实报销。 出差人员由接待单位安排住宿或住在亲友家的，不予报销住宿费。 住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，集团高中级治理层出差，可单独住宿。 外出培训人员培训机构安排住宿的按实报支。各单位驻外人员统一安排住宿，不予报销住宿费。 (二)伙食补助费报销方法 一般人员出差确因业务需要发生款待费用(需经公司负责人核准并附审批后的就餐申请单)或跟随集团高中级治理人员外出就餐的，不享受伙食补助，发生餐费依有效票据实报实销。集团高中级治理人员在外自行就餐每餐每人标准不得超过50元，省会城市和直辖市可上浮40%，需要款待客人的按苏中集办20xx51号文件执行。 外出培训人员培训机构统一安排就餐的在培训费中按实报支，各单位驻外人员伙食补助参照苏中集办20xx11号文件执行。 (三)交通费报销方法 一般人员乘坐本集团车辆不予报支交通费，出租车费用经请示批准按实报支(填写差旅费报销单时须列明详细的路线流程)。 出差人员原则上不得乘坐出租车，但以下状况除外： (1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的; (2)携有巨款或重要文件须确保安全的; (3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的; (4)伴随重要客人外出的; (5)执行特别业务或夜间办事不便利的。 四、审批流程 一般人员外出应在出差前填写出差申请单，注明出差天数、人数、时间、路线、交通工具，履行好审批手续，回来后要履行核实确认手续，同时填写差旅费报销单(正常为回来后3日内，特别状况最迟不超过5日)，先交各公司财务人员审核(差旅费报销单后附审核完毕的出差申请单)，再交公司负责人审批，最终报送集团总裁审批。 五、补充规定 外出参与会议，会议费用中包括食宿时不再享受食宿费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。 出差人员应保存完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保存复印件作为审核依据。审核人员依据有效出差单据，按费用标准规定审核;报公司、集团批准 前方可报支差旅费。 凡与出差地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特别缘由或状况变化需转变路线、天数、人数、交通工具的，需报各单位负责人批准前方可报销。 六、罚则 1、一次出差费用不允许分次报销，一经发觉，取消票据报销资格，并对报销人处以票据报支金额的2倍罚款，票据审核人、财务负责人各罚款50元。 2、以虚假票据报支出差费用的，一经发觉，取消票据报销资格，并对报销人处以虚假票据金额的2倍罚款，票据审核人、财务负责人各罚款100元。 特此通知，本方法自公布之日起执行。 二xx年十二月五日 差旅费治理制度通用八 第一条 差旅费的报销范围及标准 1.1 报销范围 本制度所称出差，是指员工因工作需要，受公司派遣前往异地洽谈业务、开 发市场，协调关系或处理公司事务，开会、学习的活动 差旅费包括城际交通费、住宿费、出差地市内交通费，出差补贴费等工程; 不包括外出接待客户、洽谈业务、联络关系所需的款待费及购置材料、配件的费用。 差旅期间的洗衣费、健身保健费及住宿房间内的有价商品等，不予报销; 1.2 费用标准 1.2.1城际交通费： 1.2.2住宿费 住宿费包括房费、地方政府收取的保险等费用。 费用标准 单位：元 1.2.3 市内交通费 市内交通费指出差期间的市内交通费，包括公共汽车、地铁、中巴、出租车等，以及因此产生的相应的过桥、停车等费用。 费用标准 ： 单位：元/天 1.2.4 出差补贴 该补贴为因出差而使出差人员有可能产生的用餐费用及通讯费用的增加局部，公司赐予的补贴，实行包干制，即以规定的标准按出差的时间赐予补贴 费用标准 单位：元/天 其次条 差旅费的报销的相关规定 1. 员工出差前必需填写出差申请单，写清晰出差地点、估计时间、出差目的，出差规划经部门经理审核，分管领导、副总审批，由总经理批准，未经批准其出差费用不予报销;如紧急状况可经副总、总经理口头批准后出差，并在出差当日补填出差申请单; 2. 需要事先借款的，必需在出差申请单上填写详细的出差借款金额，凭审批后的出差申请单，到财务或分公司办事处财务处办理借款预借差旅费;对于没有还清前次差旅借款，或者是虽然没有超过上限，但计算不合理的，财务有权不予借款; 3. 出差期间需要发生业务款待费的，要在出差申请表的业务费工程逐项仔细填写，须就业务款待预期目标及额度做出估计;出差期间的业务款待费要与出差费用一同提交报销，不得单独报销; 4. 出差人员在上报的出差规划内无法完成任务需延长，必需以书面报上级审批，并交人事行政、财务部备案; 5. 出差返回后应在3个工作日之内提交报销单，并于报销时退回预借的多余的款项。 第三条 差旅费报销单的填写及票据的粘贴 1. 报销单上必需完整地填写姓名、部门及职务; 2. “报销时间”为填写报销单的时间; 3. “附件张数”为所附原始发票及有关说明的张数。附件应按类别分类，并按时间挨次，整齐地粘贴在大小等同于a4纸的1/2的纸上;为节省费用，请尽量使用废旧的纸张; 4. “出差事由”应简明、扼要，必需填写; 5. 动身、到达的“时间”、“地点”，根本以票面为准;时间填写到x月x日即可; 6. 出差补贴依据出差的实际天数及相应的补贴标准填写; 7. “住宿费”，填写依据规定可报销的住宿费;假如是去办事处所在地出差，而没有住在宿舍的，必需在相应的“费用说明”栏中说明缘由; 8. 差旅期间如有宴请费用，应在“其他”中列明，并注明我公司伴随人员，说明应扣除的出差补助; 9. 订票费、人身保险费等其他费用在“其他”栏，填写; 10. “预借现金”指报销人从公司预借的差旅用现金; 11. 员工在差旅期间的全部费用支出，都应取得正式发票，并据此报销，对于不 能取得正式发票的，可写说明申请，经批准后，方可报销;需凭票报销的工程，若报销单据丧失，除火车票，飞机票外，一律不报销;飞机票，火车票报销按实际金额的50%赐予报销。 第四条 差旅费的报销审批程序 出差人员报销，费用额度在总经理审批的出差申请单费用范围内的，应先交其部门领导，再由行政审核，财务经理审核，分管领导审核，财务总监审核后可予以报销，超过额度的，须经副总经理，总经理审批后报销。 第五条 差旅费额度 差旅费在各部门预算额度内实报实销，如超出本年度预算标准，超出局部不予报销，特别状况可在从严把握的原则上申请追加预算，经总经理批准后生效。 第六条 特殊说明事项 1. 长期驻外工作人员可享受驻外津贴，津贴由人力资源部负责考核计算，原则 上与工资一起发放，津贴标准由人力资源部申请，经总经理签字生效;其中长期驻外工作指连续出差时间在1个月以上(含1个月)的工作，长期驻外人员出差前必需持经总经理审批的出差申请到人力资源部备案，如在出差期间临时延长出差时间以致实际出差一个月以上的，需补填出差申请并向人力资源部备案，报销时须经人力资源部审核; 2. 长期驻外工作人员在当地发生的相关费用不适用差旅费制度治理，除城际交通费外，不再计报市内交通费、出差补贴费用及住宿费;驻外人员的住宿原则上由当地负责人提前以签呈形式向总部申请宿舍安排住宿，特别状况需要发生住宿费的需提前申请; 3. 驾驶员出车去外地，除住宿费、伙食补贴费外、不再报支其它费用。自备车出差，不发生市内、外交通费。其过桥、过路、修车、燃油费等另行规定，均不适用本差旅费治理范围; 第七条 出差人员申报差旅费用应以诚信为原则，如从中弄虚作假，一经查出就按虚报金额的25倍惩罚;对于出具伪证的公司员工及审核人包庇作假的行为,按违纪人惩罚金额的50%处以罚款; 第八条 本制度解释权归公司财务部。 第九条 本制度经总经理签字后生效，与本制度相抵触的相关条款自动作废。 差旅费治理制度通用九 为有效掌握差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项治理构成标准化和制度化，特制定本制度： 1、因公出差人员务必事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准前方可出差。 2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”，由部门负责人签字担保后，经领导签批，财务部门负责人核准前方可借款。 3、出差人员回公司应在“出差申请单”中状况汇报一栏填写出差完成状况并书面汇报出差工作状况，向分管领导汇报，由分管领导考核结果，并在“出差申请单”任务完成状况栏中签署考核意见。 4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特别缘由或状况变化需转变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见前方可报销。 1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费（伙食费补助）、市内交通费等费用包干，其标准如下： （1）集团公司领导：按出差所在地区不一样，本着节省的原则可住35星级宾馆，误餐津贴60元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。 （2）所属公司领导班子成员和集团公司部门经理以上人员：可住34星级宾馆，误餐津贴40元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销，不再列支误餐津贴。 （3）公司中层干部：住宿标准省会180元以内，非省会120元以内。伙食补助40元/天。 （4）一般工作人员：住宿标准省会80元以内，非省会60元以内。伙食补助40元/天。 （5）市内交通费：公司职工出差途中市内公交车费实报实销。如乘车时间为夜间（晚九时至次日晨七时之间）可乘出租车，并注明乘车区间。如遇特别状况，事后应写书面汇报，经经主管部门领导批准后，方可报销。 2、去集团公司的分支机构或办事处如：沈阳、长春、北京、上海、深圳等地，出差人员务必住办事处，食宿由办事处担当，不享受伙食及住宿补助，如因办理业务路途较远，而中途无法回到办事处就餐，可按每一天10元补助，但需持有办事处负责人的签字确认证明。