建设集团项目资金管理办法.docx

建设集团项目资金管理办法_物业经理人 建立集团工程资金治理方法 第一章 总则 第一条 为加强工程资金治理，标准工程资金运作，提高资金使用效率，依据局资金治理方法及预算治理方法，特制定本方法。 其次条 工程资金治理的根本原则：集中治理、统一使用、以收定支、加快周转、开源节流、提高效益。 第三条 工程资金治理实行“收支两条线”治理方法。即工程工程款回收后全额转入公司（本方法均指公司或分公司）帐户，工程各项支出由公司按规划统一支付，零星支出实行定额备用金制度。对远离公司所在地单独开设银行帐户的工程，则由公司依据审定的资金需用规划划拨给工程，由工程按规划支付。 其次章 工程资金治理职责 第四条 各级财务部门是本单位工程资金治理的职能部门，负责本单位工程资金回收及使用的日常工作，向本单位负责人负责，并承受上级主管部门的检查、监视。 第五条 工程经理部是工程资金治理的直接责任单位，负责工程工程款回收与工程资金收支规划的编制。 （一）工程经理是工程工程款回收第一责任人，领导和治理工程资金工作，对工程资金回收、合理使用负责。 （二）工程内业技术员（或预算员、统计员）负责在合同规定时间内完成对业主报量及工程进度款的申报，并督促业主在规定时间内审定，为工程回收工程款供应牢靠依据。 （三）工程预算员负责编制和办理工程预结算、索赔、变更及签证等工作，帮助工程内业技术员办理每月工程进度款和向业主报量的核对工作。 （四）工程本钱员负责按月编制资金收支规划，并办理收取工程款相关手续。 第六条 公司预算部门应准时解决涉及工程合同条款的争议问题，帮助工程办理工程预结算、索赔、变更签证、工程进度款申报工作。 第七条 公司财务部门应准时收集了解业主资金动态信息，供应业主欠款有关数据，帮助工程收取工程款，并平衡审定工程资金收支规划。 第三章 银行帐户治理 第八条 为实现工程资金集中治理，各单位应加快信息化建立，逐步实现异地零距离资金治理，削减银行开户个数，避开资金沉淀，提高资金使用效率。 第九条 银行帐户实行集中治理。工程原则上不得开设银行帐户，远离公司所在地300公里以上或因特别缘由确需单独开户的工程，应报公司批准，并定期向公司报告帐户使用状况。 第十条 对开设银行帐户的工程，其帐户由公司统一治理，并托付工程进展日常治理工作，严禁将银行帐户出租、出借。公司财务部门应定期对工程银行帐户使用状况进展检查监视。 第十一条 银行帐户预留印鉴实行分开保管制。单位财务专用章由财务部门负责人保管，人名章由本人或被授权托付人保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。 第十二条 工程单独开设的银行帐户，工程竣工后必需准时予以注销，预留银行印鉴章交公司财务部门统一保管。 第四章 工程款回收治理 第十三条 各单位应严格执行工程投标及合同评审程序，慎重承接垫资工程。确需垫资的应仔细贯彻执行中建三财字2023123号中国建筑第*工程局资金治理暂行方法有关规定。 第十四条 工程款回收的原则：全面深入了解合同条款，加强与业主的联络，准时取得业主资金信息，实行合法手段，准时回收各种款项。 第十五条 各单位应成立回收工程款及清欠小组，负责工程款及清欠日常工作，明确目标、方法，并落实到人。 第十六条 在施工程工程，如业主不能准时支付工程款超过一个月（合同有规定的按合同），原则上应报公司经理批准停顿施工，并办理相关索赔签证手续。 第十七条 工程月度奖金（或治理人员岗薪）发放应与工程款回收状况挂钩。原则上，工程累计工程款回收率（累计工程款回收率=累计实收工程款/按合同计算可收工程款×100%）高于90%时，工程月度奖金可如数发放；工程累计工程款回收率在70%-90%之间时，按同等比例发放当月奖金，回收率到达要求标准时，再行补发；工程累计工程款回收率低于70%时，工程月度奖金暂停发放，待到达要求标准时补发。如确因承诺垫资等缘由，而非工程自身治理缘由造成不能准时回收工程款，经公司经理批准后奖金可适当予以发放。 第十八条 原则上工程兑现前必需收齐合同规定的全部款项，否则不予兑现。如确因承诺垫资及业主因素（如业主安排的付款时间较长）等缘由，而非工程自身治理缘由造成不能准时回收工程款，经公司经理批准后可予局部兑现，但总体上应从严把握。 第五章 工程资金使用治理 第十九条 工程资金使用原则：规划治理、以收定支、掌握使用。 其次十条 工程应于月底前填报下月工程资金收支规划报公司财务部门，由公司审核汇总后编制公司总的资金收支规划，经公司经理批准后执行。工程各项开支由公司统一支付。远离公司所在地单独开设银行帐户的工程由公司依据审定的资金收支规划将款项划拨工程，由工程按规划支付。 其次十一条 工程各项开支由公司统一支付，工程日常零星开支实行定额备用金制度（远离分公司所在地单独开设银行帐户的除外）。定额备用金标准：大型及特大型工程30000元，中小型工程10000元。定额备用金由工程本钱员于工程开工前向分公司借取，主要用于工程零星、急用的日常支出，工程本钱员应汇总整理有关票据准时向分公司财务科报销。工程完工后，工程本钱员应准时交回所借备用金。 其次十二条 工程应加强物资选购规划治理，限量选购，避开存货积压、铺张。 其次十三条 工程应建立健全分包工程结算台帐，核实计算分包单位完成工作量及质量安全等状况，帮助公司办理有关分包工程付款审批程序。 第六章 工程资金检查与分析 其次十四条 各单位应定期检查工程资金收支治理状况，特殊是对单独开设银行帐户的工程应加强检查、监视，发觉违反资金治理规定的应严厉处理，给企业造成损失的，应追究有关人员相应责任。 其次十五条 工程资金分析是工程经济活动分析的重要内容。工程应于每月经济活动分析会时进展分析，通过对收支状况分析，准时发觉工程资金治理中存在的问题，以便准时实行措施，管好用好资金，提高资金使用效益。 第七章 附则 其次十六条 本方法适用于局全部新建、扩建和改建等施工工程，自2023年11月12日起开头施行。 其次十七条 本方法由局财务部负责解释。