成本管理体系纠正措施控制工作程序.docx

成本管理体系纠正措施控制工作程序_物业经理人源自于建筑资料 本钱治理体系订正措施掌握程序 1、目的 为消退本钱大事和不符合的缘由，实行有效的订正措施，以防止不符合的再发生，促进本钱治理体系的持续改良和不断完善。 2、范围 本程序适用于本公司对本钱大事、本钱水平不符合和本钱治理体系不符合所实行的订正措施。 3、职责 3.1体系负责人负责领导本公司订正措施工作，并对全公司订正措施的实施效果负责。 3.2本钱部是订正措施掌握的归口治理部门，负责对订正措施的实施和效果进展跟踪和验证。 3.3各责任部门和单位负责对本钱大事和不符合产生的缘由进展分析，实行相应的订正措施并实施。 4、工作程序 4.1订正措施的掌握原则 4.1.1对本公司消失的本钱大事、本钱水平不符合和本钱治理体系的不符合，责任部门和单位必需制定订正措施。 4.1.2订正措施掌握的重点是分析大事和不符合产生的缘由，并针对缘由制定消退这些缘由的订正措施。 4.1.3所制定的订正措施必需与所遇到的大事和不符合的影响程度相适应。必需权衡风险、利益和本钱，确保订正措施是相宜的。 4.1.4必需在规定的时限内完成订正措施的制定与实施。 4.2评审不符合 4.2.1各部门和单位应留意不断识别和发觉不符合，确定不符合的信息来源，并通过本钱治理体系各过程输出的各种信息，来识别、确定和评审不符合。 4.2.2订正措施的信息来源有： a）不符合报告（包括本钱水平不符合和本钱治理体系不符合）； b）内部审核报告； c）核算的结果； d）治理评审的输出； e）数据分析的结果； f）本钱发生过程的监视和测量的结果。 （不限于此） 4.3确定不符合的缘由 4.3.1对已识别和确认的大事和不符合，责任部门和单位应组织调查分析产生大事和不符合的缘由，并确定大事和不符合的缘由，做好记录，对重大大事和不符合的缘由，应由体系负责人或本钱部组织进展调查和分析。 4.3.2调查和分析缘由的方法可以是： a）散发调查表； b）召开专题分析会、本钱分析会； c）课题讨论； d）头脑风暴法； e）因果图。 （不限于此） 4.4评价确保大事和不符合不再发生的措施的需求。 4.5订正措施的制定 4.5.1在确定大事和不符合缘由的根底上，由责任部门和单位制定订正措施，报体系负责人批准后实施。 4.5.2制定订正措施的一般要求： a）针对不符合的缘由制定； b）讨论不符合能否再发生？ c）确定相关责任部门、单位和活动接口； d）方向明确，方法得当； e）按规定的时限完成。 4.6订正措施的实施 4.6.1订正措施由责任部门和单位组织相关部门进展实施，并确保按规定的时限完成。 4.6.2订正措施在实施过程中遇有问题时，应由本钱部组织协调，重大问题应由体系负责人进展协调。 4.6.3本钱部负责对订正措施的实施状况和结果进展跟踪和验证，评价其有效性，并做好相应记录。 4.6.4内部审核中的订正措施的实施，按内部审核掌握程序执行。 4.7订正措施的评审 4.7.1订正措施的实施完成后，责任部门和单位应提出书面总结，经本钱部或体系负责人组织评审、认可后报总经理，作为治理评审输入的一局部。 4.7.2对富有成效的订正措施，可能导致有关文件的永久性更改，应由文件的归口治理部门组织有关部门按文件掌握程序进展更改。对效果不明显的订正措施应进一步分析和改良。 4.8订正措施的汇总分析 本钱部对全年全部的订正措施，年底前全面汇总一次，并计算出全年订正措施完成状况相对数(%)，报总经理，作为治理评审输入的一局部。 4.9由订正措施所引起的任何记录，本钱部和责任部门/单位应予保持。 5、相关/支持性文件 5.1内部审核掌握程序 5.2文件掌握程序 5.3治理评审的规定 6、记录 6.1订正措施表