某上市公司审计部职能及各审计岗位职责说明书（极简版收藏）.docx

某上市公司审计部职能及各审计岗位职责说明书（极简版·收藏） XXX公司审计部职能介绍 1、在董事会审计委员会的领导下，依据深圳证券交易所创业板上市公司标准运作指引、内部审计制度及国家相关法律法规的相关规定，独立行使审计监视、评价权，在股份公司及控股子公司范围内开展内部审计工作。 2、对股份公司及控股子公司内部掌握制度的健全性和有效性以及风险治理进展检查和评审。 3、负责对股份公司及控股子公司内部掌握的完整性、合理性、实施的有效性以及风险治理进展检查、评价，对内控缺陷应提出审计建议。 4、负责对股份公司及控股子公司财务状况、财务收支活动的合法性、合规性、真实性和完整性进展审计各类审计干货模板资料可关注公众号内审网查阅学习，对其经营效果进展评价。 5、对股份公司及控股子公司重要经济合同的签订及执行状况进展审计。 6、对股份公司及控股子公司的根本建立、技术改造工程进展内部掌握治理审计、招标及评标工作程序评审、工程竣工结算审计和工程款项的支付流程审计。 7、每季度对募集资金的存放与使用状况进展一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见。 8、按中国内部审计准则标准要求组织审计人员开展审计工作。运用适当的审计方法，收集充分的审计证据，做好审计工作底稿的编制、复核和整理归档工作，在与被审计单位充分沟通后提交审计报告。 9、组织审计人员学习内部审计、财务、税务等方面的法律法规和专业学问，积极参与各类审计业务培训，提高审计人员素养。 10、每个会计年度完毕前两个月内向审计委员会提交下一年度内部审计工作规划，并在每个会计年度完毕后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告。 审计部各级岗位职责说明书 一、审计总监岗位职责 1、在董事会审计委员会领导下，负责主持部门全面工作。 2、负责制定、完善部门的各项规章制度，建立内部审计质量掌握体系，并检查、监视各项制度的贯彻执行。 3、负责部门工作规划和公司年度审计工作规划的编制，经董事会审议通过后，负责组织落实执行。 4、负责审定审计工程，批准详细审计方案及实施规划，审核、签发审计报告。 5、负责部门的人力资源治理和绩效考核工作。 6、组织部门人员定期开展业务和专业培训，仔细总结审计工作阅历，不断提高审计人员综合素养。 7、负责协调、沟通与董事会、经营治理层及部门之间、与被审计单位之间的关系，做好上传下达工作。 8、完成董事会和经营治理层领导交办的其他工作。 二、审计工程经理岗位职责 1、在审计总监的领导下负责详细审计工程的组织实施。 2、参加年度审计工作规划的编制和部门工作规划的拟定工作。 3、制定详细工程审计方案，合理进展审计人员分工，指导、检查审计人员的工作。 4、做好与被审计单位的沟通协调工作，详细负责审前调查、审计通知书下发、现场审计意见沟通、审计报告意见反应收集等工作。 5、负责所分工业务审计工作底稿的编制，复核其他审计人员工作底稿并定期收集整理归档；检查、评价审计证据的真实、充分、有效性，审计结论的适当性。 6、对审计中发觉的问题应准时与被审计单位有关部门和人员沟通、确认，重大问题或无法解决的问题必需向审计总监汇报。 7、负责审计报告的编制，真实地反映被审计单位的资产、负债和内控治理状况，并提出适当的审计建议。 8、完成审计总监交办的其它工作。 三、审计员岗位职责 1、在审计工程期间由工程经理直接领导，负责分工的详细工程审计实施；其余时间由审计总监负责治理。 2、仔细完成工程经理安排的审计工作，确保工作进度和审计质量。 3、负责所分工业务审计各类审计干货模板资料可关注公众号内审网查阅学习工作底稿的编制，收集充分的审计证据，确保审计结论适当，审计评价客观、公正；准时将审计工作底稿送工程经理审核、归档。 4、对审计中发觉的问题应准时与被审计单位有关部门和人员沟通、确认，重大问题或无法解决的问题必需准时向工程经理汇报解决。 5、审计工程完毕后应准时撰写审计工作小结，客观总结评价被审计单位内控和经营活动中取得的成绩、存在的问题，提出合理的审计建议。 6、完成审计总监和分管的工程经理交办的其它工作。 文章版权归全部，观点不代表内审网立场。局部图文源于网络，已标注信息，局部无法查明及首发来源，仅作同行学习讨论之用，如涉版权，后台联系删除。