有关企业管理策划书通用.docx

文本为Word版本，下载可任意编辑有关企业管理策划书通用 人的记忆力会随着岁月的流逝而衰退，写作可以弥补记忆的不足，将曾经的人生经历和感悟记录下来，也便于保存一份美好的回忆。范文怎么写才能发挥它最大的作用呢？接下来我就给大家介绍一下优秀的范文该怎么写，我们一起来看一看吧。 有关企业管理策划书通用一 乙方：_财务咨询有限公司 甲、乙双方根据?_?和其它相关法律、法规，就企业管理咨询事宜达成一致，于_?年_月_日订立本合同。 一、?服务范围 甲方聘请乙方在下列第_项为甲方提供管理咨询服务： 1、?日常会计帐务处理咨询及税法咨询。 2、?制订财务核算制度。 3、?制订财务管理制度。 4、?制订企业内部控制制度。 5、?受托财务分析，出具财务分析报告。 6、?投资融资咨询。 7、?制订人力资源管理工作手册。 8、?制订企业总务管理工作手册。 9、?代办一般纳税人临时认定手续。 10、 二、?服务期间（项目完成期限）及_ 1、?委托服务期间自_年_月至_年_月止。 2、?本项服务的_标准为人民币_元，于签约后一次性支付。 三、?甲方乙方的基本义务 （一）?甲方的基本义务 1、?与乙方诚信合作，为乙方开展工作提供便利，向乙方提供与服务事项相关的情况和资料。 2、?如有关的情况和事实发生变化，应及时告知乙方。 3、?按照约定支付服务费。 4、?向乙方提出的要求不应与法律及会计职业道德和职业纪律的规定相冲突。 （二）?乙方的基本义务 1、?必须遵守职业道德和执业纪律。 2、?应当勤勉尽职，依法在合同约定范围内维护甲方的最大利益。 3、?应当及时向甲方发表顾问意见；按时完成提交项目报告。 4、?对甲方的商业秘密或个人隐私应当保守秘密。 四、生效、违约处理及其他约定事项 1、?本协议书在签约并付费后生效。 2、?双方之间发生争议的，应当进行协商或由第三方调解，在无法通过协商和调解方式的情况下，任何一方均可向人民法院起诉。 3、?本协议书未尽事宜，甲乙双方应持积极态度友好协商解决。 4、?本协议书一式二份，甲乙双方各执一份，效力相同。 5、?其他约定事项： 甲?方：?乙?方： 年?月?日?年?月?日 有关企业管理策划书通用二 20xx年大学毕业便有幸成为公司的一员，转瞬间，已经在这里工作六年了。六年的时光，让一个刚出校门的青涩小子，变成了有一定经验和能力的技术人员。在这六年里，伴随着公司的迅速发展、壮大和管理制度的完善，个人的能力也得到逐步的提高。在这六年里，公司qcd各个领域都取得很优异的成绩，这是和一个好的管理模式是分不开的，个人感觉以下的管理经验是很值得推广和其他公司学习： 1、加强控制 这里讲的控制并不是指公司对公司员工的直接控制管理，而是指公司员工对产品的质量、数量和成本的控制，促使全公司每一个部门、每个科室、每个岗位、每位人员都在为完成公司的总目标而努力。 公司为加强员工的品质意识和成本意识，从部门领导到员工进行多次的相关培训。从而使每位职工都能自我衡量自己的能力，尽全力干好本分工作。人人注重确保产品的质量和数量，认识到浪费、额外开支等因素是自己部门和企业实现目标的障碍。让每位员工都能在工作中体现自我价值：都在为公司大目标的完成而发光发热。 2、注重沟通 公司不光注重产品的质量、数量和成本控制，也同样注重人本管理。人是有感情的，公司管理者与被管理者的沟通关系对调动职工的积极性有着极大的作用，是企业成功与否的至关重要的因素。公司各个部门之间沟通方式，有定期的报告制度，如每天的品质向上中心举行的会议，对日常的品质状况进行报告;每个月开展的新车型会议制度，对新车型推进状况进行沟通等等。同时，公司也注重上下级之间和同事之间的沟通，如部门或者科室人员的自主聚会活动;员工工作调动的欢送活动等等。公司还鼓励各级领导在工作之余和客户相互交流以及结伴参加社交活动等，以达到沟通及建立和谐的人际关系目的，使企业一切经营运作畅通无阻。 3、尊重员工 公司对员工尊重主要表现在尊重员工个人隐私和满足员工的各种合理需求，对员工表示信任，使每个员工都感觉到企业的温暖。如改善员工的工作环境、食堂环境和宿舍环境，每年组织员工外出旅游或者员工自行旅游公司给予限额报销，公司每年安排员工进行一次体检等等。公司是中日合资企业，公司党政工团积极为员工争取更多利益，在夏季给员工发放清凉饮料和高温补贴;过年过节都为员工发放慰问金，为住宿搭建娱乐设施：羽毛球场、网球场等。公司工会为丰富员工业余生活，组织员工风采大赛、中秋晚会、忘年会以及举办各种体育竞赛活动等。所有这些大大提高了企业文化，使广大员工对企业形成一种归属感，尽心尽力效忠企业。 4、善于激励 最好的管理办法莫过于发动员工们提出合理化建议。公司开展了提案建议制度，有用的建议都会得到赞扬，有价值的建议，视其不同情况会得到各种相应的奖励。这样使企业绝大多数人参与决策和决策的实施、解决问题等，企业在决策管理中不断得到完善。公司每年组织开展qc活动，从生产中的细节中发现问题提出好的改善意见，参加qc活动的人员，公司都会有一定奖励，优秀的qc小组会代表公司去日本母公司进行发表，这些都大大激发了员工对qc活动的热情，员工为公司提供了许多好的改善意见，提高公司效益和降低生产成本。去年我公司qc小组参加日本大会时得到金奖。同时，公司还注重人材的培养，鼓励员工接受再教育学习，为符合条件的员工学习给予报销，激励广大员工学习。 有关企业管理策划书通用三 第一章：总则 第一条为了加强劳动纪律和工作秩序，特制定本制度。 第二章：公司作息制度 第二条公司上班时间为8：3012：00，13：0017：30(可分为夏季、冬季作息时间)。 第三章：工作制 第三条公司一般实行每天8小时标准工作日制度。实行每周6天工作周制度。 第四条由于公司工作性质为连续作业和受季节影响的岗位。按标准工作日换算为以周、月、季、年等周期计算工作时间。 第五条遵照国家法定节假日制度。 第四章：考勤范围 第六条公司除高级职员(总经理、副总经理)外，均需在考勤之列。 第七条特殊员工不考勤须经总经理批准。 第五章：考勤办法 第八条公司实行视频考勤制度，员工每天上下班必须视频登记。 第九条员工忘记视频打卡时，须说明情况，并留存说明记录。 第十条：考勤设置种类： 1、迟到，比预定上班时间晚到。 2、早退，比预定下班时间早走。 3、旷工，无故缺勤。 4、请假(销假) 请假 a、集团公司机关及所属企业规定的假期包括病假、事假。 b、请假程序：请假员工要填写请假条(到公司行政部领取统一假条)，注明原因、请假天数，各部门经理签字后方可休息，假条存放在考勤员处，作为日后发放工资的依据。 c、批准权限：一般管理人员请假3天以内由直接上级批准，3天以上报本部门经理批准;部门经理请假需总经理批准方可休息。 d、病假：持县、市级医院证明，员工可请病假;员工因受伤或遵医嘱休息，方可休病假。 e、事假：因私事须请事假的，须本人先填写请假单，经批准后可享受事假。 销假程序： a、在假期内返回工作岗位的，需及时到考勤员处销假，如不能及时销假的，在假期内的按缺勤处理;假期已满的按旷工处理; b、如在假期结束后不能及时返岗的应及时和考勤员及主管领导联系申请续假，带返岗后及时补办续假证明并报于考勤员。 5、出差，因公司派遣出差的要出差前报备。 6、外勤，全天在外办事。 7、调休，调休要提交调休申请。 第六章：考勤统计与绩效 第十一条公司考勤工作由部门负责人全权负责。 第十二条每月_日_日，为一个考勤周期。 第十三条各部门需于每月_号之前上报考勤。包括考勤统计表，电子考勤记录单。 第十四条考勤与绩效工资挂钩： 1、不按规定时间上、下班的均按迟到、早退处理; 2、迟到、早退每次扣除日工资的50元; 3、因公外出、请假经部门经理书面证明除外。 4、旷工： 未经请假、假满未续假、迟到、早退超过30分钟未到岗位者按旷工处理; 员工旷工除不发薪资、津贴外，按每旷工一天按照_处罚。 当月旷工5天，全年旷工累计7天，予以劝退。 第七章：附则 第十五条公司总经理办公室会同人力资源部执行本制度，经公司总经理批准颁行。 企业规章制度也可以成为企业用工管理的证据，是公司内部的法律，但是并非制定的任何规章制度都具有法律效力，只有依法制定的规章制度才具有法律效力。 劳动争议纠纷案件中，工资支付凭证、社保记录、招工招聘登记表、报名表、考勤记录、开除、除名、辞退、解除劳动合同、减少劳动报酬以及计算劳动者工作年限等都由企业举证，所以企业制定和完善相关规章制度的时候，应该注意收集和保留履行民主程序和公示程序的证据，以免在仲裁和诉讼时候出现举证不能的后果。 有关企业管理策划书通用四 一、一般企业财务报告的困境 据了解，很多企业尤其是中小企业由于会计人才不足、管理者对会计工作认识不到位、企业信息化基础薄弱等原因，导致会计核算不尽规范、会计信息质量不高、对公司决策支持力度不大等。主要表现在以下四个方面： (一)信息滞后 会计核算是公司业务的数据化表现，只有在业务发生后才能予以确认和计量，加上会计准则本身的多种假设和适用前提(如会计分期人为割裂了企业的业务周期，而历史成本原则又会导致企业所反映的资产价值和公允价值背离)，以及企业信息化水平的落后，导致会计报告所提供的信息滞后。在互联网时代，信息量大且传播速度快，管理者希望会计报告提供的信息是及时的、完整的、前瞻性的。 (二)晦涩难懂 会计作为一门管理学科，有自己的知识体系和专业语言，但这并不意味着会计在每个场合都需要显示自己的专业性。然而，实务中我们常见的会计报告却充满了对于非会计工而言显得晦涩难懂的专业术语，这就给会计和管理者沟通带来了很多障碍。会计人员认为管理者不懂会计语言，而管理者又认为会计人员故步自封，不懂业务。这种“对牛弹琴”式的沟通方式都需要对方反思如何将会计报告编制得既通俗易懂又能透过会计报告反映出管理问题。 (三)重点不明 在企业内外部环境快速变化中，企业管理者对会计信息的提供除了要求及时性之外，还要求重点明确，能够一针见血地指出企业需要解决的重点问题和紧急问题。显然，由于会计人员对于业务、战略等理解不能和企业管理者同步，对于企业所面临的各种问题，无法全面客观评估其对公司的影响。另外，会计人员的创新意识稍微欠缺，倾向于按部就班地分析财务报表，给出自己所理解的管理建议。显然，提供的会计信息无法满足管理者的需要。 (四)视野狭隘 视野相对较窄可能是管理者对会计人员最直观的印象了。其实，会计准则及指引等从未限制会计人员积极参与公司业务运营、战略管理等。但是，实务中，众多的会计人员深度参与企业管理实践常常是缺失的，主要原因莫过于会计工作本身相对繁琐，耗费了会计人员大部分工作时间。同时，会计和业务部门的互动性不强，这种人为制造的藩篱阻挡了业务和财务的融合。试想，在此背景下，会计何以能做到“顶天立地”(顶天意味着会计具有高度的战略思维，立地则强调会计工作比较务实，能够接地气)呢? 二、企业管理会计报告框架的构建 为了解决上述问题，建立了企业管理会计报告框架并解释如下： (一)企业管理会计报告的使用者 模型右侧是企业管理会计报告的使用者，与现行管理会计应用指引保持了一致，其实战略层、管理层和运营层的理念主要来自于1965年创立的安东尼模型(anthonymod-el)，安东尼模型将制造型企业经营管理活动分为战略规划层、战术决策层和业务处理层。显而易见，在企业实践中战略层、管理层和运营层与企业组织架构是无法直接匹配的。无论是集团型公司还是单个公司，企业都需要结合实际情况有效划分战略层、管理层和运营层。同时，需要通过分级授权的形式明确各个层级的职责，这对于企业管理会计报告也不例外。有效的分层虽然保持了企业绩效管理过程中的“纵向一致”，即从上到下保证了对公司战略理解的一致性及有效执行，但是，过分清晰的分层也可能制约了公司的创新。毕竟，大家不喜欢被人为归属于某个“朋友圈”，这不但可能导致沟通效率的降低，而且还可能打击员工的积极主动性。因此，战略层、管理层和运营层只是作为管理需要而虚拟存在的，和企业的组织架构并不能直接挂钩。至于战略层、管理层和运营层所需的企业管理会计报告的内容，除了可以参考管理会计应用指引所列举的以外，企业财务部门还需要做深入的需求调研来确定，同时根据内外环境的变化适时调整和更新。 (二)企业管理会计报告的维度 从管理的角度而言，向不同层级提供的报告，其详略程度和重点是不同的。运营层所需要的信息通常是全面而翔实的，管理层则需要从公司运营的角度把握重点，而战略层则从公司治理角度关注企业的战略、绩效评价、风险管理和重大事项报告等。但是，向各个层级提供的数据不是割裂的，而是有内在联系的，在逐层上报过程中，除了提炼原有数据外，还需要根据本层次需求不断增加新的内容，其过程就像搭积木一样。企业管理会计报告指引虽然分别描述了战略层、管理层和运营层管理会计报告的主要内容，但是并未抽取出各个层级所需报告的维度，笔者认为可以从五个维度入手，即公司战略、内控和风险、公司运营、财务和税务、社会责任等，只是这五个维度在战略层、管理层和运营层受关注的程度不同罢了。现简述如下： 1.公司战略 公司战略如何制定不是本文的重点，但是在分析内外部环境以及公司愿景后形成的战略如何执行却是大家所关注的。实务中，企业可以根据其规模及偏好使用平衡计分卡、关键绩效指标、eva等工具实现公司战略的落地。 有关企业管理策划书通用五 1、有符合流程及规定销售订单支持。 2、依据市场分析和预测,确能保障销路。 3、依据总公司任务或者月季预算。 1、商品购入一律实行订单管理制,凡是采购商品(无论是主营商品或外购商品或公司内部进货还是当地采购)均需要填写采购定单。 2、各分公司采购商务根据本公司库存、销售情况,以及随时收集的储运和销售人员提出采购建议,及时填写请购通知单,并上报至主管业务部门经理。 3、主管业务部门经理根据市场及经营情况审批合理采购计划,并签字认可后,报业务副总经理或总经理审批。 4、经总经理审批后采购订单由采购商务员统一执行。 (1)集团内部统一购货,由采购商务人员统一向集团内各分公司订购,确认采购订单生效。 (2)集团外部购入,由采购商务员或指定专人统一购货,并在确认采购订单生效后向商务统计岗申请外购商品编号。 5、分公司采购商务员确认采购订单生效后,应于当日将单据其他联次传送给储运、统计、财务主管。 6、财务人员根据采购订单对到货后入库金额进行复核、监控。储运商务根据采购订单对库房货物存放地点做好接货准备,对货物到货周转情况提供信息。财务主管对资金作出合理安排。 7、对未按定单方式进行管理的商务及负责人进行经济处罚。 8、定单按月分类单独归档、备查。 1、采购商务接受由销售业务部门经理所下采购订单。 2、采购商务审核销售业务部门采购订单,不合格采购订单返回销售业务部门,发出合格采购订单。 3、采购商务将采购订单发给储运商务,由储运商务做接货准备。 4、采购商务负责将采购订单替换成通用格式发给供应商。 1、销售业务部门发出付税或付汇通知。 2、资金商务填写支票借款单,到财务部审批备案。 3、资金商务传递数据,通知财务部当日用款。 4、资金商务持签字后借款单到财务部借支票。 5、资金商务将支票送到海关或销售业务部门。 6、每周由资金商务报给财务部资金计划,每季报销售业务部门作资金盘点。 1、目的。 (1)开展在途商品管理,监控各分公司、供货商各方面执行货物计划情况,明确各自责任和关系。 (2)监控集团公司总部至外地分公司物资流通过程和货物在各个环节中状态。 (3)在途商品管理工作侧重于对货物在途时间、在途数量、在途金额及供应商发运能力控制。 (4)跟踪集团公司和供应商及分公司之间调拨商品在途时间、数量和金额,为相关部门提供真实和准确在途信息。 2、国内在途意义。 (1)为贯彻集团公司物资管理目标,在各个物资流通环节监控到每一件货物,商务部开展了国内在途业务。 国内在途:主要指分公司之间因内部销售而产生在途商品。 (2)在途商品定义:货款已经支付或虽未付款但已取得所有权,正在运输途中或已运达企业但未验收入库商品。 3、国内在途目的。 (1)监控分公司在途商品管理,明确销售业务部门、运输公司、分公司各方面责任。 (2)对分公司在运输途中产生在途商品数量、金额以及状况进行监控,缩短运输时间,加快物资流通速度,提高资金周转速度。 (3)收集、汇总、加工、整理在途数据,掌握物流信息,根据在途数据进行分析,发现问题促使销售部尽快解决。 4、在途商品确认。 集团公司财务部传递销售给分公司发票清单及销售数据和商务部向地区分公司发送的发货信息及时传送到相应分公司商务统计岗并经对方确认生效后,即视为在途商品。 5、在途商品管理。 分公司商务统计人员每日接收发货信息后,根据实际到货数量统计本公司在途情况,并逐日向集团公司商务部传送在途数据。对超出正常期限在途商品标注、说明,便于供应商及时协调与解决。对未按规定进行监管或虽已监管但未及时准确提交在途信息而造成损失分公司,其损失由分公司分担,同时责任人应写出书面报告上报总经理。 6、国内操作流程。 (1)集团公司商务部采购商务员将到货清单递交商务统计。 (2)商务统计根据到货登记单和商品入库单及发货清单核减在途商品数量、金额和计算在途时间。 (3)商务统计将到货清单上商品与实际到达商品差异表传递财务部。 (4)财务部依据商务统计传递到货登记单和商品入库单办理付款手续。 (5)商务统计将在途商品差异信息传递相关部门。 (6)对在途时间监控:掌握商品货运周期。同时,注重发现长期未到,滞留途中货物情况,促使销售业务部门尽快解决提高物流周转速度,加快资金周转,抢占市场。 (7)对商品在途数量、在途金额监控:使分公司掌握在途商品规模及占用资金量大小,促使销售业务部门加紧运输力度,加速资金周转。 (8)对供应商监控:体现在运输货物能力和返款速度,供应商发运能力高低直接影响货物周转速度,周转速度越快越有助于分公司降低货物风险系数,返款速度快慢,影响分公司资金周转及利润取得 (9)生成结果:对分公司在途商品管理,侧重于从商品在途数量、在途金额;在途时间,供货商运作能力方面提供在途信息。 7、国内在途程序所需数据:财务数量+以销未提=统计结存。 (1)销售数据:资金商务收款台销售库数据(已销数)和库房提货数据(已提数)进行核对后,生成已销已提商品数据库,包括销售单号、销售日期、发票号、商品编号、代理编号、数量、单价、金额等内容。 (2)入库数据:各分公司商品入库数据包括入库单号、入库日期、发票号、商品编号、数量、单价、金额等内容。 8、核对依据:以销售方发票号作为核对依据,依据每张发票发票号、商品编号,同分公司入库单上发票号和商品编号自动进行核减生成各地在途商品信息。 9、国外在途商品管理。 (1)定义。 1在途存货:包括运入在途存货和运出在途存货是指货款已经支付或虽未付款但已取得所有权正在运输途中或已运达公司尚未验收各种存货。 2商务部在途商品:进口商对集团公司进行销售并开制发票,货物尚未运抵各目的地商品。商务部对在途商品管理主要通过核对进口商发票和分公司入库单据,监控公司在途物资状况,多角度、多侧面反映物资流通状况。 (2)意义。 1开展进出口商在途管理,跟踪进出口商、分公司各方面执行货物计划情况,明确各自责任和关系。 2监控进出口商至集团公司或分公司物资流通过程,对货物在各环节中状态进行实时监控、过程监控,检查进、出口商运作能力,降低风险系数。对在途商品管理工作,侧重于对长期在途商品及进出口商发运能力控制。 10、具体物控工作流程。 (1)工作内容:依据进口商发货资料核对公司入库信息,获取在途数据。 (2)进口商发货,商务部采购商务接收各种发货资料流程。 1商务部采购商务每日接收进口商和销售业务部门各种发货资料。进口商涉及单据有:发货通知书、装箱单、发票、进口发货单、订单。销售业务部门单据:货物清单。 2商务部采购商务整理各种单据,并分别在登记本中详细记录。 3核对装箱单与发票中商品品名、型号、数量、金额,保证单据配套性、一致性。 4核对装箱单与销售业务部门货物清单。检验单据中发票号、发运编号、发货日期、品名规格、数量等信息是否一致,还有货物清单、销售业务部门制定分货计划,还提供货物运抵不同目的地、运输方式、预计到货时间。 5依据进口商发货单核查每周进口商发货规模。 6单据核对过程中,针对有问题单据向有关各方(进口商、销售业务部门)进行必要信息反馈,补充、更正单据信息,最终进行存档、备查。 7各种单据审核无误后,将进口商系统发票录入程序中。 (3)货物抵库,商务部商务统计核减在途流程。 1货物抵库,采购商务人员填写到货登记单和入库单。 实物运抵集团公司,采购商务按到货、入库流程,依据实到货数量填写相应国外到货登记单和入库单实物运抵各分公司,销售商务开制销售小票和内容相对应国外到货登记单和入库单办理入库。对于实物入库和小票入库,采购商务在途岗可以通过单据上库别栏信息加以区分。 2每日采购商务在途岗接收商务统计审核后到货登记单和入库单,在单据传递交接过程中要有相应交接手续,记录在册。采购商务在途岗将对国外到货登记单和入库单进行再次审核重点。国外到货登记单和入库单中有效订单号和装箱单号、发运编号等于在途统计息息相关内容,检验单据中各项填制内容是否一致。 3审核过程中注重进口商系统发票、货物清单、到货登记单、入库单之间对应关系(一张发票针对一张货物清单一张发票对应一张或多张到货登记单;一张发票对应一张入库单;一张到货登记单可对应多张入库单),将审核无误到货登记单录入在途程序中。 4录入到货登记单后,程序自动核减发票信息,通过报表显示在途变化情况。 (4)单据查询流程。 (5)报表预览、打印流程。 (6)在途数据传输流程。 (7)分析流程。 1分析主要分月中、月末两次论述在途商品情况。 2分析角度:在途时间、在途数量、金额、进出口商运作能力。 3分析重点:统计长期在途商品(在途时间超过一个月),定期向销售业务部门反馈,促使销售业务部门尽快解决。 11、损失调账:货物在运输过程中,因丢失、损坏而产生差异情况,在途岗与销售业务部门协商后,进行账面调整。 (1)属于进出口商责任,造成货物丢失调账方法。 1货物丢失,销售业务部门查清责任,落实赔偿事宜。 2销售业务部门开制销售小票,将丢失货物进行销售,即视同销售给索赔责任人。 3以销售小票、国外到货登记单、入库单入库,采购商务在途岗核减在途商品。 (2)属于运输公司责任,致使货物丢失调账方法。 1销售业务部门在确认货物丢失的同时通知商务部。 2销售业务部门落实赔偿、获得索赔款后,将填制索赔通知单,并传真给商务部(要求通知单有销售业务部门经理签章,附有赔偿款的证明资料) 3商务部商务统计依据索赔通知单,核减在途差异。 12、代运商品:索赔、赠品、配件、样机等货物。 (1)办理原则:所有权属于集团公司销售业务部门,无价格或价格为零代运商品,运抵目的地后,需办理入库手续。 (2)具体操作方式:提供该类商品在途信息,同时,定期反馈代运商品在途情况,督促销售业务部门尽快办理入库。 13、汇总分公司商品在途数量、在途金额一览表。 (1)分公司各销售业务部门在途商品一览表。 控制每批货物在途时间、在途数量、在途金额。对于长期未到货商品,应及时提请销售业务部门重视,确定货物滞留原因,加速运输,缩短货物周转时间,降低或减少货物风险。 (2)分公司销售业务部门主要商品进货概况(按商品大类)。 按销售业务部门主要商品类别汇总、加工、整理商品在途数量、在途金额,比较不同商品占用资金量大小。 14、汇总分公司在途时间一览表。 (1)分公司入库商品货运周期一览表。 (2)分公司在途商品在途时间一览表。 1控制入库商品运输周期,加快运输力度。 2明确在途商品在途时间,及在途商品占压资金量大小。 3监控供货商发运能力,加速货物周转,降低风险系数。 (一)商品到货、接货和验收管理。 商品到货是库房管理工作开始,是商品验收前期准备工作,其工作好坏直接影响到商品验收工作质量。为保证商品到货和验收工作及时准确完成,提高验收效率,要求对商品数量和规格及外包装质量和运输情况进行检查和确认。采购商务认真按照要求填写单据,保证商品在途管理工作顺利开展,为商品保管保养奠定良好的基础。 1、接货规定:分公司采购商务每天根据总公司发送到货信息,以到货通知单形式于当日通知储运商务,以便其及时组织人力、物力,调剂存货场地。 2、操作流程。 (1)采购商务必须提前三天将需入库商品详细清单交给储运商务,确定商品编号、数量、到货日期。 (2)商品抵达指定库房后,采购商务和储运商务依据到达货物清单共同清点商品种类、拆包、分包点验。按商品的品种、规格、型号核对实物质量和实际到货数量及检查外包装质量,是否破损,把好入库前数量、质量关。 (3)商品验收后,采购商务立即填写到货登记单要求做到字迹清楚、数据准确、内容完整、及时迅速。要填写部门、库别、到货日期,在装箱单号处填写供应商全称。详细填写商品的品名及规格、单位、数量,备注栏处填写商品编码和发票号或货单号。如果发票未到达,待采购商务拿到发票后,填写入库单备注栏。单独注明有外包装破损或质量问题商品及数量。双方在到货登记单签字确认,各分公司内部调拨商品也要填写到货登记单。 (4)到货登记单填写后,必须由采购商务、储运商务共同签字确认后方可有效。 (5)商品到库当日(如晚上到货,可在次日)必须办理正式入库手续,填写商品入库单。如未能在规定时间内办理入库手续,储运商务有权拒绝发货并责成当事人写出书面报告报总经理或授权人对其进行处理解决。 (6)采购商务和储运商务应妥善保管好到货登记单,以便查询,商务统计根据到货登记单审核入库单正确性,同时便于核减在途数量。 3、到货登记单出现错误情况时,储运商务要求采购商务重新办理。 (1)有涂改痕迹,内容和项目不清楚和不完全。 (2)商品编码和规格名称与集团公司不一致。 (3)数量不正确。 (4)到货登记单格式、使用说明、单据办理和各联次留存及传递过程。 第一联、采购商务,第二联、储运商务,第三联、商务统计,第四联、财务会计。 (二)商品验收入库管理。 1、入库目的。 (1)为加速商品流通速度,保证工作正常开展和商品入库环节准确性、及时性、完整性。 (2)为商品在途管理和在途控制岗提供基础数据,保证在途控制环节畅通,更好地为销售业务部门服务。 (3)把好审核关,为财务成本核算准确及时提供必要条件。 2、入库操作办法。 (1)商品验收完毕,填写到货登记单后,采购商务依据到货登记单内容在当日(特殊情况,如晚间到货可在次日)按商品批次和发票内容填写入库单(注意不要将相同商品累加),办理入库手续。采购商务在办理入库手续时,根据到货登记单到商务统计处核对商品编号,无误后及时填写商品入库单。 (2)入库单由采购商务填写,储运商务签字。 1按单据规定项数填写商品种类数。 2填写商品归属部门、库别、入库日期。 3按照商品入库单规定内容填写商品编号、数量、名称、金额。 4填写到货登记单号和供应商名称。 5入库单备注栏处注明到货时间,按照商品顺序填写发票号和金额。 6相关人员填写姓名及人员编号。 7特别注意商品编号、名称及规格必须与公司保持一致,要求商务员字迹清楚、内容完整、数据准确和及时迅速。 (3)批量到货如果到货数量不全,采购商务应根据实际到货数量,随时办理入库手续,做好该批商品收欠登记手续。 (4)储运商务先统计到货前数量、后统计到货后数量,再倒挤出到货数量。 (5)填写好入库单应由储运商务签字审核,传真fax件与原件核对,到货登记单与入库单核对后,并确认后盖章货收讫后,方能生效。入库单不得涂改。 (6)消耗品和不必逐个检验商品,由采购商务和储运商务共同清点数量后,当时办理入库手续,填写商品入库单。 (7)储运商务依据库房情况整齐码放,及时建立、增加垛卡,登账。 3、出现错误情况,储运商务拒绝办理。 (1)有涂改痕迹,项目内容不清楚,不完全。 (2)缺少采购商务和总经理或授权人签字。 (3)商品项数超过单据规定要求。 (4)商品编码和规格名称与集团公司不一致。 (5)商品入库单格式与使用办法。 第一联、储运商务记账,第二联、财务会计存档,第三联、商务统计记账,第四联、采购商务存查。 5、入库核算:商品、材料入库后,经办人应持入库单第二联(即财务联)增值税发票的发票联和抵扣联,及时到财务部办理付款或报销手续。财务根据入库资料及发票、定单信息经复核无误后及时做商品增加账务处理。 (三)外购商品管理。 1、外购商品规定:由于经营需要而到集团外部采购货物行为属于外购管理范围。 2、操作流程。 (1)采购商务或销售人员进行采购前,应填写请购通知单由总经理或授权人签字确认后方能到财务借款外购。 (2)借款后必须在一周内办理完验收、报销手续。 (3)采购商务或销售人员在进行赊销采购前,应由总经理或授权人签字同意,并填写赊销采购专用欠款登记单,同时单据上加盖本公司公章方能进行欠款采购。 (4)一次性外购必须办理直接入库、出库手续,办理时必须持入库单、与之对应销售单,并持实物进行验收。 (5)特殊情况不能持实物验收,应经过总经理或其授权人审批同意,并持用户收货证明,方可办理入库手续。 (6)凡外购商品一律办理入库手续,办理时到储运商务处验收后加盖货收讫章,方能到财务报销。 (7)销售单与入库单编号、名称、数量必须一致,销售金额必须大于入库金额,确保有合理毛利。 (8)一次性外购商品不允许有库存积压。 (9)必须由采购商务或指定专人办理采购、报销、验收手续。 (10)外购商品不允许做欠款销售。 (11)如不符合规定,应报分公司总经理审批后方能办理验收手续。 (12)一次性外购为便于统计与管理,应把入库单与销售单捏对粘贴,进行入账和留存。 (13)所有外购商品实行比率控制,一般不得超出当期进货额(除税)7%,特殊情况需报分公司管理部门批准。 (14)商务员或销售人员因违反规定而带来一切后果,均视同个人行为,并不代表公司名义,公司不承担任何责任。 3、有关一次性外购特殊规定:非本公司主营产品,为满足用户特殊要求或为销售合同执行,而一次性采购商品。 (四)暂存商品管理。 1、范围:符合条件,可以办理暂存手续。 (1)接货时由于发现包装破损或严重质量问题暂不能办理入库商品。 (2)由采购商务负责与供应商交涉联系解决某些问题,而暂不能及时办理入库手续。 (3)公司已经处理后积压及报废商品。 (4)由于其他原因经总经理批准暂时放置库房里商品。 (5)待点验商品:商品已到,尚待验收入库商品,当月份终结,仍应包括在商品采购账户余额内。 2、规定。 (1)暂存商品应单独设置库区,与正式商品区别码放。 (2)进入暂存库货物应填写暂存入库单,领取暂存库货物应填写暂存出库单。 (3)对于暂存库货物,应设立备查账,随时登记入库、出库情况。 (4)对未按规定手续办理而而造成损失,上报总经理或授权人对当事人进行处理解决。 (5)单据格式及使用说明:第一联、经办人存查,第二联、商务统计记账,第三联、储运商务记账。 (五)购入商品计价:按实际价值入账:买价+买方负担外埠运费、装卸费、保险费+途中合理损耗+关税估价。 1、集团公司内购入存货:其估价入库依据应是集团公司提供发票清单及销售记录。 2、集团公司外购入存货,其估价入库依据应以采购订单注明价格扣除税后估价入库。 3、凡是按估价成本入账,在收到发票等结算凭证后均需调整为实际成本。 (1)如估价金额与实际金额一致,只做账务分录调整,可用原入库单复印件。说明内容:原入库单号、估价账务时间、凭证号。 (2)当估价金额与实际金额不一致时,必须冲销原入库单,重新办理入库手续,财务据此处理账务。 4、公司用现金采购进货要有供应商已收款证明,收取供应商进货发票,没有发票则不能入账。 5、如果供应商不开进项发票,则公司采购进货费用不能通过银行结算,支付现金或通过内部账户。 6、进货发票在同一个月内入账,可不受开票日期限制,否则要用暂估价入账。 7、暂估价入账需要有上一批次进货发票复印件或暂估价抵扣凭证。 8、供应商销货清单即本公司进货清单,需要有发票专用章和财务专用章,填写不含税价。 有关企业管理策划书通用六 甲方： 乙方： _与_经过友好协商，在相互信任、相互尊重和互惠互利的原则基础上，双方达成以下合作协议： 一、甲乙双方在符合双方共同利益的前提下，就企业管理咨询业务合作等问题，自愿结成战略合作伙伴关系，乙方为甲方提供业务资源，协助甲方促成业务与业绩，实现双方和客户方的多赢局面。 二、乙方为甲方提供业务机会时，应严