快递公司站点业务分析.pdf

快 递 公 司 站 点 业 务 分 析 盈利站点 一、人员、设备配置情况 1、人员配备：COD 业务操作 67 人，司机 4 人，受理查询 1 人，普货业务操作 45 人，合计 15 人 2、车辆配备：小型面包车 1 辆，金杯车 1 辆，全顺车 1 辆，3 吨厢式货车 1 辆，大众轿车 1 辆（自用）合计 5 辆 3、其他设备：电脑 5 台、电子秤 2 台、传真机 1 台、打印机 2 台 4、库房面积：100 平米 二、业务、收入情况 1、出港：月均出港票数 12000 票,收入核算：12 元（市场指导报价）*0.8（折扣）+300元（代收款金额）*0.02（手续费）=16.2元/票，出港收入：16.2元*12000票=194400元 2、返货：月均返货率为 30%，合计 3600 票 收入核算：12 元（市场指导报价）*0.7（折扣）=8.4元 返货收入：8.4元*3600票=30240元 3、进港：月均进港票数 370 票 派送收入：814 元 4、收入合计：194400 元+30240 元+814 元=225454 元 业务出港区域：东北三省、山西、河南、河北 三、综合成本情况 1、发货：以单票重量小于 1 公斤，代收货款金额小于 300元代收货款，到达沈阳地级城市为例。成本核算：0.7元/张（工作单）+0.1元（信息流量费）+1.5元（坏账准备金）【300元（代收款金额）*0.005】+4.1元/公斤（航空中转垫付）+1 元/公斤（省内中转费）+2 元（派送费）+3 元（妥投费）=12.4元/票 月均返货 4800 票无妥投费用，3 元/票*3600 票=10800 元 发货成本：12.4 元/票*12000 票-10800 元=138000 元 2、返货：成本核算：1 元/公斤（中转费）+1.7元/公斤（航空垫付）=2.7元/公斤 返货成本：2.7 元/公斤*3600 票=9720 元 3、经营成本：（月平均值）成本核算：人员工资 1900 元/人*15 人=28500 元 房租 1550 元/月 油费 5000 元/月 电话费 2000 元/月 电费 300 元/月 经营成本：28500 元+1550 元+5000 元+2000 元+300 元=37350 元 4、先行赔付：顺义站点于 4 月份加盟，现已先行赔付 4 万余元，月均 5000元 5、成本合计：138000 元+9720+37350 元=185070 元 四、分析 1、利润分析 收入合计-成本合计=利润 225454 元-185070=40384元，利润率为 17.91%2、经营分析（1）项目客户支持，综合成本较低 大型项目客户支持，月出港 COD 货物在万票以上，单位成本降低，综合成本较小。（2）地理条件优越，经营成本较低 该站点与北京中转站距离较近，单线不超过 5 公里，车辆油耗成本不高，并且位于郊区，房租便宜。（3）出港业务量大，盈利能力强 该站点月出港票数一万余票，单票盈利 3.8 元，利润累计增长。（4）客户返货费用支付高，创造新盈利点 项目客户返货费用按照正常报价 7 折支付站点返货费用，返货利润占整体利润 50.81%，成为新的赢利点。（5）人员、车辆资源利用率高，创造利润 该站点人员月均创收 15030 元，人员月均成本 1900 元，车辆月均创收 45090元，月均成本（油费）1000 元。不盈利站点 一、人员、设备配置情况：1、人员配备：业务操作 3 人 2、车辆配备：电动车 3 辆 3、其他设备：电脑 2 台、打印机 1 台 4、库房面积：25 平米 二、业务、收入情况 1、出港：月均出港票数 80 票，全部为非 COD 货物 收入核算：16 元（市场指导报价）*0.8（折扣）=12.8元/票，出港收入：12.8元/票*80票=1024元 2、进港：月均进港票数 812 票 派送收入：826 元 3、收入合计：1024 元+826 元=1850 元 业务进出港区域：全国 三、综合成本情况 1、发货：以单票重量小于 1 公斤 成本核算：0.7元/张（工作单）+0.1元（信息流量费）+4 元/公斤（平均航空中转垫付）+1 元/公斤（省内中转费）+2 元（派送费）=7.8元/票 发货成本：7.8 元/票*80 票=624 元 2、经营：（月平均值）成本核算：人员工资 1500 元/人*3 人=4500 元 房租 1500 元/月 电话费 600 元/月 电费 300 元/月 经营成本：4500 元+1500 元+600 元+300 元=6900 元 3、成本合计：624 元+6900 元=7524 元 四、分析 1、利润分析 收入合计-成本合计=利润 1850 元-7524 元=-5674 元，利润率为-306%2、经营分析（1）无大型项目客户支持（2）零散市场开发不足，收入偏低 3、盈利途径（1）成本预算 A 人员：1 人（财务兼受理）2000 元为满足 COD 业务的需要 B 总成本：7524 元+2000 元=9524 元（2）盈亏平衡点（按普货计）单票收入：12.8 元 单票成本：7.8 元 单票毛利：5 元 增收(票)=(总成本-实际收入)/单票毛利=（9524 元-1850 元）/5 元=1535 票 说明：根据测算该站点，需新增出港票数 1535 票，即可盈利。（3）可能性分析 应操作票数：1535 票+80 票=1615 票 按人均操作 25 票/日计，操作能力为 3 人*25 票/日*30 日=2250 票 由此得知盈利可能性具备