科创企业团体标准(T-AIF 001—2020).pdf

文件编号：T/AIF001-2020科创企业信用团体标准上海市浦东新区企业投融资协会二二年七月目录目录前言前言.1 1引言引言.2 2正文正文.3 3一、定义.3二、范围.6三、方法.7四、信用等级.8五、评分细则.91.基本素质.92.资源背景.113.经营状况.134.创新活力.185.信用历史.226.负面影响.25附件、信用报告示例附件、信用报告示例.2 28 81前言前言在信用体系日益完善的今天，一家企业的信用可以体现出他们的价值，代表着一家企业，商家的最高利益。如果企业失去信用，那么企业就面临着倒闭的考验，因此十分有必要定期对企业的信用风险进行评估。科创型小微企业是我国国民经济和社会发展的重要力量，促进小微企业发展，是保持国民经济平稳较快发展的重要基础，是关系国计民生和社会稳定的重大战略任务。科创型小微企业经常会面临各种各样的信用风险，科创型企业信用团体标准的建立有利于保护科创型企业顺利发展进步，为国民经济产业结构升级添砖加瓦。故协会出台此团体标准以形成科创型企业的全景多维画像、列出科创型企业经营状况的“成绩单”，帮助科创型企业在进行招投标或申请各类政策补贴、资格认定前进行风险评估，帮助科创型企业从容应对信用风险。2引言引言本团体标准依据截止报告出具时间内行政主管部门对比信息、被评对象提供的资料、尽职调查所获取的资料生成。报告中引用的部分资料系被评对象提供，本单位不保证引用资料的真实性和完整性。本单位承诺在信息整合、汇总、展示的全过程中坚持客观、中立、公正的原则。在进行具体信用信息评价时，本单位根据使用方向和要求，执行适当的评价程序。本团体标准的著作权属于上海市浦东新区企业投融资协会，未经书面许可，不得擅自复制、摘录、编辑、转载、披露或发表。本团体标准仅供使用人在特定领域作为判断被评定对象信用状况的参考，并非是某种决策的结论、建议。3正文正文一、一、定义定义1.1.科创型企业科创型企业（一）在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册的居民企业。（二）企业提供的产品和服务不属于国家规定的禁止、限制和淘汰类。（三）企业在三年内未发生重大安全、重大质量事故和严重环境违法、科研严重失信行为，且企业未列入经营异常名录和严重违法失信企业名单。（四）科创型企业评价指标具体包括科技人员、研发投入、科技成果三类，以下七条满足一条即可认定为科创型企业：1.科技人员数占企业职工总数的比例在 20%以上2.企业研发费用总额占成本费用支出总额的 20%以上3.企业拥有的在有效期内的与主要产品（或服务）相关的知识产权至少包含 3 项及以上类知识产权或 1 项及以上类知识产权。4.企业拥有有效期内高新技术企业资格证书；5.企业近五年内获得过国家级科技奖励，并在获奖单位中排在前三名；6.企业拥有经认定的省部级以上研发机构；7.企业近五年内主导制定过国际标准、国家标准或行业标准。43.3.知识产权知识产权知识产权，也称“知识所属权”，指“权利人对其智力劳动所创作的成果和经营活动中的标记、信誉所依法享有的专有权利”，一般只在有限时间内有效。各种智力创造比如发明、外观设计、文学和艺术作品，以及在商业中使用的标志、名称、图像，都可被认为是某一个人或组织所拥有的知识产权。4 4、科技成果转化能力、科技成果转化能力依照促进科技成果转化法，科技成果是指通过科学研究与技术开发所产生的具有实用价值的成果（专利、版权、集成电路布图设计等）。科技成果转化是指为提高生产力水平而对科技成果进行的后续试验、开发、应用、推广直至形成新产品、新工艺、新材料，发展新产业等活动。科技成果转化形式包括：自行投资实施转化；向他人转让改技术成果；许可他人使用该科技成果；以该科技成果作为合作条件，与他人共同实施转化；以该科技成果作价投资、折算股份或者出资比例；记忆其他协商确定的方式。同一科技成果分别在国内外转化的，或转化为多个产品、服务、工艺、5样品、样机等的，只计为一项。5 5、企业成长性、企业成长性由财务专家选取企业净资产增长率、销售收入增长率等指标对企业成长性进行评价。企业实际经营期不满三年的按实际经营时间计算。6二、范围二、范围1.本团体标准，应用服务范围非常广泛，主要应用到经济发展，社会治理以及城市管理等各个领域。科创型企业信用等级评估认定成果在宏观上可以利用大数据，云平台等技术对企业信用状况进行评估分类；同时评估结果加强对企业信用信息监管与预警，适时掌握企业信用变动情况，开展精准监管和服务。2、本标准适用于上海市浦东新区科创型企业的信用等级评估认定业务，其他相关评估评价活动也可以参考应用。3、本标准编制由上海市浦东新区企业投融资协会根据原有企业信用评级制度进行了适用于科创型企业的调整后起草。4、本标准属于知识产权产品，有上海市浦东新区企业投融资协会所有。商业使用本标准及其附属产品需要授权。7三、方法三、方法1、本评分方法由上海市浦东新区企业投融资协会制定，在对一般企业信用评估的模型的基础上，针对科创型企业的特点加以修改而制定的标准。本标准的著作权属于上海浦东新区企业投融资协会，未经书面许可，不得擅自复制、摘录、编辑、转载、披露或发表。2、本评分方法主要考察科创型企业在科研实力，研发成果转化以及企业潜力方面的水平。3、本标准将科创型企业的信用风险程度划分为 A，B，C，D 四个等级，由信用风险较低到信用风险较高。4、本标准出具的信用报告主要分为三个部分：第一部分，对企业信用信息评估和相关评级描述进行阐述、说明；第二部分，根据企业信用信息采集方法和信息属性进行归纳整理，形成企业信用信息档案；第三部分，附录被评单位主体资格证明复印件等。8四、信用等级四、信用等级本团体标准适用于上海市浦东新区的科创型企业，共计 1000 分，分为 A、B、C、D 四个等级。评级标识评级标识分值区间分值区间释义说明释义说明A800分值企业科研人员占比高，培训机制完善，拥有知识产权数量多，科技成果转化率高，营收能力强，股东社会资源好，企业的信用风险低。B700分值800企业科研人员占比较高，培训机制较完善，拥有知识产权数量较多，科技成果转化率较高，营收能力较强，股东社会资源较好，企业的信用风险较低。C600分值700企业科研人员占比一般，有一定的培训机制，拥有知识产权数量一般，科技成果转化率一般，营收能力一般，股东社会资源一般，企业的信用风险一般。D分值600企业科研人员占比低，无科学的培训机制，拥有知识产权数量较少，科技成果转化率低，营收能力较差，股东社会资源少，企业的信用风险高。9五、评分细则五、评分细则序号指标名称分值1基本素质80 分2资源背景100 分3经营管理状况350 分4创新活力450 分5信用历史120 分6负面影响-100 分1.基本素质（共 80 分）序号指标名称综合计分方法分值1注册信息企业登记状态10 分企业经营状况10 分2经营场所企业住所5 分经营场所5 分实际办公地址5 分办公设备5 分3制度建设组织架构10 分信用管理制度10 分财务制度10 分10档案管理10 分1.1 注册信息（共 20 分）1.1.1 企业登记状态（共 10 分）A企业为正常登记状态，记 10 分B企业为非正常登记状态，记 0 分1.1.2 企业经营状况（共 10 分）A.实收资本 100%，记 10 分B.实收资本 50%以上，记 8 分C.实收资本 20%以上，记 6 分D.实收资本 20%以下，记 4 分1.2 经营场所（共 20 分）1.2.1 企业住所（共 5 分）A企业有稳定的住所，记 5 分B企业没有稳定的住所，记 0 分1.2.2 企业住所和经营场所是否为同一地址（共 5 分）A企业住所和经营场所为同一地址，记 5 分，B企业住所和经营场所不是同一地址，记 0 分。1.2.3 实际办公地址所在位置（共 5 分）A企业实际办公地址位于上海市浦东新区，记 5 分B为其他地区，记 0 分1.2.4 企业办公场所、办公设备是否能够支持企业正常办公之需11（共 5 分）A企业办公场所、办公设备可支持企业正常办公，记 5 分B企业办公场所、办公设备不可支持企业正常办公记 0 分1.3 制度建设（共 40 分）1.3.1 组织架构（共 10 分）A企业组织架构齐全，记 10 分B企业组织架构不齐全，记 5 分1.3.2 信用管理制度（共 10 分）A企业有完善的信用管理制度，记 10 分B企业无完善的信用管理制度，记 5 分1.3.3 专职财务和相关财务制度（共 10 分）A企业有专职财务，且财务制度完善，记 10 分B企业无专职财务，或财务制度不完善，记 5 分1.3.4 档案管理（共 10 分）A企业建立档案室或档案专柜，且资料齐全整理有序，记 10分B企业没有建立档案室或档案专柜，并且资料散失不全，记5 分2.资源背景（共 100 分）序号指标名称综合计分方法分值1地域环境10 分122政策环境所在行业20 分区域产业政策10 分3关联诉讼股东诉讼情况10 分股东被执行情况10 分4产业链关系自身领先地位20 分合作伙伴领先地位20 分2.1 地域环境（共 10 分）A企业注册地址与经营地址位于上海市浦东新区，记 10 分B企业注册地址与经营地址不在上海市浦东新区，记 5 分2.2 政策环境（共 30 分）2.2.1 是否属于国家鼓励发展、有限发展的行业（共 20 分）A企业所在行业为国家鼓励发展行业，记 20 分B企业所在行业不是国家鼓励发展行业，记 10 分2.2.2 区域产业政策透明度与完善度（共 10 分）A区域产业政策透明完善，记 10 分B区域产业政策较少或如无相关产业政策，记 5 分2.3 关联诉讼（共 20 分）2.3.1 股东近三年诉讼情况（共 10 分）A股东无诉讼情况，记 10 分B股东有 1 次诉讼情况，记 6 分C股东有两次及两次以上的诉讼情况，记 0 分132.3.2 主要考量股东近三年被执行情况（共 10 分）A股东无被执行情况，记 10 分B股东有 1 次被执行情况，记 5 分C股东有两次及两次以上的被执行情况，记 0 分2.4 产业链关系（共 40 分）2.4.1 企业处于产业链领先地位（共 20 分）A企业处于产业链领先地位，记 20 分B企业处于产业链中游地位，记 10 分C企业在产业链中无影响力，记 0 分2.4.2 合作伙伴产业链领先地位A合作伙伴处于产业链领先地位，记 20 分B合作伙伴处于产业链中游地位，记 10 分C合作伙伴在产业链中无影响力，记 0 分3.经营管理状况（共 350 分）序号指标名称综合计分方法分值1财务指标资产总额20 分营业收入增长20 分利润总额20 分利润率20 分纳税总额10 分负债率10 分14科技成果转化能力50 分2人力信息大专学历占比30 分本科学历占比30 分员工外包30 分3研究开发组织管理制度30 分科研条件30 分奖励制度20 分人才培养制度20 分4信贷信息结清情况5 分不良贷款5 分3.1财务指标（共 150 分）3.1.1 考虑近三年企业资产总额增长情况（共 20 分）A资产总额增长 15%以上，记 20 分B资产总额增长 5%15%，记 15 分C资产总额无增长，记 10 分D资产总额负增长，记 0 分3.1.2 考虑近三年企业主营业收入增长情况（共 20 分）A主营业收入增长 10%以上，记 20 分B主营业增长 5%10%，记 15 分C无主营业增长，记 10 分D主营业负增长，记 0 分153.1.3 考虑近三年企业利润总额增长情况（共 20 分）A利润总额增长在 5%以上，记 20 分B利润总额增长在 3%5%，记 15 分C利润总额增长，在 03%，记 10 分D利润负增长，记 0 分3.1.4 考虑近一年企业利润率情况（共 20 分）A利润率大于等于 5%，记 20 分B利润率大于等于 3%，记 15 分C利润率小于 3%，记 10 分3.1.5 考虑近三年企业纳税总额增长情况（共 10 分）A纳税总额增长在 5%以上，记 10 分B纳税总额增长在 3%5%，记 7.5 分C纳税总额增长，在 03%，记 5 分D纳税总额负增长，记 1 分3.1.6 企业资产负债率情况=负债总额/资产总额（共 10 分）A资产负债率在 50%以下，记 10 分B资产负债率在 50%100%之间，记 5 分C资产负债率等于 100%，记 0 分3.1.7 企业科技成果转化能力（共 50 分）A科技成果转化大于等于 5 项，转化能力强，记 50 分。B科技成果转化大于等于 3 项，转化能力一般，记 30 分。C科技成果转化大于等于 1 项，转化能力弱，记 10 分。16D，无科技成果转化，记 0 分。3.2 人力信息（共 90 分）3.2.1 企业大专以上学历占比（共 30 分）A企业大专以上的学历占比在 60%以上，记 30 分B企业大专以上的学历占比在 30%60%之间，记 10 分C企业大专学历在 30%以下，记 0 分3.2.2 企业本科以上学历占比（共 30 分）A企业本科学历在 50%以上，记 30 分B企业本科学历在 30%50%之间，记 10 分C企业本科以上学历占比在 30%以下，记 0 分3.2.3 考量企业员工外包情况（共 30 分）A企业无劳务派遣工，记 30 分B企业劳务派遣工的占比在 30%以下，记 15 分C企业劳务派遣工的占比在 30%以上，记 0 分3.3 研究开发组织（共 100 分）3.3.1 管理制度的建立（共 30 分）A制定了企业研发开发的组织管理制度，建立了研发投入核算体系，编制了研发费用辅助账，记 30 分。B正在制定或计划制定企业研发开发的组织管理制度，研发投入核算体系，研发费用辅助账，记 20 分。C无企业研发开发的组织管理制度，研发投入核算体系，研发费用辅助账，记 10 分。173.3.2 科研条件（记 30 分）A 设立了内部科学技术研究开发机构并具备相应的科研条件，与国内外研究机构开展多种形式的学研合作，记 30 分。B 设立了内部科学技术研究开发机构并具备相应的科研条件，并未与国内外研究机构开展多种形式的学研合作，记 20 分。C计划设立或设立中内部科学技术研究开发机构并具备相应的科研条件，正在沟通与国内外研究机构开展多种形式的学研合作，记 10 分。D 未设立内部科学技术研究开发机构并具备相应的科研条件，也未与国内外研究机构开展多种形式的学研合作，记 0 分。3.3.3 奖励制度（共 20 分）A建立了科技成果转化的组织实施与激励奖励制度，建立开放式的创新创业平台，记 20 分。B未建立了科技成果转化的组织实施与激励奖励制度，开放式的创新创业平台，记 0 分3.3.4 人才培养制度（共 20 分）A建立了科技人员的培养进修、职工技能培训、优秀人才引进，以及人才绩效评价奖励制度，记 20 分。B无系统的人才培养计划，记 0 分。3.4 信贷信息（共 10 分）3.4.1 信贷结清情况（共 5 分）A信贷 100%结清，记 5 分18B信贷结清 60%以上，记 3 分C信贷结清 30%60%，记 2 分D信贷结清 30%以下，记 0 分3.4.2 不良贷款发生情况（共 5 分）A企业无不良贷款或无贷款，记 5 分B企业有不良贷款，记 0 分4.创新活力（共 450 分）序号指标名称综合计分方法分值1知识产权发明专利30 分近三年专利申请30 分总得专利数量30 分2专项资金国家部委30 分上海各委办局30 分区各委办局30 分3荣誉资质国家部委颁发荣誉20 分上海市资质认定20 分浦东新区资质认定20 分4体系认证IS9001/1400 等相关管理体系资质认证 50 分5行业评价第三方机构颁发荣誉20 分参与行业协会，商会50 分19内部人员任职50 分6社会舆情主流媒体正面报道20 分主流媒体负面报道20 分4.1 知识产权（共 90 分）4.1.1 发明专利（共 30 分）A企业具有三个及以上的发明专利，记 30 分B企业具有 3 个以下的发明专利，记 15 分C企业无发明专利，记 0 分4.1.2 近三年专利申请（共 30 分）A企业近三年专利申请情况高于行业水平，记 30 分B企业近三页专利申请情况低于行业水平，记 10 分4.1.3 总得专利数量（共 30 分）A企业总得专利数量高于行业平均值，记 30 分B企业总得专利数量低于行业平均值，记 10 分4.2 专项资金（90 分）4.2.1 国家部委对企业项目的立项及扶持（共 30 分）A企业具有 2 个及以上国家级立项，记 30 分B企业具有 1 个国家级立项，记 15 分C企业无国家级立项，记 10 分4.2.2 上海市各委办局对企业的立项及扶持（共 30 分）A企业具有 2 个及以上市级立项，记 30 分20B企业具有 1 个市级立项，记 15 分C企业无市级立项，记 10 分4.2.3 区各委办局对企业的立项及扶持（共 30 分）A企业具有 2 个及以上区级立项，记 30 分B企业具有 1 个区级立项，记 15 分C企业无区级立项，记 10 分4.3 荣誉资质（共 60 分）4.3.1 国家部委对企业颁发的荣誉（共 20 分）A企业具有 2 个及以上国家级荣誉，记 20 分B企业具有 1 个国家级荣誉，记 150 分C企业无国家级荣誉，记 0 分4.3.2 上海市各委办局对企业的相关资质认定（共 20 分）A企业具有 2 个及以上市级荣誉，记 20 分B企业具有 1 个市级荣誉，记 10 分C企业无市级荣誉，记 0 分4.3.3 浦东新区各委办局对企业相关资质认定（共 20 分）A企业具有 2 个及以上区级荣誉，记 20 分B企业具有 1 个区级荣誉，记 10 分C企业无区级荣誉，记 0 分4.4 体系认证（共 50 分）4.4.1 IS9001/1400 等相关管理体系资质认证A企业具有管理体系认证，记 50 分21B企业不具有管理体系认证，记 25 分。4.5 行业评价（共 100 分）4.5.1 非政府的第三方机构对企业颁发的相关荣誉（企业，协会商会，基金会等）（共 20 分）A有 5 个及以上行业荣誉，记 20 分B有 14 个行业荣誉，记 10 分C无行业荣誉，记 0 分4.5.2 企业参与到行业协会、商会等社会组织中（共 50 分）A企业有参与行业协会、商会，作为主席单位、理事单位，记 50 分B有参与行业协会、商会，作为会员单位，记 25 分C没有参与任何行业协会、商会的，记 10 分4.5.3 企业内部人员在社会上的任职情况（共 50 分）A企业内部人员有担任相关政府部门顾问等职务，记 50 分B无担任相关政府部门顾问等职务的，记 20 分。4.6 社会舆情（共 40 分）4.6.1 企业被主流媒体对其的正面报道（共 20 分）A主流媒体有 3 次以上的正面报道，记 20 分B有 1 次以上正面报道，记 10 分C无正面报道或无报道，记 0 分4.6.2 相关主流媒体对企业的负面报道（共 20 分）A主流媒体无负面报道或无报道，记 20 分22B有 3 次以下负面报道，记 10 分C有 3 次以上负面报道，记 0 分5.信用历史（共 120 分）序号指标名称综合计分方法分值1合规变更名称、行业属性5 分注册资本5 分注册资本性质5 分企业法人，董监高5 分经营范围5 分住所5 分2行政监管国家工商局10 分各级相关部门的行政类处罚信息10 分各级相关部门的行政许可类信息10 分相关动产抵押10 分股权出质10 分年报公示透明度10 分独立网站10 分3司法诉讼近三年涉诉次数10 分近三年被执行次数10 分235.1 合规变更（共 30 分）5.1.1 企业名称变动是否频繁，是否涉及行业属性变动（共 5 分）A名称未发生过变更，记 5 分B名称发生过 1 次变更，记 3 分C名称发生过 2 次及以上变更，记 0 分。5.1.2 注册资本是否变动频繁（共 5 分）A企业注册资本无变动，记 5 分B企业注册资本有变动，记 3 分。5.1.3 注册资本变更性质（共 5 分）A注册资本无变动，记 5 分B发生增资，最后一次增资 300 万元及以上，记 5 分C如有其他变更，记 3 分5.1.4 企业法人，董监高是否变动频繁。（共 5 分）A企业近三年，法人、董监高无变动，记 5 分B企业近三年，法人、董监高有变动，记 3 分5.1.5 经营范围是否变动频繁。（共 5 分）A企业近三年，经营范围无变更，记 5 分B企业近三年，经营范围有变更，记 3 分5.1.6 住所是否涉及跨区域变动、变动是否频繁。（共 5 分）A企业近三年，住所无变更，记 5 分B企业近三年，住所有变更，记 3 分5.2 行政监管（共 70 分）245.2.1 国家工商总局关于企业信用信息公示（共 10 分）A企业为非异常经营企业名录，记 10 分B企业为异常经营企业名录，记 0 分5.2.2 各级相关部门对企业的行政类处罚信息（共 10 分）A企业无行政类处罚信息，记 10 分B企业有 3 个以下行政类处罚信息，记 5 分C企业有 3 个及以上行政类处罚信息，记 0 分5.2.3 各级相关部门对企业的行政许可类信息（共 10 分）A企业有 2 个及以上行政许可，记 10 分B企业有 1 个行政许可，记 5 分C企业无行政许可，记 0 分5.2.4 根据企业年报是否具有相关动产抵押（共 10 分）A企业年报无相关动产抵押，记 10 分B企业年报有相关动产抵押，记 0 分5.2.5 根据企业年报是否具有股权出质信息（共 10 分）A企业年报无股权出质信息，记 10 分B企业年报有股权出质信息，记 0 分5.2.6 根据企业年报公示判断企业年报公示透明度（共 10 分）A企业年报公示全部信息，记 10 分B企业年报公布部分信息，记 5 分5.2.7 企业是否具有网站（共 10 分）A企业有独立网站，记 10 分25B企业无独立网站，记 5 分5.3 司法诉讼（共 20 分）5.3.1 近三年企业涉诉次数（共 10 分）A企业无涉诉信息，记 10 分B企业有 1 次涉诉，记 5 分C企业有两次及以上涉诉，记 0 分5.3.2 近三年企业被执行次数（共 10 分）A企业无被执行信息，记 10 分B企业有 1 次被执行，记 5 分C企业有两次及以上被执行，记 0 分6.负面影响（共-100 分）序号指标名称 综合计分方法分值1关联投资对外投资存续情况-10 分股东对外投资存续情况-10 分股东在外任职企业存续情况-10 分高管对外投资企业存续情况-10 分2行政监管国家工商局企业信用信息公示-25 分各级相关部门对企业的行政类处罚信息-25 分6.1 关联投资（共-50 分）266.1.1 对外投资存续情况（共-10 分）A企业对外投资企业存在吊销情况，记-10 分B企业对外投资企业存在注销情况，记-10 分C企业对外投资企业无吊销注销情况，记 0 分6.1.2 股东对外投资存续情况（共-10 分）A股东对外投资企业存在吊销情况，记-10 分B股东对外投资企业存在注销情况，记-10 分C股东对外投资企业无吊销注销情况，记 0 分6.1.3 股东在外任职企业存续情况（共-10 分）A股东在外任职企业存在吊销情况，记-10 分B股东在外任职企业存在注销情况，记-10 分C股东在外任职企业无吊销注销情况，记 0 分6.1.4 高管对外投资企业存续情况（共-10 分）A高管对外投资企业存在吊销情况，记-10 分B高管对外投资企业存在注销情况，记-10 分C高管对外投资企业无吊销注销情况，记 0 分6.1.5 高管在外任职企业存续情况（共-10 分）A高管在外任职企业存在吊销情况，记-10 分B高管在外任职企业存在注销情况，记-10 分C高管在外任职企业无吊销注销情况，记 0 分6.2 行政监管（共-50 分）6.2.1 国家工商总局关于企业信用信息公示（共-25 分）27A异常经营企业名录，记-25 分B非异常经营企业名录，记 0 分6.2.2 各级相关部门对企业的行政类处罚信息（共-25 分）A无行政处罚信息，记 0 分B有 1 个行政处罚信息，记-5 分C有 2 个行政处罚信息，记-10 分D有 3 个及以上的行政处罚信息，记-25 分