企业内部监督调查问卷.docx

企业内部监督调查问卷第一局部内部审计组织1 .公司有独立的内部审计部门或者类似机构，且有明确的内部监督的程序、方法和 要求；2 .有内审章程或者明确的文件赋予该机构在内部监督中明确的职责权限；.高级管理人员、董事会、审计委员会/治理层以及独立审计员是否会事先审核计 划的内部审计范围；3 .内部审计有合适恰当的不同级别的审计人员去执行他们的计划；4 .内部审计有权核查公司运营的全部流程和资料；5 .审计计划是与实体的风险评估相对应的；6 .内部审计人员是有相当经验并且足够能胜任的；7 .内部审计师独立于他们审计的对象且被禁止承当经营责任；8 .内部审计师可以直接与审计委员会及董事会成员沟通；.内部审计部门是否将内部审计结果汇报给高级管理人员、董事会、审计委员会或 治理层以及独立审计员9 .内部审计是由外部部门评估的；访谈纪录概要：是否发现问题：第二局部日常监督和专项监督1 .内部审计过程和结果有一个固定的报告流程；2 .日常监督和专项监督有专门的程序和报告方式；3 .企业有内部控制缺陷认定标准；4 .高管们和审计委员会来决定审计结果或建议的执行；5 .措施计划被执行之后会有跟踪验证实施；6 .改进建议将被采纳，并且记录了的缺陷已经被纠正访谈纪录概要：是否发现问题：