2020年宜阳县财政收入支出决算情况说明.docx

2020年宜阳县财政收入支出决算情况说明一、宜阳县一般公共预算收支决算情况（一）宜阳县一般公共预算收支决算总体情况2020年，宜阳县一般公共预算收入总计480260万元，其 中：全县一般公共预算收入145068万元，加上返还性收入4220 万元，一般性转移支付收入269576万元，专项转移支付收入 30930万元，新增一般债券收入10300万元，再融资一般债券 收入16291万元，上年结余收入922万元，调入资金2000万 元，动用预算稳定调节基金953万元。2020年，宜阳县一般公共预算支出总计480193万元，其 中：一般公共预算支出437368万元，上解上级支出15946万 元；直管县上解省辖市支出5183万元；一般债券还本支出 16291万元；补充预算稳定调节基金5405万元。2020年一般公共预算收支相抵，年末滚存结余67万元， 全部结转下年支出，全县一般公共预算收支实现平衡。（详见 附表1）（二）宜阳县一般公共预算本级收入决算情况县十四届人大四次会议批准的全县2020年一般公共预算 收入目标为145000万元，实际完成145068万元，为调整预算 的100.05%,同比增长4.59%。贫困地区转移支付收入9155万元；公共安全共同财政事权转移支付收入1943万元；教育共同财政事权转移支付收入19592万元；科学技术共同财政事权转移支付收入100万元；(11)文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入674 万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入30523万 元；医疗卫生共同财政事权转移支付收入39824万元；(节能环保共同财政事权转移支付收入1121万元；(15)农林水共同财政事权转移支付收入21275万元；(16)交通运输共同财政事权转移支付收入4821万元；住房保障共同财政事权转移支付收入285万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入182 万元；其他一般性转移支付收入5664万元。(三)2020年上级财政下达宜阳县专项转移支付收入 30930万元，其中：一般公共服务97万元；公共安全946万元；教育1857万元;科学技术501万元；文化体育与传媒308万元；社会保障和就业187万元；卫生健康1763万元；节能环保H39万元；城乡社区790万元；农林水19588万元；）交通运输2463万元；商业服务业等23万元；金融6万元；自然资源海洋气象415万元；住房保障836万元；粮油物资储备11万元。（详见附表7、8）四、2020年宜阳县政府性基金收支决算情况（一）2020年政府性基金收支决算总体情况2020年，宜阳县政府性基金预算收入77182万元，在预 算执行过程中，上级补助收入14931万元，省辖市补助直管县 收入171万元；上年结余4833万元；再融资专项债券收入6800 万元，新增专项债券收入25100万元；待偿债置换专项债券上 年结余2052万元；政府性基金预算收入总计为131069万元。2020年，宜阳县政府性基金预算支出119425万元，上解 上级支出35万元，专项债券还本支出10180万元，基金预算 支出总计为129640万元。2020年政府性基金预算收支相抵，年末滚存结余1429万元，结转下年支出。（详见附表10）（二）2020年政府性基金收入决算情况2020年宜阳县本级政府性基金收入完成77182万元，为 调整预算的100.4%,同比下降39.8%O主要收入项目完成情 况是：国有土地使用权出让收入73669万元；国有土地收益基金收入1698万元；农业土地开发资金收入442万元；污水处理费收入1076万元；其他政府性基金专项债务对应项目专项收入297万元。（详见附表11） O（三）2020年政府性基金支出决算情况2020年，宜阳县政府性基金支出完成119425万元，占调 整预算的98.8%,同比下降24.1%。主要支出项目完成情况是:文化旅游体育与传媒支出48万元；社会保障和就业支出221万元；城乡社区支出76486万元；农林水支出3万元；交通运输支出352万元；其他支出26445万元；债务付息支出3359万元抗疫特别国债安排的支出12511万元（详见附表12）o （四）2020年本级政府性基金支出决算情况2020年，宜阳县政府性基金支出完成119060万元，占调 整预算的98.8%,同比下降24.33%。主要支出项目完成情况 是：文化旅游体育与传媒支出48万元；社会保障和就业支出208万元；城乡社区支出76486万元；农林水支出3万元；其他支出26445万元；债务付息支出3359万元；抗疫特别国债安排的支出12511万元（详见附表13、14） o（五）2020年政府性基金转移支付决算情况2020年，上级补助宜阳县政府性基金转移支付共计 15102万元。主要项目如下：文化旅游体育与传媒3万元；社会保障和就业165万元；城乡社区721万元；农林水3万元；交通运输352万元；其他1208万元;抗疫特别国债收入12650。（详见附表15、16）五、宜阳县国有资本经营预算收支决算情况2020年，宜阳县国有资本经营预算本级无收入，上级补 助宜阳县国有资本经营转移支付共计10万元（包括：国有企 业办职教幼教补助1万元；国有企业退休人员社会化管理补助 9万元）。2020年，宜阳县国有资本经营预算支出10万元，具体支 出项目如下：解决历史遗留问题及改革成本支出10万元（其 中：国有企业办职教幼教补助支出1万元；国有企业退休人员 社会化管理补助支出9万元）。（详见附表18、附表19、附表20、附表21）六、宜阳县社会保险基金预算收支决算情况2020年宜阳县未编制社会保险基金预算。（详见附表22）七、宜阳县2020年政府债务举借规模和使用偿还情况（一）政府性债务总体情况。河南省财政厅核定我县2020 年政府债务限额301016万元（一般债务172534万元，专项债 务128482万元）。2020年末，政府债务系统内地方政府债务 余额255946万元。其中：一般债务147394万元，专项债务 108552万元；没有超过省财政厅核定的政府债务限额。（二）地方政府债券管理工作。2020年，省财政厅地方 政府债券共分配我县58491万元，其中：再融资债券共计23091 万元（一般债券16291万元，专项债券6800万元），新增债 券35400万元（新增一般债券10300万元，新增专项债券25100 万元）。我县严格按照财政国库管理制度规定，优先用于易地 扶贫搬迁、市政、住建、交通、水利、教育等部门的基础设施 建设支出和生态环境改善等重大公益性项目资本性支出。（三）政府债券还本付息情况。2020年宜阳县政府债券 还本付息共计34658万元，其中，债券本金26471万元（一 般债券16291万元，专项债券10180万元）；债券利息8187 万元（一般债券4828万元，专项债券3359万元）。（详见附表9、附表17）八、2020年宜阳县预算绩效管理情况2020年，我县预算绩效管理工作按照省、市预算绩效管 理工作要求和全县财政预算绩效管理工作总体安排部署，根据 市局目标管理细则和上级有关规定，积极推进预算绩效管理工 作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金 使用效益，预算绩效管理工作取得较好成效。（一）强化制度建设按照财政部和财政厅相关文件要求，宜阳县先后制定出台 了宜阳县人民政府关于全面实施预算管理的实施意见宜 阳县预算绩效管理工作考核办法的通知宜阳县部门预算绩 效目标管理办法宜阳专项转移支付绩效目标管理办法宜 阳县预算绩效监控管理办法宜阳县预算绩效评价管理办法 宜阳县预算绩效评价结果应用管理办法。初步形成涵盖绩 效管理全过程的“1+6”制度体系。为了理顺我局内部各科室工 作职责，还出台了关于建立预算绩效管理内部协调机制的通 知，为今后工作提出更高要求，推动预算绩效管理工作更好 发展。（二）实施目标管理具体工作中，对单位申报的预算项目进行全面梳理、加强 审核、合理保障，所有项目必须有明细的资金测算，对无具体 内容、无明细支出测算的，或支出测算不够细化的项目，一律 不予安排。其中，对20万元以上的预算项目，全部制定绩效 目标，由预算单位在申请项目时提报详细绩效信息，包括立项 依据、项目内容和目标、实施周期、投入总额、已投入金额、 本年度预算目标和金额等，作为项目审核的依据。对未能如期 实现绩效目标或绩效评价结果较差的，在每年底通过清理结转 结余资金收回部分项目资金，或在编制下年度预算时适当调减 项目资金额度。（三）推进绩效评价在加强预算编制环节的基础上，加强预算执行监管和执行 结果评价，将财政监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各 个环节。对照年初预算确定的项目绩效信息，重点审查资金是 否符合规定支出范围，部门单否完成年初确定的预算绩效目标 等本部门预算绩效目标实现程度及预算执行进度实行“双监 控”，发现执行绩效与预期绩效发生偏离的项目，及时采取措 施，确保绩效目标顺利实现。将监控结果与预算调剂调整及安 排挂钩，对预计项目支出无法执行、绩效目标无法实现的资金, 及时进行调剂或下一年度同类支出原则上不再安排。2020年, 按照“资金量较大、代表性较强、社会关注度高”的原则，选择 了教育、抗疫国债、扶贫资金、政法转移资金、农业保险等项 目开展绩效评价工作，金额9.5亿元。从评价结果看，被评价 项目总体绩效目标明确，决策依据充分，资金分配科学合理, 项目管理较规范，项目完成良好，基本达到了预期效果。通过开展绩效评价，各预算单位进一步认识到财政支出绩 效评价工作的重要性和紧迫性，有效改变了过去部门和单位存 在的“重预算轻管理、重分配轻监督、重使用轻效益”的观念， 引导单位逐步树立绩效理念。收入结构情况：税收收入实际完成105620万元，同比增 长4.96%,为调整预算的99.7%；占一般公共预算收入的 72.8%O非税收入完成39448万元，为调整预算39100万元的 100.9%,同比增长3.62%；占一般公共预算收入的27.2%2020年宜阳县一般公共预算本级收入主要项目完成情况 是：(1)增值税完成38430万元，占调整预算的95.8%,同 比增长0.06%。(2)企业所得税完成9367万元，占调整预算的59.3%, 同比下降23.81%。(3)个人所得税完成1430万元，占调整预算的65%, 同比下降21.17%。(4)资源税完成2345万元，占调整预算的93.8%,同比 增长3.53%。(5)城建税完成3884万元，占调整预算的76.2%,同比 增长3.41%O(6)房产税完成2403万元，占调整预算的63.2%,同比 增长2.12%。(7)印花税完成1459万元，占调整预算的97.3%,同比 增长 14.79%。(8)城镇土地使用税完成6040万元，占调整预算的75.5%,同比下降2.6%。(9) 土地增值税完成23864万元，占调整预算的211.2%, 同比增长90.15%。(10)车船税完成1063万元，占调整预算的132.9%,同 比增长42.11%。(11)耕地占用税完成8380万元，占调整预算的279.3%, 同比下降4.26%。(12)契税完成4274万元，占调整预算的53.4%,同比 下降 44.67%。(13)烟叶税完成2386万元，占调整预算的79.5%,同 比增长10.82%。(14)环境保护税完成197万元，占调整预算的24.6%, 同比下降34.33%。(15)其他税收完成98万元，同比增长145%。(16)专项收入完成3721万元，占调整预算的77.5%, 同比下降65.87%。(17)行政事业性收费收入完成3708万元，占调整预算 的61.8%,同比下降62%。(18)罚没收入完成6937万元，占调整预算的173.4%, 同比增长16.84%o(19)国有资本经营收入完成6220万元，占调整预算的 103.7%,同比增长 788.57%。(20)国有资源(资产)有偿使用收入完成11668万元，占调整预算的84.6%,同比增长211.48%。（21）其他收入完成7194万元，占年预算159.9%,同比 增长2.39%。（详见附表2）（三）宜阳县一般公共预算支出决算情况2020年，宜阳县一般公共预算支出累计完成437368万元, 占年度调整预算的99.98%,同比增长9.3%。主要项目完成情 况是：（1）一般公共服务支出42710万元，占调整预算的100%, 同比增长0.05%。（2）国防支出106万元，占调整预算的100%。（3）公共安全支出13728万元，占调整预算的100%, 同比下降16.37%。（4）教育支出94536万元，占调整预算的99.9%,同比 增长6.32%0（5）科学技术支出17495万元，占调整预算的100%, 同比增长36.68%O（6）文化旅游体育与传媒支出3441万元，占调整预算的 100%,同比增长1.35%。（7）社会保障和就业支出51493万元，占调整预算的 100%,同比下降9.89%。（8）卫生健康支出56427元，占调整预算的100%,同 比下降14.3%O（9）节能环保支出12763万元，占调整预算的100%,同比下降9.86%O(10)城乡社区支出51340万元，占调整预算的100%, 同比增长15.87%。(11)农林水支出54701万元，占调整预算的100%,同 比下降53.84%。(12)交通运输支出19666万元，占调整预算的100%, 同比增长317.09%0(13)资源勘探工业信息等支出1275万元，占调整预算 的100%,同比下降17.79%。(14)商业服务业支出839万元，占调整预算的100%, 同比增长80.82%o(15)金融支出6万元，占调整预算的100%。(16)自然资源海洋气象等支出4381万元，占调整预算 的100%,同比增长32.48%。(17)住房保障支出2658万元，占调整预算的100%, 同比下降6.87%O(18)粮油物资储备支出3640万元，占调整预算的100%, 同比增长277.59%O(19)灾害防治及应急管理支出1335万元，占调整预算 的100%,同比增长111.57%。(20)债务付息支出4828万元，占调整预算的100%,同比增长9.23%O (详见附表3)（四）宜阳县一般公共预算本级支出决算情况2020年，宜阳县一般公共预算本级支出累计完成356182 万元，占年度调整预算的99.98%,同比增长8.92%O主要项 目完成情况是：（1）一般公共服务支出17962万元，占调整预算的100%, 同比下降3.12%；（2）国防支出106万元，占调整预算的100%。（3）公共安全支出13314万元，占调整预算的100%, 同比下降15.35%。（4）教育支出93419万元，占调整预算的99.9%,同比 增长6.35%。（5）科学技术支出17495万元，占调整预算的100%, 同比增长36.68%0（6）文化旅游体育与传媒支出3204万元，占调整预算的 100%,同比增长9.02%。（7）社会保障和就业支出44997万元，占调整预算的 100%,同比下降10.64%。（8）卫生健康支出54015元，占调整预算的100%,同 比下降14.84%。（9）节能环保支出6454万元，占调整预算的100%,同 比下降15.11%。（10）城乡社区支出25582万元，占调整预算的100%, 同比增长8.84%O(11)农林水支出42001万元，占调整预算的100%,同 比增长60.2%o(12)交通运输支出19651万元，占调整预算的100%, 同比增长322.97%o(13)资源勘探工业信息等支出1275万元，占调整预算 的100%,同比下降17.79%。(14)商业服务业支出839万元，占调整预算的100%, 同比增长80.82%o(15)金融支出6万元，占调整预算的100%。(16)自然资源海洋气象等支出4381万元，占调整预算 的100%,同比增长32.48%。(17)住房保障支出1749万元，占调整预算的100%, 同比下降16.16%。(18)粮油物资储备支出3640万元，占调整预算的100%, 同比增长277.59%。(19)灾害防治及应急管理支出1264万元，占调整预算 的100%,同比增长100.32%。(20)债务付息支出4828万元，占调整预算的100%, 同比增长9.23%。(详见附表4)(五)2020年宜阳县一般公共预算本级基本支出决算情 况2020年度宜阳县一般公共预算财政拨款基本支出151084万元。主要用于机关工资福利支出、办公经费支出、 对事业单位经常性补助以及对个人和家庭的补助等方面。（1）2020年宜阳县一般公共预算财政拨款基本支出人 员经费共计支出115755万元，主要包括：机关工资福利支出 55916、对事业单位经常性补助中工资福利支出23323万元、 对个人和家庭的补助36516万元。（2） 2020年宜阳县一般公共预算财政拨款基本支出公 用经费共计支出35329万元，主要包括：机关商品和服务支出 11491万元、对事业单位经常性补助中商品服务支出22147万 元、其他对事业单位补助1691万元。（详见附表5）二、2020年宜阳县一般公共预算财政拨款“三公”经费支 出决算情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。2020年度宜阳县“三公”经费财政拨款支出预算为2130万 元，“三公”经费财政拨款支出决算为1359.04万元，完成预算 的63.8%。较上年度1770.79万元下降23.3%（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算1033.33 万元，完成预算的77.99%,较上年度1244.82万元下降17%。 其中：公务用车购置费为189.93万元，增长12.4%,增长原 因在于：宜阳县2020年部分公车报废后又进行统一采购，故 购置费略有增长，但总体公车购置及运行费仍处于下降；公务 用车运行维护费为843.4万元，下降21.6%；公务接待费支出 决算325.71万元，完成预算的40.46%,较上年度525.97万元 下降38.1%。“三公”经费较预算数执行较少的主要原因是各部 门按照上级厉行节约要求，严格控制“三公”经费相关支出。（详 见附表6）三、2020年宜阳县一般公共预算税收返还和转移支付决 算情况2020年，上级补助宜阳县一般公共预算税收返还和转移 支付合计304726万元。主要项目如下：（一）2020年上级财政下达宜阳县返还性收入补助4220 万元，其中：所得税基数返还收入445万元；成品油价格和税费改革税收返还收入1176万元；增值税税收返还收入1663万元；消费税税收返还收入222万元；增值税"五五分享”税收返还收入714万元；（二）2020年上级财政下达宜阳县一般转移支付收入补 助269576万元，其中：均衡性转移支付收入50526万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入16620万元；结算补助收入45268万元；产粮（油）大县奖励资金收入3523万元；固定数额补助收入16967万元；（6）革命老区转移支付收入1513万元；