工厂物流仓储管理方案中小型制造企业物流仓储管理制度.docx

工厂物流仓储管理方案，中小型制造企业物流仓储管理制度全文名目、总那么21.1 制定本制度的目的21.2 本制度的适用范围21.3 本制度的权责单位21.4 物流管理的基本架构2二、销售的物流管理32.1 销售物流内容32.2 销售方案32.3 销售发货32.4 销售运输与存货在途管理32.5 发出存货及顾客存货的管理42.6 销售退货管理4三、在制品与生产完工物流管理43.1 在制品流转43.2 完工入库53.3 内废管理53.4 外废管理53.5 返修管理6四、领料出库的物流管理64.1 材料用途与领料责任64.2 材料领用出库64.3 材料借用出库6五、外协的物流管理75.1 外协与外协单位75.2 外协出入库75.3 托付加工存货的管理7六、工程的物流管理76.1 立项管理76.2 工程日常存货管理86.3 工程决算8七、选购的物流管理87.1 选购方案87.2 选购入库87.3 选购退换货管理87.4 选购计价9八、工位器具管理98.1 工位器具选购、制作、领用98.2 工位器具的流转98.3 工位器具的修理与报废9九、存货盘点管理9 部共同对公司各项存货进行抽查盘点，保证账账相符，账实相符。923季度盘点：每月由平安生产部、财务部、仓库三方共同进行全面盘点。924财务部门不定期的组织针对某类存货或某部门的专项盘点工作。9.3 季度盘点和专项盘点工作要求由于盘点工作清点的是某一时间点的存货存量状况，但盘点工作本身需要在一个时间 段内进行，并且盘点工作涉及存货的多种状态、多个责任部门和多个地点，为避开盘点工作 中可能的重复盘点和漏盘，必需明确盘点存货的范畴和盘点的截止时间点。9.3.1 原那么上盘点期间应停止各仓库和各部门单位之间的存货收发，停止存货在地点上的移 动。如无法停止收发活动，对盘点期间发出的存货应单独记录，收入的存货单独码放。9.3.2 正式盘点前，各部门单位应对所管辖的存货进行整理和自盘,对存货种归类，不同存 货状态进行隔离，对已办理收发未办理手续的或者已办理手续未登记入账的应准时办理完 毕，对于存货卡片品种数量未更新的准时更新。9.3.3 每一盘点小组应有一名主盘人和至少一名监盘人,主盘人为存货管理责任人,监盘人 为财务或质检人员。各盘点人分别做好盘点记录，盘点完毕后进行核对，并由主盘人编制盘 点报表，主监盘人签字后连同盘点记录一并报公司财务存档。9.3.4 财务部依据盘点结果和存货的本钱计算盘盈盘亏状况。9.4 盘盈、盘亏处理清查盘点中觉察存货盘盈、盘亏或毁损，应认真查明缘由，具体填列存货盘盈、盘亏 或毁损清单，供应相应证据，视不同状况进行处理。942盈亏相抵，竟亏价值在2000元以内，报财务部审核,总经理批准;竟亏价值在2000 元以上的报公司股东会批准。943无论盈亏，均需对责任人进行适度惩罚。十、存货存量管理ABC管理和限量管理10.1.1 存量管理实行ABC分类法：A类存货占用资金最大，实行重点管理，最大限度地节 省和削减资金占用。同时，A类存货从其入库、保管、出库等都要严格要求；B类存货可适 量掌握，实行一般管理；C类存货占用资金较少，可适当放宽存量掌握，只要能保证生产即 可。10.1.2 对于A类存货和B类存货由平安生产部依据出入库状况和周转率拟定存货的最大和 最小库存限额，最小库存限额即存货的订购点。对于C类存货平安生产部应逐步建立库存 限额。“存货库存限额”经分管副总审核后报总经理批准执行。10.1.3 公司每季度依据存货出入库和盘点状况，对各种存货的库存限额进行更改。10.2 存货积压管理原那么：对于库存中积压存货应建立削价预备金制度，用于各部门内部考核与评价。10.3.1 有关削价预备金计提方式：a.在库三个月至六个月，按库存金额20%提取存货削价预备金；b.在库六个月至一年，按库存金额40%提取存货削价预备金；c.在库一年以上的，按库存金额60%提取存货削价预备金。10.3.2 对于市场上有确定竞争条件，由于管理不善造成积压存货，应以原价尽快售出；对于 积压超过一年，由财务部组织销售部、平安生产部、技术质量部和选购部进行评审,出具“积 压存货处理报告”，对的无市场产品应折价处理、另作他用或报废。10.3.3 处理积压存货，需经总经理审批后方可处理。对于积压处理存货应建立积压存货处 理台帐。10.3指标考核存货存量掌握的主要考核指标为存货周转率、存量方案比率、削价预备金方案比率。10.3.1 存货周转率=出库金额/平均库存金额；存量方案比率二平均库存金额/方案占用金额； 平均库存金额=（期初库存金额+期末库存金额）/2；削价预备金方案比率=实际削价预备金/ 方案削价预备金。10.3.2 各存货管理责任部门和单位均需考核存货周转率和存量方案比率。10.3.3 考核指标值由财务部会同平安生产部拟定,报总经理批准。十一、仓库日常管理库管工作库管工作意义：公司库房是储存和保管各类存货和器材场所，是公司各类存货和器材 供应中心，搞好库房存货保管工作，对于确保公司生产和业务经营进行，加速存货周转、压 缩库存积压、降低存货损耗、提高公司经济效益，具有特别重要意义。1LL2库管工作任务：从公司生产和业务经营动身，准时、精确、保质保量的搞好各类存货 的收发工作，为公司生产和业务经营服务。a.严格把好入库验收关，确保入库存货数量精确、质量完好。b.搞好在库存货保管工作，压缩库存积压、供应库存信息。c.做好存货出库工作，精确、快速、平安。由加强库房平安工作。e.健全存货管理制度，不断提高业务管理水平存货在库管理1121隹萱依据存货不同性质，合理存放，细心管理，妥当保管，到达库容整齐，账、物、 卡全都基本要求。1122存货保管规划：依据各部门存货储存任务、存货类别、性质特点、保管要求和消防平 安要求、结合库房面积等条件、确定每一库房、每一区位存放存货大类、品种和数量，并绘 制平面图，确定各存货具体位置，按图索引。有利于提高库房面积利用率，调剂仓容，也有 利于缩短搬运距离，加快存货入出库效率。1123货位规划与定位：货位是存货存放地点。科学合理货位规划有利于提高利用率、有利 于存货保管，有利于存货入出库便利。1124存货码放基本要求：合理、坚固、定量、整齐、节省、平安。存货码放是否合理科学, 挺直关系到存货质量完好、库房面积利用程度、存货入出便利、以及是否便于存货动碰盘点 和是否符合库房平安要求。存货码放多接受货架式存放和存货堆码两种方式，存货堆码多接 受“五五码放法”相近存货堆码方式。1125日常在库存货管理：贯彻“以防为主、防治结合”原那么，加强对存货常常性检查，依 据状况实行有效措施。a.依据存货“先进先出”原那么，接近保修期、索赔期存货要先出，防止给公司造成不必要损 失。b.存货堆码时，杜绝野蛮装卸和搬运，存货标记向上，要考虑存货承受力。c.依据消防平安规定，库房必需留出确定量度走道、通道、墙距、灯距。d.常常对存货进行“三勤”即：勤倒垛（箱）、勤并垛（箱）、勤整理，削减半垛半箱，提高 库房利用率，保证库房存货摆放整齐有序。e.搞好库房内卫生，做好“三防”工作即防虫害鼠咬、防霉变、防存货老化。£定期向有关部门反映存货积压状况和存货库存信息。g.码放货物需以部门为单位，同部门存货归放在一起，同种存货原那么上不得分开码放。h.长期积压存货应妥当保管，并与其他存货区分码放。11.1 仓库平安管理和卫生制度1131库房平安工作包括人身平安、存货平安和设备平安。搞好库房平安工作，保证人身平 安、存货平安和设备平安对于全面完成库房工作任务，具有特别重要的意义。1132以预防为主、防消结合方针，加强库房防火防盗工作。库房平安工作有专人负责，建 立平安制度，有实行有检查。每日班前班后对重点部位门、窗、锁、水、电器设备等进行检 查，做好记录，对担忧全隐患随时改进。严禁携带各种易燃易爆物品进入库房，严禁在库区内吸烟，库房内存货货垛要与照明 灯具保持确定距离，工作完毕，要做到人走拉闸断电，并常常检查线路完好状况，觉察异样 准时上报。1134隹萱要严格遵守商情保密制度，严格非库房管理人员进入库房，确实因工作需要进入 库房时，要陪进陪出。1135库房装卸、运输和堆码作业要严格依据工作流程操作，做到文明装卸、文明运输，坚 决杜绝野蛮操作，确保存货平安。11.2 存货编码管理目的：存货编码是存货管理现代化必要乎段，管理目的在于适应与充分电算化管理需 要，提高工作效率，充分各种信息快捷和精确性传递，保证存货流通信息精确性，便于分类 统计、核算、计价精确，同时对公司内物流环节加以合理掌握，为大物流网络化管理奠定基 础工作。保证存货流、资金流和信息流顺当开展。1142编码作用：a.统计监控，b.存货的唯一正确标识，c.汇总统计时依据，d.财务核算依据。 1143存货编码规章：全部存货依据3级7位码编排，前四位为分类码，后三位为挨次号。 具体分类见存货分类明细表；其中第1位为存货大类，其代号意义分别为：1-金属材料, 2一辅料与燃料，4-机械备件，5-电子配件，6-周转材料，7-劳保及其他，8-毛坯，9-加工件 1144存货编码的三级分类由财务部会同技术质量部确定,存货的挨次号由隹萱自行确定。1145存货编码是存货管理电算化重要手段，是财务核算重要依据。因此存货编码一经确定 不得随便更改和删除，需向财务部申请,与技术质量部协商同意后方能更改。11.4.6 凡财政年度或会计年度内有发生额或余额及借用账上有业务发生（存在入库和销售记 录或有实物）的存货，不能修改编码，更不能删除编码。11.5 存货卡片管理1151存货卡片是管理存货最挺直手段，是存货入、出库流通信息真实记录，认真填写存货 卡是库房管理重要环节。1152库萱收发存货时应顺手填写存货卡片，存货卡片包括以下几项内容：时间、摘要、数 量和结余。11.5.3 存货卡片的结存数必需保证与实物数量相符。1154填写存货卡要精确、清晰便于查询、留意节省、不要铺张。1155存货卡应放在明显位置，并留意保存避开丧失。11.5.6 每张存货卡填满后应准时更换新的存货卡，旧存货卡依据存货编号收集归档。11.6 物流单据管理1161各种入、出库原始凭证票据填写是否规范、合理，挺直影响到总体物流通畅，也关系 到财务核算精确、准时，因此，票据审核特别关键。1162审核各类单据时，通用原那么是先“转单”即首先检查一张单据除核心局部周边内容是 否都填写的完整、精确，如办理日期、办理单位、授权人、经手人等以及上面是否有库管的 签章，再看单据核心局部的存货编号、名称、数量、单价填写的是否清晰、有无涂改痕迹。 1163票据传递时，交接双方要有书面手续并签字确认。1164全部单据应有流水号，每月月底，各部门应将单据按流水号挨次整理装订，妥当保存, 保存期至少十年。1165各类空白单据由公司办负责存放，相关部门领用单据办理领用登记手续。空白单据和 记录表格不得随便向外部传递。本制度所涉及到的单据列表如下:本制度涉及章 节单据名称用途填写人审核人备注存货销售方案单进行销售方案评审及销 售信息传递销售方案销售部、生产 部、财务部销售发货通知单销售发货预备及出门销售方案、货运单派车及车费结算用车人平安生产部产品退货鉴定报 一告退货鉴定和处理意见检验员质量主管2.3 > 2.6、3.2、5.2、7.2存货收发清单仓库出入库除领料外，均 用法本单据，作为收发双 方存货转移的证明库管对应部门或单 位责任人依据业务类型分：选 购入库、选购退货、 完工入库、外协出 库、外协入库、销售 发货、销售退货等生产方案单生产信息传递生产方案生产主管、342、产品检验报告单产品入库、判废、返修检 验凭证检验员质量主管、领料单领用、借用、归还材料的 凭证领料人部门主管或项 目负责人报废处理单周转材料报废用法人部门主管或项 目负责人外协方案单外协信息传递及外协物 资出门生产方案生产主管材料选购方案单选购信息传递选购员或 用法人部门主管或分 管副总选购退货通知单选购退货鉴定及出门检验员质量主管工位器具收发清 单工位器具在各部门和客 户、供应商、外协1流转 的手续发出方收入方盘点记录盘点实时记录主盘或监 盘主监盘相互积压存货处理报对积压存货处理的评审财务各相关部门告11.5存货卡片库管1K7账务与报表管理1171全部出入库手续应准时登帐，前一日的出入库次日10点前必需登帐。1172月末结账时间截止为当月24日18点，遇节假日可提前到节假日之前的最终一个工作 日，结账日18点之后发生票据算作下月票据。11.7.3 报表每月结账后5日内传送至财务部。1174全部账务和报表须妥当保管，全部账务不得外借，报表原件不得外借。11.7.5 本制度所涉及到的台帐列表如下：本制度涉 及章节台帐名称台帐用途记录人备注产品发货单传递台帐销售发货清单交接状况库管内废登记台帐内废损失发生和处理状况检验员外废登记台帐外废损失发生和处理状况检验员产品返修登记台帐产成品返修状况检验员材料借用台帐周周物资的用法状况库管积压存货处理台帐积压存货处理状况财务11.7.6 本制度所涉及到的报表如下本制度涉及 章节报表名称报表频次编制人审核人送达单位材料出库汇总表1每月库管领料部门财务、领料部门材料出库汇总表2每月库管领料部门财务、领料部门材料报废处理汇总表每月库管领料部门财务、领料部门外协产品收发存汇总表每月库管外协单位财务、外协单位、平 安生产部工程领料汇总表每月库管工程负责人财务、工程负责人工位器具收发存汇总表每月生产财务财务盘点表依据盘点安排主盘人监盘人财务、平安生产部存货限额表每季度修改一次生产分管副总各相关掌握部门11.4存货分类明细表每年修改一次财务技术质量仓库、选购仓库收发存汇总表每月库管财务财务、平安生产部在制品盘点表每月车间平安生产部财务、平安生产部9.1 盘点目的99.2 盘点方式99.3 季度盘点和专项盘点工作要求109.4 盘盈、盘亏处理10十、存货存量管理1010.1 ABC管理和限量管理1010.2 存货积压管理1010.3 指标考核11十一、仓库日常管理1111.1 库管工作111L2存货在库管理1111.3 仓库平安管理和卫生制度1211.4 存货编码管理1211.5 存货卡片管理1211.6 物流单据管理1311.7 账务与报表管理14一、总那么1.1 制定本制度的目的规范存货管理操作流程，到达有效地、统一地管理模式。1.1.1 提高进、销、存速度，削减不必要资源铺张，避开违规操作，杜绝违法行为。LL3确保公司资产平安、完整、保值、增值。1.2 本制度的适用范围本公司原材料、周转材料、在制品、外协件、产成品的管理，除另有规定外，悉依本制度执 行。1.3 本制度的权责单位131财务部负责本制度制定、修改、废止的起草工作。132总经理负责本制度制定、修改、废止的批准。1.4 物流管理的基本架构公司从业务属性、存货的用法特性和部门职责三个维度对存货进行管理1.3.1 依据业务属性可以分为销售物流、制造物流、外协物流、工程物流、选购物流、库存 物流、废品及返修物流，公司以业务属性作为主维度进行物流工作的业务流程规划。1.3.2 存货的用法特性可分为一次性不行回收投入材料、一次性可回收材料、周转材料、备 件、在制品和产成品，公司对不同用法特性的存货分别进行管理物流管理需要公司各部门联动、相互协作，因此需要通过各种指标，对各相关部门提 出绩效考核目标。这些指标包括：存货周转率、存量方案比率、数据信息的精确率等。1.3.3 为了保证物流信息的精确和存货的平安，公司将逐步建立健全物流管理的各项基础工 作，包括库房管理、存货编码管理、账务管理、盘点制度、存货出门管理、存量管理、业务 流程持续改进等。二、销售的物流管理销售物流内容销售物流工作包括从销售方案、产品发交、客户装配、售后服务过程中产品的数量、质量的 各种状况，并准时反应信息的过程。2.1 销售方案221公司销售方案管理实行年预算、月猜想、周通报、日跟踪。2.1.2 公司的物流管理工作应以完成年度预算为基本目标。公司销售量的年度预算应当作为 公司年度物流规划的基础，其他物流管理工作应充分销售物流的需要。223公司销售活动应有销售方案（或称为订单式管理），可执行的销售方案包括月度猜想方 案、每周通报方案和临时变更方案。销售部填写产品销售方案单或产品销售方案表 经平安生产部、财务部和销售部主管审核后执行。224月度猜想方案由销售部于每月底28日提出下月猜想方案，并提交分管副总和总经理批 准，月度猜想方案只作为公司资金、人力、材料、装备、场地等各种资源储藏的方案牵引性 文件。2.2.5 销售部应在每周五提交下周的存货发交通报方案，以便于生产与物流工作的组织，保 证存货QD （质量、交货期）充分客户要求。2.2.6 销售部业务人员应紧密跟踪销售的物流过程，对发出存货的存量、流量和质量准时把 握，对客户的选购、销售、生产方案全面了解，准时精确反应信息。2.3 销售发货231销置部依据销售方案文件和销售信息提前4小时，开具销售发货通知单，该单据一 式四联，第一联销售部留底,其他传递给仓库、财务部和门卫,分别作为发货依据、财务备 查和出门证。出门证需财务盖章后生效。一切销售活动均须开具销售发货通知单，不允 许以白条和口头方式提货。232仓库依据销售发货通知单组织产品装车，开具“产品发货清单”。“产品发货清单” 客户有要求的，依据客户供应的单据填写；客户没有要求的，填写我公司印制的“产品收 发清单一一销售出库”。2.3.3 发货时需要的各种质量检验报告及试棒，由仓库或销售部通知技术质量部,技术质量 都应准时供应。2.3.4 存货发货的包装依据销售合同执行，发货时由仓库或销售部通知平安生产部,平安生 产部应准时供应。2.3.5 存货装车时，运输人员或押运人员应与仓库保管共同清点,确定品种数量无误后，在 “产品发货单”上签字。“产品发货单”由运输或押运人员交客户签字后返还仓库。仓库应 建立产品发货单传递台帐，对“产品发货单”的返回和财务领走的状况进行签字登记备 查，以明确单据的传递的责任。2.3.6 产品装车时，应按先进先出原那么，按入库时间挨次，先入库产品先出库，确保在库产 品质量完好，防止长期库存造成产品锈蚀或者产品改型，以免造成不必要损失。2.4 销售运输与存货在途管理产品销售运输方式：a.送货制：由我公司将产品送到客户指定地点或仓库交货。b.提货制：客户到我公司仓库或指定地点提取产品。c.发货制：依据合同规定，我公司将产品托付运输部门发送到客户所在地车站、码头交货。242送货制和发货制状况下，运输用车由销售部报请平安生产部调度,平安生产部填写货 运单，安排自行运输或托付外单位运输。货运单一式两联，第二联交承运人作为外部结 算或内部考核依据。243托付外单位运输，平安生产部应事先签订运输合同,明确承运单位的存货平安和保 证交货期责任。244如紧急发货，需要快运或空运等特别规运输手段的，应报请总经理批准。2.4.5 在途管理：无论是自行运输或托付外单位运输，销售部应跟踪了解运输状况,跟踪敦 促承运和押运人运输平安和交货期,并按公司领导或客户要求准时反应。246在运输过程中，如存在各种紧急状况，承运人或押运人应主动准时与公司或客户联系。2.5 发出存货及顾客存货的管理为削减客户退货风险，销售业务和服务人员应踉踪我公司供应产品所在客户仓库库存 状况，对存量大，流量小的产品，应特殊关注。2.5.1 实行零库存管理的客户，销售部应对中转库的收发存每月对账,并将对账状况反应财 务部门。财务部至少每年对中转库组织一次盘点。2.6 销售退货管理261依据销售手续的办理状况，销售退货可分为三种状况：未收货退货、未结算退货和已 结算退货。262全部销售退货应由销售部通知技术质量部鉴定后,出具产品退货鉴定报告，方可办 理退货。2.6.1 未收货退货是指我方已发货，但因产品不合格或方案转变等缘由客户局部拒绝收货或 全部拒绝收货。如为全部拒绝收货，经技术质量部鉴定后,仓库将发货单加盖“作废”章， 并在单据登记台帐上注销即可；如局部退货，应办理红字退货手续，填写“产品收发清单 销售出库红字”。2.6.2 未结算退货是指客户已办理入库手续但还未开票结算的产品的退货。这种状况下，应 由客户方办理红字退货清单交我方签收，如对方未传递红字清单给我公司，仓库应办理红字 退货手续。2.6.3 已结算退货是指客户已签收并且已开票结算的产品的退货，如客户返开票结算的，仓 库应作选购入库处理，填写“产品收发清单一一选购入库”；如我公司开负数发票结算的, 仓库作红字退货处理。三、在制品与生产完工物流管理在制品流转3.1.1 在制品指制造部门在用的主辅材料、半成品、产成品及周转材料。3.1.2 各制造部门及帮助部门必需对本部门范围内的在制品负完全管理责任。用多少就领多 少，方案生产多少就生产多少。尽量压缩现场存量，避开存货大量占压造成资源铺张。3.1.3 每月结账日，公司统一安排对各制造部门在制品进行盘点,在制品的盘点方法和要求 参见本制度“9存货盘点管理”局部。3.1.4 平安生产部和公司办制定材料消耗定额,对制造部门的消耗和产量进行监控,结合盘 点状况进行考核。3.1.5 原那么上制造部门之间不能相互挪用、借用各种在制品，制造部门各种存货的进出只能 对准仓库。3.1.6 为了简化毛坯从铸造车间到机加车间的流转手续，可以由车间挺直办理转货手续，到 结账日，汇总到仓库办理完工入库和材料出库手续。3.2 完工入库办理完工入库需要的手续：平安生产部出具的生产方案单，技术质量部出具的产 品检验报告单。322平安生产部应依据销售方案和仓库库存清况编制生产方案单，传递给制造部门和仓 屋，制造部门依据该方案组织生产,仓库依据该方案办理入库。323制造部门产品完工后,由质检员依据技术图纸要求进行检验,并出具“产品检验报告 单一一合格”，检验标准和方法由技术质量部准时下发。不合格品不得入库。3.2.4 不合格品入库的例外，产品试制期间或经与客户沟通同意让步接收并经质量主管批准。3.2.5 办理完工入库，需制造部门和仓库共同清点。产品如需装箱的，由技术质量部制定装 箱标准，车间应依据装箱标准整齐码放。3.2.6 仓库依据生产方案单和实际清点数，办理“产品收发清单一一完工入库”，制 造部门负责人和仓库保管签字确认。3.2.7 月底仓库编制产品完工入库汇总表，将“产品收发清单一一完工入库”整理装 订，一并报财务部入账。3.3 内废管理内废指存货生产过程中确认的废品，内废还应包括生产过程中的重复操作造成的铺张, 因内废的物流活动与生产活动难以分别，在财务核算中内废损失常常包含在生产本钱之内， 在实际管理中我们应对以下状况进行监控：a.因化学成分不对延长熔炼时间，或者造型熔炼节奏不协调造成熔炼时间过长，以及其他可 监控的重复操作。b.因造型、熔炼或浇注操作问题，导致浇注出来的存货挺直报废。c.机械加工过程中，觉察存货内部缺陷问题，造成报废或提高额外的返修费用。d.机械加工或装配操作不当，存货加工尺寸偏差过大，造成报废或提高额外的返修费用。e.新产品试制阶段的不合格品不计入内废。3.3.1 因上述a种状况造成的重复铺张，财务部应依据核定的产品消耗指标,进行倒算，将 数据应统计到内废损失指标当中。3.3.2 制造部门无权自行处理内废产品，应由技术质量部出具“产品检验报告单内废”, 由制造部门会签,质量主管审核后,进行处理。334技术质量部建立内废登记台帐,记录内废发生和处理状况及处理费用，将该信息反 馈财务部和公司办,该信息无需作账务处理，但在内部报表中应从生产本钱中单列一项。3.3.5 虹务部每月对各生产单位的本钱应进行细致的内部核算，对于个别本钱工程的较大的 波动，应考虑制造部门可能的自行处理内废产品的行为,提请技术质量部进行调查,一旦发 觉，应严峻处理。3.4 外废管理外废指在产品完工入库后觉察的废品。主要有以下几种状况：a.因仓库长时间存放，造成存货锈蚀或改型。b.因进行质量抽查，存货入库样本与出库样本个体的差异，造成出库时检查不合格。c.客户在后续加工和装配过程中，觉察存货存在内部质量缺陷，造成返修、索赔和退换货损 失。d.存货在三包期内消失质量问题，造成的返修、索赔和退换货损失。3.4.1 全部外废应由技术质量部出具“产品检验报告单一一外废”，经质量主菅审核后， 交相关部门处理。3.4.2 外废存货作回炉处理的，应由成品库转入材料库，铸造车间从材料库领用出库。外废 存货不能从成品库挺直退入铸造车间或者从客户挺直退入铸造车间。3.5 返修管理库存存货因需返修的，由技术质量部出具“产品检验报告单一一返修。返修部门 凭返修通知单到仓库办理返修存货的“借用手续”；存货返修完工到达用法要求后，经质检 检验合格，冲“借用手续”。3.5.1 返修工作必需在规定的时间内准时完成。353仓库应建立存货返修记录台帐，登记存货返修领料和返还状况。354在制品返修由责任部门自行处理,车间应建立返修记录台帐。四、领料出库的物流管理4.1材料用途与领料责任1.1.1 料可分物耗（存货消耗）、机耗（设备消耗）、工耗（劳保）和事耗（工程领料）。1.1.2 物耗材料包括主料、辅料、燃料及其他材料，物耗材料挺直考核制造部门消耗指标。 物耗材料领料时应尽可能明确耗用于何种存货的生产。1.1.3 机耗材料包括机械备件和电器备件，机耗材料挺直考核修理部门,同时设备用法部门 担当连带责任。物耗材料领料时应明确耗用设备的编号。1.1.4 劳保用品应由平安生产部制定发放定额标准,各部门依据定额每月一次性办理出库手 续。1.1.5 对新品开发、基建、设备大修特地事项应进行立项，确定工程责任部门或责任人，独 立核算。4.2 材料领用出库对于一次性消耗的不行回收材料和一次性消耗回收价值较低的材料，作领用出库处理, 主要包括废钢及配比金属材料、铸造材料、燃料、备件、劳保用品、化验用品等4.2.1 领用人必需是公司正式人员,材料领用必需经车间主任或其授权人签字认可,备件领 用人必需是修理人员。4.2.2 由领用人填写“领料单领用出库”，经审批签字认可后持单到仓库办理领用，领 料单必需注明材料用途。库管审核单据无误后照单发货。4.2.3 领用人领用在库存货必需办理完出库手续后方可用法，否那么不允许以任何理由领取在 库存货用法。4.2.4 每月月底仓库编制材料出库汇总表1，将“领料单一一领用出库”整理装订一并 报财务部入账。4.3 材料借用出库对一次性消耗的回收价值较高的材料和周转材料，先作借用出库处理，待报废时作领 用出库处理。主要包括刀具、工具、检具、夹具、模具、工位器具等。4.3.1 办理借用A必需是公司已经备案或办了手续正式员工，非公司正式员工（临时工、试 用人员）一律不办理借用业务。假设借用人调动人事关系，必需到仓库清理借用材料。4.3.2 领料时，由借用人填写“领料单一一借用出库”，经审批签字认可后持单到仓库办 理领用，领料单必需注明材料用途。4.3.3 归还时，由借用人填写“领料单一一借用归还”，该单据不入账，只作为存货借 用台帐的手续。435材料报废时借用人应准时办理报废处理单，经主管领导审核后，连同报废实物一并 到仓库办理报废手续。436仓库应建立各单位的存货借用台帐，逐笔记录材料借用、归还、报废状况。437每月月底仓库汇总编制借用材料汇总表，公司依据半价考核各用法单位的借用存货 的占用状况。编制材料出库汇总表2，将“领料单一一领用出库”整理装订一并报财 务部入账。编制材料报废处理汇总表，将报废处理单整理装订一并报财务部入账。 五、外协的物流管理外协与外协单位5.1.1 外协指将本公司的存货或半成品托付外协单位生产加工的业务行为。包括以下两种方 式：a.我公司供应材料外协单位加工（即包工不包料）；b.外协单位自行选购材料自行加工为 我公司供应成品（即包工包料）。对于B种方式视同选购业务管理，本外协管理仅对A种方 式提出管理要求。5.1.2 对于公司非核心业务和非关键工艺的生产工序，在公司内部生产资源缺乏的状况下， 可以考虑外协生产。5.1.3 与外协单位建立托付加工关系时，应签订外协加工合同，明确其物流管理的责任。5.2 外协出入库平安生产部应依据销售方案利仓库库存清况编制生产/外协方案单，传递给外协制造 单位和仓库,外协制造单位依据该方案到我公司领料、组织生产和完工入库，仓库依据该方 案办理材料出库和成品入库手续。522外协出库时，外协单位领料人和库管应共同清点,办理“产品收发清单一一外协出 库”，双方签字确认。523外协入库管理同“3.2完工入库的管理”，办理“产品收发清单一一外协入库”。5.3 托付加工存货的管理平安生产部须监控托付加工存货的存量状况,避开存货在外协单位的积压。平安生产 部须制定限量或限额掌握指标。5.3.1 对于工废和料废，外协单位应准时向我公司技术质量部申请处理,避开因长时间积压 影响生产方案或存货改型错过返修机会。5.3.2 每月外协单位应将存货的收发存状况与我公司仓库对账,编制外协产品收发存汇总 表，将收发清单整理装订报财务部入账；每季度财务部须对外协单位存货进行盘点。5.3.3 与外协单位终止外协关系时,应对其托付加工存货进行全面的清理。六、工程的物流管理立项管理6.1.1 对于新品开发、基建、设备大修及其他事项实行工程管理，对每一工程进行单独核算, 单独考核。6.1.2 新品开发工程由销售部提出,经公司新品开发小组审核报总经理批准。1.1.1 建工程由公司办提出,经公司办公会审核报总经理批准。1.1.4 设备大修工程由设备管理室提出,经公司办公会审核后报总经理批准。1.1.5 全部工程的须拟定具体的预算报告，预算报告应一并提交总经理批准。1.1.6 每一个工程必需明确工程实施的责任人，工程责任人对整个工程的实施方案和进度负 责，工程负责人应依据工程立项报告和预算报告制定工程的领料方案。6.2 工程日常存货管理制造部门帮助工程实施所需的材料,应由工程负责人供应,实施工程材料的领用必需 经工程负责人签字后,方可从仓库领用。622工程领料手续依据“4.领料出库的物流管理”的相关规定执行，材料用途项填写“某项 目”623工程负责人对所实施工程的存货负有保管责任,盘点时，应将工程存货分别盘点。624每月月底，仓库应分工程编制工程领料汇总表，报财务入账。6.3 工程决算工程完工时，工程负责人应向公司工程管理部门提交工程决算报告，工程决算报告包 含“工程领料状况”。6.3.1 工程完工后，应将工程剩余材料到仓库办理领料红字；对于新品开发工程的成品办理 完工入库。七、选购的物流管理选购方案7.1.1 全部原材料的选购必需要有选购方案；对于主料、辅料、燃料、劳保等常规选购，选 购部每月初依据库存量和生产方案制定材料选购方案单，其他特别规选购由相关用法部 门填报材料选购方案单选购方案审批权限：常规选购方案主管副总经理或总经理审核，特别规选购方案由用 法部门领导审批。7.2 选购入库选购用车填写货运单，报请平安生产部调度安排。7.2.1 到货后，仓库与选购员或送货人应当面共同对实物清点数量,需检验的应由技术质量 部出具检验证明。7.2.2 因各种缘由，不能以实物验收的，应有用法部门的证明,可以办理入库手续，同时应 一并办理领料出库。724存货验收完毕，在当日（特殊状况，如晚间到货可在次日）办理入库手续。填写“存货收发清单一一选购入库二入库单要特殊留意存货编号、名称及规格必需与公司保持全都，要求字迹清晰、内容 完整、数据精确。7.2.5 填写好入库单应与材料选购方案单核对，确认后盖章“存货收发专用章”后，方 能生效。入库单不得涂改。727消失以下状况，库管拒绝办理：a材料选购方案单有涂改痕迹，工程内容不清晰，不完全；b材料选购方案单缺少主管领导的签字；c实际送货数超过单据规定要求；d无材料选购方案单。7.3 选购退换货管理731经检验验收后，觉察包装破损或严峻质量问题，应不予办理入库手续。7.3.2 在用法过程中，觉察材料存在质量问题的，制造部门到仓库办理领料出库红字,由技 术质量部开具选购退货通知单，选购部通知供应商办理退换货。733选购退货时，仓库依据选购退货通知单办理选购入库红字。7.3.4 对不合格品进行一换一换货的，在原入库单上注明换货数量准时间。如非一换一，应 对原入库单办理红字入库，重新办理选购入库手续。7.4 选购计价选购入库单要求填写单价，单价按以下方式确定。7.4.1 发票同月入账的，按实际价格入账：买价+买方负担外埠运费、装卸费、保险费+途 中合理损耗发票不同月入账的，暂估价入账。有有效合同的，依据合同无税价入账；无合同的， 依据最近历史价入账，否那么依据市价入账。7.4.2 暂估价与实际价格不全都的，待发票入账时，需按暂估价办理红字入库，按实际价格 重新办理出入库手续。八、工位器具管理工位器具选购、制作、领用8.1.1 工位器具指用于材料和成品码放的各种料箱料架。8.1.2 工位器具的选购由平安生产部提出申请,会同财务部依据物流状况进行评价后,报息 经理批准,方可实施选购或制作。8.1.3 工位器具应尽量统一尺寸，技术质量部设计工位器具时应考虑其通用性。8.1.4 外采的工位器具，依据“7选购的物流管理”的相关规定办理选购入库手续；自己制作 的工位器具应“6.工程的物流管理”的相关规定办理出入库手续。8.1.5 工位器具由平安生产部办理领料手续,作为周转材料进行管理。8.2 工位器具的流转821工位器具在供应商、客户、外协单位及公司内部