2022年银行从业（初级）《风险管理》模拟卷（三）（可编辑全部有解析）.docx

风险管理模拟试卷（三）一、单项选择题.商业银行可以根据债券收益率曲线的预期变化趋势，采取相应的投 资策略，如果目前收益率曲线是向上倾斜的，且预期收益率曲线维持 不变，那么最为直接的投资策略是（）。A.卖出期限较短的债券B.买入期限较长的债券C.买入期限较短的债券D.卖出期限较长的债券1 .当市场资金紧张导致供需不平衡时，资金可能会出现期限短而收益 率高、期限长而收益率低的情况，这种情况表现的是（）。A.波动收益率曲线B.反向收益率曲线C.正向收益率曲线D.水平收益率曲线2 .某家商业银行的贷款余额和存款余额的比例到达90%这说以XA.该银行经营状况良好B.该银行流动性风险偏高，但仍属正常C.该银行处置不当可能失去清偿能力D.该银行资产比率大，开展潜力大，盈利能力.哈里马科维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的（），成 为现代风险管理的重要基石。C.确保及时处理投诉和批评D.从投诉和批评中积累早期预警经验33.2018年年初某银行次级类贷款余额为1000亿元，其中在2018 年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级 类贷款期间因回收减少了 200亿元。那么次级类贷款迁徙率为（）。A.30%B.40%C.75%D.80%34.商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保 作为还款保证，这种做法属于（）管理策略。A.风险对冲B.风险转移C.风险规避D.风险补偿35.（）是有效控制个人客户信用风险的重要工具。A.客户信用评级B.客户资信情况调查C.个人信用评分系统D.客户资产与负债情况调查36 .假设某商业银行存在负债敏感性缺口，此时市场利率上升会导致 银行的净利息收入（）。A.无法判断B.上升C.下降D不变37 .从保护存款人利益和增强银行体系平安性的角度出发，银行资本 的核心功能是（）OA.吸收损失B.降低风险C.获取收益D.提供贷款.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在 几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该 事件应归于（）类别。A.系统缺陷B.内部流程C.外部事件D.人员因素38 .商业银行通常将（）看作对其经济价值威胁最大的风险。该类风 险一旦发生并任其蔓延，将短时间内摧毁存款人乃至整个市场对商业 银行的信心。A.市场风险B.战略风险C.声誉风险D.流动性风险39 .对大多数商业银行来说，（）是最大、最明显的信用风险来源。A.应收账款B.现金C.存款D.贷款40 .从类型上划分，风险报告可分为（）。A.内部报告和综合报告B.内部报告和外部报告C.综合报告和专题报告D.综合报告和外部报告42 .某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核销等因素 使用拨备5亿元，补提7亿元。如果6月末根据账面计算应提贷款 损失准备10亿元，那么6月末该行贷款损失准备充足率为（）。A.100%B.70%C.90%D.120%43 .商业银行所面临的结算风险是一种特殊的（）。A.市场风险B.信用风险C.法律风险D.操作风险44.在计提银行贷款损失准备时，专项准备是指（）。A.针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备B.在利润分配中计提的一般风险准备C.根据全部贷款余额的一定比例计提的属于弥补尚未识别的可能性 损失的准备D.根据贷款风险分类指导原那么对贷款进行风险分类后，按每笔贷 款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备45.以下信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的 是（）。A.不良贷款拨备覆盖率B.贷款风险迁徙率C.不良贷款率D.客户授信集中度46.对银行来说，开展不良贷款证券化的主要作用不包括（）。A.更好地发现不良贷款价格B.提高商业银行资产质量C.实现不良贷款本息的全部回收D.拓宽商业银行处置不良贷款的渠道47.根据中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知 中的贷款风险分类指导原那么，借款人无法足额归还贷款本息，即使执 行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（）。A.关注类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款48 .以下商业银行资产中，通常最具流动性的资产是（）。A.股票B现金C.同业借款D.债券49 .个人信贷业务是国内商业银行个人业务的主要组成局部。未核实 第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住 房贷款属于（）主要操作风险点。A.个人耐用消费品贷款B.个人生产经营贷款C.个人住房按揭贷款D.个人质押贷款50 .与风险管理”三道防线相呼应，前中后台别离表达了通过职责 分工和流程安排形成的相互监督和制约的风险治理原那么。以下关于前 中后台的说法中，错误的选项是（）。A.前台主要是市场营销部门，负责对公司类、机构类和个人类目标客 户开展市场营销，推介金融服务方案B.前台主要是人力资源管理、稽核监督、业务处理、信息技术等支持 保障部门C.中台主要是财务管理和风险管理部门，负责信用分析、贷款审核、 风险评价控制等D.后台主要是人力资源管理、稽核监督、业务处理、信息技术等支持 保障部门51 .以下商业银行活动不属于风险管理流程的是（）。A.风险计量B.风险识别C.风险控制D.风险承当能力确定52 .商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高 度的适用性、平安性和前瞻性，商业银行面临的这种战略风险是（）。 A彳亍业风险B.技术风险C.品牌风险D.客户风险53 .如果1年期零息国债收益率是10%，某公司零息债券一年期承诺 收益率是15% ,违约损失率是100% ,那么根据KPMG风险中性定 价模型得出的违约概率是（）。D.l54 .以下风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产 的直接原因通常是（）。A.流动性风险B.操作风险C.战略风险D.信用风险55.在商业银行的经营和开展过程中，存款人乃至整个市场对商业银 行的态度和信心至关重要，因此（）对商业银行市场价值的威胁最大。 A.声誉风险B.信用风险C.政治风险D.社会风险56.缺口分析法针对特定时段，计算到期资产和到期负债之间的差额, 判断商业银行在未来特定时段内的（）是否充足。A.平安性B.盈利性C.流动性D.可持续性57.设定贷款投放的行业比例属于以下哪种风险管理策略（）。A.风险规避B.风险转移C.风险对冲D.风险分散58.某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，至期末转为次级 类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款 因回收减少了 1000亿元，那么关注类贷款向下迁徙率为（）。A.12.50%B.11.30%C.17.10%D.15%59.2016年，某公司净利润为650万元，销售收入为15010万元, 那么该公司销售净利率为（）。A.4.33%B.5%C.6%D.6.4%60 .甲、乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两人 关系密切、无话不谈。以下选项中，两人对密码的管理正确的选项是（ A.两人密码互相知悉B.各自定期或不定期更换密码并严格保密C.需要业务授权时，甲输入乙的密码进行授权D.乙用甲的密码为客户办理业务61 .（）作为一种特殊的信用风险，是指交易双方在结算过程中，一 方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。A.市场风险B.违约风险C.操作风险D.结算风险62.以下关于流动性比例的说法中，错误的选项是（）。A.流动性比例的计算公式为：流动性比例二（流动性资产余额/流动 性负债余额）xlOO%B.商业银行的流动性比例应当不低于20%C.流动性比例可衡量银行短期（一个月）内流动性资产和流动性负债 的匹配情况D.要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应 对可能的流动性需要63.在对贷款保证人进行的分析中，以下各项属于考察范围的是（）。A.保证人的关联方B.保证人的行业地位C.保证人的保证意愿D.保证人的贷款规模64 .商业银行杠杆率管理方法规定，商业银行并表和未并表的杠 杆率均不得低于（）。A.4%B.8%C.10%D.12%65 .以下关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的选项是（）。A.预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失B.预期损失是商业银行预期可能会发生的平均损失C.预期损失是信用风险损失分布的数学期望D.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积66 .前台交易人员通常需要的风险监测报告类型是（）。A.整体风险报告B.头寸报告C.最正确避险报告D.以上均不是67 .以下关于商业银行业务外包的概述，最不恰当的是（）。A.一些关键流程和核心业务不应外包出去B.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程序进行评估 C.银行原来承当的与外包服务有关的责任同时被转移 D.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险.从报告的使用者来看，风险报告可分为（）。A.投资组合理论B.资本资产定价模型C.欧式期权定价模型D.套利定价模型5.以下不属于商业银行风险管理开展阶段的是（）。A.资产风险管理模式阶段B.负债风险管理模式阶段C.信用风险管理模式阶段D.全面风险管理模式阶段6 .以下关于银行资产计价的说法，错误的选项是（）。A.交易账簿中的工程通常只能按模型定价B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型,计算或推算出交易头寸的价值C.存贷款业务归入银行账簿D.存贷款业务通常采用摊余本钱法计价.商业银行的灾难性损失由（）来弥补或应对。A.计提资本金.计提损失准备金C.变现资产D.购买保险8.2005年12月8日，瑞穗证券交易员接到客户以61万日元（约合4.19万元人民币）的价格卖出1股J-COM公司股票的委托，这名交A.内部报告和综合报告B.内部报告和外部报告C.综合报告和专题报告D.综合报告和外部报告69.以下不属于杠杆率指标特点的是（XA.杠杆率对资本充足率形成补充，防止银行使用内部模型进行监管套利，确保银行保有相对充足的资本水平B.防止了资本套利和监管套利C.能防范银行背离审慎经营原那么、过度积聚高风险资产D.杠杆率具备逆周期调节作用70.非交易性外汇敞口是由于银行资产与负债之间的（）而产生的。A.利息波动B.汇率波动C.财务风险D.币种不匹配71 .根据监管要求，我国系统重要性银行资本充足率不得低于（）。A.8%B.11.5%C.11%D.10.5%72 .某商业银行2016年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额 准备金存款为43亿，库存现金为11亿,人民币各项存款期末余额 为2138亿，那么该银行人民币超额备付金率为（）。A.2.53%B.2.76%C.2.98%D.3.78%73 .中央银行实施紧缩的货币政策，基准利率水平不断提高，在该货 币政策影响下，通常会使（）。A.借款人承受较低的风险B.潜在借款人的风险水平下降C.所有企业的违约风险有一定程度的提高D.所有企业的履约程度有一定的提高74 .以下（）不是衡量盈利能力比率的指标。A.销售毛利率=（销售收入-销售本钱）/销售收入x 100%B.销售净利率=（净利润/销售收入）xlOO%C.总资产收益率=净利润/平均总资产D.权益收益率=税后损益/平均股东权益净额75 .以下关于内部控制的目标的第二类说法正确的选项是（）。A.对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据 B.关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表 以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据C.为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡D.针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别76 .健全的风险管理体系具有的功能不包括（）。A.系统管理B.自觉管理C微观管理D.非系统管理77 .债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户 违约风险导致的损失，对原有贷款进行调整，商业银行的这种操作属 于（）。A.贷款重组B.限额管理C.贷款转让D.贷款审批78 .以下说法正确的选项是（1A.风险转移只能降低非系统性风险B.风险规避不发生实施本钱C.风险补偿主要是指事后（损失发生后）对风险承当的价格补偿D.风险分散的本钱与承当的潜在风险损失相比是非常有意义的79.()商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定， 导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失 的风险。A.信用风险B.市场风险C.声誉风险D.法律风险80.()是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统， 以及外部事件给商业银行造成损失的风险。A.市场风险B.流动性风险C.操作风险D.国家风险二、多项选择题81.良好的声誉风险管理体系的作用包括()。A.确保产品和服务的溢价水平B.维持客户和供应商的忠诚度C.增进和投资者的关系D.强化自身的可信度和利益持有者的信心E.吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力.以下定义正确的有()。A.正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时 足额归还B.关注：尽管借款人目前有能力归还贷款本息，但存在一些可能对偿 还产生不利影响的因素C.次级：借款人无法足额归还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造 成较大损失D.可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额归还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失E.损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少局部.商业银行的风险暴露分类包括（）。A.主权类B.金融机构类C.公司类D.零售类E.股权类和其他类.以下应当归属于商业银行操作风险中的外部事件类别的事情 有（）。A.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丧失B.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗C.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动D.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金E.银行员工窃取客户账户资金.现代商业银行全面风险管理模式具有的显著优势包括（）。A.具有多向交互式、智能化的特点B.将不同客户种类、不同性质的业务、各个业务单位等，纳入统一的 风险管理体系当中C.增强风险管理的客观性和科学性D.保持风险管理理念、目标和标准的统一，实现风险管理的全程化和 系统化E.对商业银行所有层次的业务单位、全部种类的风险进行集中统筹管 理86.超限额报告应包含的内容有（）。A.超限额的程度B.发生原因C.相关建议D.解决的时间表E.可能持续的时间87.资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范 市场风险等方面的需要利用各种金融工具进行的资金和交易活动，包 括（）。A.资金管理B.资金存放C.资金拆借D.证券买卖E.黄金买卖88.集团法人客户的信用风险特征包括（）。A.没有连环担保B.系统性风险较低C.真实财务状况难以掌握D.连环担保十分普遍E.内部关联交易频繁89彳亍业风险预警主要包括（）。A行业开展前景分析B行业环境风险因素C行业财务风险因素D行业经营风险因素E行业重大突发事件90.以下关于风险分散化的论述正确的有（）。A.如果资产之间的风险不存在相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果B.如果资产之间的相关性为-1 ,风险分散化效果较差C.如果资产之间的相关性为+ 1 ,风险分散化效果较好D.如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较好E.如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好.商业银行应当根据报告内容、业务及组合种类、风险特征等差异， 合理确定报告层级和报告频率，形成市场风险（）。A.日报B.周报C月报D.季报E.不定期报告.商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时, 商业银行为了降低客户违约引致的损失而对原有贷款结构进行调整、 重新安排、重新组织的过程，属于原有贷款结构的是（）。A.贷款期限B.贷款金额C.贷款汇率D.贷款人信用E.贷款费用93.商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情 况，包括（）。A.国别风险暴露B.超限额业务处理情况C.国别风险评估和评级D.国别风险限额遵守情况E.压力测试94.贷款重组可以采取的措施有（）。A.减少贷款额度B.调整贷款利率C.增加控制措施D.调整信贷产品E.调整贷款期限95.商业银行进行贷款定价，一般由哪些因素决定？（）。A.资金本钱B.经营本钱C.风险本钱D.资本本钱E.通货膨胀调整本钱96.商业银行通常对以下业务进行外包以转移操作风险，主要包括（）。A.资金交易B.消费信贷业务有关客户身份的核对C.网络中心D法律事务E.账户系统97根据财政部金融企业不良资产批量转让管理方法，以下不得 进行批量转让的不良资产有（）。A.已核销的账销案存资产B.在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产C.经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产D.国防军工等涉及国家平安和敏感信息的资产E.债务人或担保人为国家机关的资产98.法人客户财务状况变化的风险预警信号包括（XA.客户现金流状况恶化B.关键的人事变动C.公司业务性质改变D.存款账户余额下降E.主要产品供应商流失.商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析的时候，需 要关注和了解的内容包括（）。A.客户的类型1=1C.企业员工的数量D.信用状况E.企业的资产规模99 .商业银行在对集团客户授信时应注意的内容不包括（）。A.统一识别标准，实施总量控制.掌握充分信息，防止过度授信C.主办银行牵头，协调信贷业务D.分别制定标准，实施单独控制E.中央银行牵头，防止权力集中易员误把指令输成了以每股1日元的价格卖出61万股。这时操作屏 上出现了输入有误的警告，但由于这类警告经常出现，交易员忽视警 告继续操作。随后，东京证交所发现错误， 通知该公司交易员立 即取消交易，但由于交易所证券交易系统存在缺陷，取消交易的操作 未能成功。13日,日本证券结算机构正式决定按照每股91.2万日元 的价格实施强制性现金结算。为此，该公司的缺失到达了 400多亿 日元。在该操作风险事件中，导致风险损失的原因有（）。人员因素；内部流程；系统缺陷；外部事件A.B.C.D.以下声誉风险管理中，不属于董事会及高级管理层的责任的是（）。A.制定声誉风险管理政策和操作流程B.独立设置声誉风险管理职能C.负责识别、评估和监测声誉风险状况D.宣传商业银行的价值观念8 .商业银行的风险暴露分类不包括（）OA.普通企业类B.金融机构类C.公司类D.零售类101.商业银行积极、主动地承当和管理风险的益处有（）OA.有助于金融产品的开发B.降低现金流的波动性C.有利于商业银行更加有效地配置资本D.有利于商业银行改善资本结构E.有助于获得更多收益.以下关于战略风险的细化说法正确的选项是（）。A.产品本钱增加属于行业风险B.提供电子银行服务属于竞争对手风险C.进入新市场失败属于工程风险D.产品研发失败属于工程风险E.收益下降属于品牌风险.以下原那么属于有效的风险偏好声明应满足的有（）。A.定性描述B.定量指标C.数量模型D.数据计量E.样本分析104.商业银行市场风险管理体系包括（）。A.有效的董事会和高级管理层的治理架构B.可靠的独立验证机制C.全面的市场风险管理政策与流程D.严格的内部控制和审计E.完备、可靠的IT系统105.商业银行资本管理方法（试行）中的资本监管要求为（）。A.国内系统重要性银行附加资本要求为1%B.2.5%储藏资本要求和0-2.5%逆周期资本要求C.假设出现系统性的信贷增长过快，商业银行需再计提3%的逆周期超 额资本D.核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、 6%、8%E.系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5% 和 10.5%106.以下关于资本作用的说法，正确的有（）。A.资本为商业银行提供融资B.吸收和消化损失C.支持商业银行过度业务扩张和风险承当D.维持市场信心E.增强银行系统的稳定性.以下关于缺口分析的说法中不正确的选项是（）。A.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息 收入变动的大致影响B.是衡量利率变动对银行经济价值的影响的一种方法C.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感性缺口D.产生正缺口时，市场利率下降会导致银行的净利息收入上升E.产生负缺口时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降.制定明确的风险偏好，有助于商业银行（）。A.清楚地认识自身能够承当的风险B.加大内部各管理层级、各业务条线对风险胃口迥异，各自为政C.追求财务利润、开展速度和经营规模D.在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础E.明确表达对待风险承当的态度109.商业银行的表内外资产划分为交易账簿和银行账簿的目的有 （ A.准确计量市场风险资本B.开展有效的市场风险计量监控C.以公允价值计量银行资产D.建立管理会计系统E.真实反映银行财务状况110.以下对商业银行声誉风险管理的表述，正确的有（）。A.声誉风险是一种多维的风险，具有非常明显的系统性风险特征B.所有员工都应当深入理解价值理念，恪守内部流程，减少可能造成 声誉风险的因素C.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和 现代信息技术的综合能力表达D.商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉E.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和检测三、判断题.中央银行上调基准利率，对于浮动利率贷款占较高比重的商业银 行，可能因利率上升而增加收益；对于持有大量金融工具的商业银行, 那么可能因利率上升而增加其市场价值。（）.风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果 来设定限额。（）111 .商品风险是指商业银行所持有的各类商品及其衍生头寸由于商 品价格发生不利变动而给商业银行造成经济损失的风险。（）.借款人的杠杆或资本结构，即资产负债比率对借款人违约概率影 响较大。杠杆比率较高的借款人相比杠杆比率较低的借款人，其未来 面临还本付息的压力要小一些。（）.商业银行采用信用风险内部评级初级法时，应自行估计客户的违 约概率。（）.声誉风险是一种多维风险。（）112 .相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分和易于计量的特点, 更适于采用量化技术加以控制。（）.商业银行经营管理的核心内容是风险管理。（）119.2014年4月，金融稳定理事会发布了关于风险文化的监管与金融机构互动原那么119.2014年4月，金融稳定理事会发布了关于风险文化的监管与金融机构互动原那么金融机构互动原那么金融机构互动原那么评估风险文化框架，对有效风险文化的基本要素进行阐述，提出风险文化有且仅有两个重要内容，风险承当机制 和薪酬激励机制。（）.系统性风险对贷款组合信用风险的影响，主要由行业风险和区域 风险的变动反映出来。（）.在商业银行的借款组合管理中，行业限额是控制行业集中度的有 效手段之一。（）120 .战略风险虽然被认为是一项长期性的战略投资，但其实施效果很 快就会显现。（）.商业银行只能通过风险分散来进行风险管理。（）.马柯维茨的资产组合管理理论表达了风险管理的风险对冲策略。（）.商业银行声誉风险管理政策中，不必要进行定期的内部审计和现 场检查。（）答案及解析一、单项选择题1.B【解析】投资者可以根据收益率曲线不同的预期变化趋势，采取相应 的投资策略。假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲 线将变得较为平坦,那么就卖出期限较短的金融产品，买入期限较长 的金融产品。假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲 线将基本维持不变，那么可以买入期限较长的金融产品。假设目前收益 率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变陡，那么可以买入期限 较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品。2.B【解析】收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率 曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状 况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资 本回报等）的结果。反向收益率曲线说明在某一时点上，投资期限越 长，收益率越低。当资金紧张导致供需不平衡时，可能出现期限短的 收益率高于期限长的收益率的反向收益率曲线。3.C【解析】我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额 的比例不得超过75% , 一旦指标超过了警戒线，处置不当那么可能失 去清偿能力，并最终导致商业银行的破产。4.A【解析】哈里马科维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的投 资组合理论，成为现代风险管理的重要基石。5 .C【解析】商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段：资产风险管 理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段和 全面风险管理模式阶段。6 .A【解析】选项A ,交易账簿中的工程通常按市场价格计价，当缺乏可 参考的市场价格时，可以按模型定价。7 .D【解析】对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购 买商业保险转移风险。8 .A【解析】交易员输错指令属于人员因素；另外，该交易所证券交易由 于系统存在缺陷导致交易无法取消属于系统缺陷。9 .D【解析】声誉风险管理中，董事会及高级管理层的责任是制定声誉风 险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理 职能，负责识别、评估和监测声誉风险状况，所以A、B、C项正确。10 .A【解析】在内部评级法下，商业银行的风险暴露分类一般可以分为以 下六类：即主权类、金融机构类（含银行类和非银行类）、公司类（含 中小企业、专业贷款和一般公司）、零售类（含个人住房抵押贷款、 合格循环零售和其他零售）、股权类和其他类（含购入应收款及资产 证券化）。11 .C【解析】操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。12.B【解析】贷款损失准备充足率二贷款实际计提准备/贷款应提准备x 100%,贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提 的准备，该指标能够反映商业银行的审慎经营状况。13.B【解析】VaR值随置信水平和持有期的增大而增加，其中，置信水平 越高，意味着最大损失在持有期内超出VaR值的可能性越小，反之 那么可能性越大。14.D【解析】流动性比例二流动性资产余额/流动性负债余额xlOO% , 所以A项正确；人民币超额准备金存款是指银行存入中央银行的各 种存款中高于法定准备金要求的局部，所以B项正确；核心负债比率 不得低于60% ,所以C项正确；流动性缺口为90天内到期的流动 性资产减去90天内到期的流动性负债的差额。15.B【解析】商业银行内部控制的具体措施包括不相容职务别离控制、授 权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控 制和绩效考评控制七项。内部控制框架的核心要素不包括人员控制。 16.B【解析】正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额 +期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额 -期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注 类贷款期间减少金额）xlOO%0由此可知，其他条件不变的情况下， 期初正常类贷款期间减少金额越多，分母越小，正常贷款迁徙率越高。 17.C【解析】操作风险在外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通 事故、外包商不履责等。题目中属于外部事件引起的操作风险。18.C【解析】因为C选项购买的资产与A正相关，所以降低组合风险的 效果最差19.B【解析】正常情况下，期限长的产品要求更多的风险溢价，或流动性 补偿，因此金融产品的到期期限越长，其到期收益率越高20.D【解析】战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效 果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内 在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。21.B【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科 技系统以及外部事件所造成损失的风险。22.B【解析】外部欺诈事件，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造 要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。 23.D【解析】商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和 外部事件四大类别分类。选项A属于内部流程；选项B属于系统缺 陷；选项C属于人员因素。24.B【解析】贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。一般 准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可 能性损失的准备；专项准备是指根据贷款风险分类指导原那么对 贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损 失的准备；特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风 险计提的准备。25.A.操作风险包括（），但不包括声誉风险和战略风险。A.效益风险B.市场风险C.法律风险D.价值降低风险11 .以下风险监测指标中，最能够反映商业银行审慎经营状况的是（）。A.预期损失率B.贷款损失准备充足率C.正常贷款迁徙率D.不良资产/贷款率 13.商业银行资金交易部门采用风险价值（VaR ）计量某交易头寸,第一种方案是选取置信水平95%，持有期5天，第二种方案是选F 置信水平99% ,持有期10天，那么（）。A.条件缺乏，无法判断B.第二种方案计算出来的风险价值更大C.两种方案计算出来的风险价值相同D.第一种方案计算出来的风险价值更大14.以下关于商业银行流动性监管核心指标的说法不正确的选项是（）。A.流动性比例二流动性资产余额/流动性负债余额x 100%B.人民币超额准备金存款是指银行存入中央银行的各种存款中高于法定准备金要求的局部C.核心负债比率不得低于60%【解析】合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款，合 格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人 民币。26.A【解析】经营活动的现金流出包括购买货物、接受劳务、制造产品、 广告宣传、推销产品、缴纳税款等所支付的现金。B、C两项属于投 资活动的现金流出，D项属于筹资活动的现金流出。27.B【解析】截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理 量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最正确实践操作是：推行全面风 险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类 风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。28.A【解析】关键风险指标是代表某一业务领域操作风险变化情况的统计 指标，是识别操作风险的重要工具。关键风险指标通常包括交易量、 员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数 量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平等。29.B【解析】根据公式贷款损失准备充足率二贷款实际计提准备/贷款 应提准备xlOO%",所以贷款实际计提准备=2000x80% = 1600（亿 元）。30.D【解析】截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理 量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最正确实践操作是:推行全面风 险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类 风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。31.D【解析】如果未来面临同样的本息还款要求，在期望收益相等的条件 下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。因而选项D 错误。32.A【解析】减少营业网点只能更加不方便客户，增加银行的声誉风险。33.C【解析】次级类贷款迁徙率二期初次级类贷款向下迁徙金额/ (期初 次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)xlOO% ,其中， 期初次级类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款中，在报告期末分 类为可疑类、损失类的贷款金额之和。期初次级类贷款期间减少金额 是指期初次级类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款 处置或贷款核销等原因而减少的贷款。故题目中所求次级类贷款迁徙 率=600/ ( 1000-200 ) xlOO%=75%034.B【解析】风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济 措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。题目中，通过担 保能够将信用风险转移给第三方。35.C【解析】个人信用评分系统是有效控制个人客户信用风险的重要工具, 而且有助于大幅扩大并提高个人信贷业务规模和运营效率。36.C【解析】当某一时段内的负债大于资产（包括表外业务头寸）时，就 产生了负缺口，即负债敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行 的净利息收入下降。37.A【解析】从保护存款人利益和增强银行体系平安性的角度出发，银行 资本的核心功能是吸收损失：在银行清算条件下吸收损失，其功能 是为高级债权人和存款人提供保护；在持续经营条件下吸收损失， 表达为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。38.C【解析】外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造 要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。 39.C【解析】商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁， 因为商业银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场 的信心，这种信心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价 值都将不复存在。市场传言或公众印象都是决定这类风险水平的重要 因素。40.D【解析】因为银行具有独特的高杠杆经营特点，所以对大多数商业银 行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。41.C【解析】从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告； 从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告两种类型。42.D【解析】贷款损失准备充足率二贷款实际计提准备/贷款应提准备x 100% , ( 5+7) xl00%/10=120%e43.B【解析】作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过 程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。44. D【解析】专项准备是指根据贷款风险分类指导原那么对贷款进行风 险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。 45.D【解析】选项A ,不良贷款拨备覆盖率是指贷款损失准备与不良贷款 余额之比；选项C ,不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比。这两项 指标均需用到不良贷款，涉及商业银行自身资产质量。选项B,贷款 风险迁徙率衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前 期到本期变化的比率。46.C【解析】不良贷款证券化能够拓宽商业银行处置不良贷款的渠道，力口 快不良贷款处置速度，有利于提高商业银行资产质量；同时，能够更 好地发现不良贷款价格，有利于提高银行对于不良贷款的回收率水平。 47.C【解析】贷款五级分类为：正常：借款人能够履行合同，没有足够 理由怀疑贷款本息不能按时足够归还；关注：尽管借款人目前有能 力归还贷款本息，但存在一些可能对归还产生不利影响的因素；次 级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法 足额归还贷款本息,即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑：借款人无法足额归还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损 失；损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本 息仍然无法收回，或只