企业财务风险管控建立体系建立教程文件.doc

Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。企业财务风险管控建立体系建立-中国最大最专业的财务管理培训机构企业财务风险管控建立体系建立【课程背景】风险管理已经成为企业信息管理系统的主线和方向，风险识别重要，而对风险的控制和预防更重要，风险是蕴涵在业务流程之中的，所以如何建立企业风险控制体系，运用内控的有力工具，并有效发挥其价值已然成为企业的一种必然。【培训对象】分管财务副总、总会计师、财务总监、财务经理等。【培训收益】理解和掌握最新政策；规避涉税风险，减少纳税成本；带着问题，学习交流，探索解决问题的思路和方法。【课程大纲】（一）财务为什么建立风险管控财务体系与经营体系的相关性（二）企业风险产生和发展的5大规律1、规律一：“木桶效应”2、规律二：小细节产生大风险3、规律三：小规模企业容易发生风险4、规律四：大企业最易发生致命风险5、规律五：风险演化的四个阶段6、风险发展演化4阶段（三）风险产生的10大根源1、原因一：“急功近利”：不恰当的规模化2、原因二：“馅饼”还是“陷阱”：不恰当的多元化与非多元化3、原因三：“双刃剑”：不恰当的融资行为4、原因四：“没有整合好资源”：运营模式的失误5、原因五：“在钢丝上跳舞”：违法和违规6、原因六：“傲慢的代价”：企业老板的素质需要提高7、原因七：“团队的价值”：核心团队缺乏8、原因八：“体系的力量”：管理体系的缺乏9、原因九：“逆势而为”：政策的变化或调整10、原因十：“关联的弊端”：企业经营环境的变化（四）企业面临的风险分析1、风险一：资金断链风险企业的“心肌梗塞”或“脑血栓”2、风险二：回款风险-“温水煮青蛙”3、风险三：投资风险-“机会”还是“灾难”4、风险四：法律风险多行不义必自毙5、风险五：政策风险顺势者昌，逆势者亡6、风险六：核心团队流动风险企无人则止7、风险七：市场风险8、风险八：产品质量风险9、风险九：担保风险10、风险十：企业主个体风险（五）风险管理的9个原则和5步法则1、风险管理的9个原则2011年大成方略纳税人俱乐部系列专题课程版权所有违者必究2、风险管理的5步法则中国最大最专业的财务管理培训机构3、风险管理7大步骤4、建立企业风险管控流程的要素【案例分析】材料采购过程的风险分析（六）有效的风险控制体系的构成1、风险控制体系构成的要素2、内控制度设计的要求与权变3、从管理到治理-企业风险管控体系建设【案例分析】（七）从财务角度看内控体系1、企业风险管理框架2、如何建立第一道防线3、第二道防线：风险管理单位防线4、第三道防线：内审单位防线5、内控系统五要素架构（八）内部控制制度设计1、内部控制制度设计的12项原则2、组织系统图设计3、职责划分设计4、工作说明书设计5、方针和程序手册设计6、业务流程图设计（九）如何构建完整的财务管控体系1、怎样根据业务流程来制定财务流程？2、完整的财务管控体系的基本柜架是什么？【案例分析】3、如何制定财务管控的制度？（十）案例解密企业经营过程控制的关键点1、企业制定流程的要点【案例分析】2、内部控制的要素3、财务控制的内容【案例分析】主要业务控制问题列举：资产管理、销售、采购、生产流程“5M1E”与销售环节关键流程（十一）职责分离控制体系1、职责分离与授权体系【案例分析】采购付款的职责分工2、职责划分的原则（十二）企业流程审计和改进1、内部控制评估工具2、流程改进的方法【案例分析】【费用】2600元/两天人。大成方略纳税人俱乐部会员免费，加入纳税人俱乐部7800元/年人。【培训时间】2011年9月27-28日（周二、三）【联系方式】电话：025-6885353368853539传真：025-688535382011年大成方略纳税人俱乐部系列专题课程版权所有违者必究联系人：林老师李老师-