某某某市某某文化生态新城建设PPP项目---实施方案.docx

一、项目基本情况1（一）项目概况1（二）项目实施机构3二、对社会资本资格的具体要求4（一）参与投标的社会投资人应具备下述条件4（二）本项目不接受联合体投标4三、项目实施模式5（一）项目结构5（二）项目操作流程8（三）PPP授权及期限9（四）法律结构及合同体系9（五）投资回报模式10（六）主要边界条件11四、项目公司组建原则12（一）注册资本及资金筹措12（二）公司治理结构13（三）分配机制14五、投资人选择方式与评标办法14（一）投资人选择方式14（二）评标办法15（三）中标人确定方式15PPP项目。各子项目竣工后，使用权陆续移交给政府指定部门或机构； 各子项目运营期满后，资产全部移交至政府指定部门或机构。(4)项目公司在PPP合作期内提供投资、融资、建设、运营维 护服务，在PPP合作期内按期收取可用性付费和运营维护费，项目 公司收回投资并取得合理回报。(5) PPP合作期满后，项目公司将项目资产全部无偿移交给政府 指定机构。资产验收通过后，根据PPP合同约定的程序，项目公司移 交项目设施，并办理项目资产的权属变更等相关手续。(6)政府将财政支付费用按照PPP有关政策规定，列入某某某县 人民政府年度财务预算和中期财政规划，并取得某某某县人大常委会 的批准。2、投融资结构通过采用PPP模式，某某某县城市建设投资开发有限责任公司 (以下简称“城建投'')与社会资本组建项目公司。项目公司成立后, 依靠实施机构地域优势，吸收社会资本专业建设、运营维护管理经验 和投融资能力，负责承担项目融资、建设和运营维护。(1)项目总投资:200,700万元。(2)项目资本金：根据某某某关于调整固定资产投资项目资 本金比例的通知，此类项目资本金占项目总投资的最低比例为20% 25%；不同投资人的资信和融资能力不同，本项目资本金比例需结合 目前的融资环境和融资机构协商确定。(3)项目公司股权结构：项目公司注册资本不低于3,000万元， 社会资本与城建投出资比例为9:1,社会投资出资2,700万元，城建 投出资300万元；出资方式为社会资本以货币资金出资，城建投以已启 动前期工作的子项目资产出资。初始注册资金要求一次性出资到位。(4)项目资本金与项目公司注册资本差额，由社会资本根据子 项目建设进度逐步追加并计入资本公积，城建投不再出资。项目公司 治理结构和决策机制保持不变。(5)项目融资方式：无追索项目融资。项目公司以自身拥有的 资产或权益作为融资担保，项目公司各股东方仅以资本金为限承担相 应的责任或风险。项目公司可以为本项目融资之目的，将其在PPP项 目协议项下的各项权益及项目公司拥有的资产之上设置抵押、质押或 以其他方式设置担保权益。如果项目不能顺利完成项目融资，由社会 资本通过股东贷款、补充提供担保等方式解决，以确保项目公司的融 资足额及时到位。(6)项目融资期限：近期发改委和国开行发布关于推进开发 性金融支持政府和社会资本合作有关工作的通知，在监管政策允许 范围内，给予PPP项目差异化信贷政策，对符合条件的项目，贷款期 限最长可达30年。建议与具体的金融机构进行协商，具体融资期限 结合项目投资规模与收益水平测算确定，不超PPP合作期。3、项目资产的形成和移交项目公司成立后负责新建项目及后期资产注入项目的建设、运营 维护。项目公司投资建设形成项目设施固定资产属政府方所有，项目 公司仅在PPP合作期内拥有该等固定资产的使用权和经营权。PPP合作期满后，项目公司应按照PPP合同约定的移交范围、移 交标准和移交程序等将项目设施向政府方进行无偿移交。（二）项目操作流程图3-2项目操作流程图（三）PPP授权及期限1、某某某县人民政府授权机构与项目公司签订某某某县某某 某文化生态新城建设项目PPP合同，并授权城建投代表政府与社 会资本组建PPP项目公司。2、通过签署PPP合同，授予项目公司投资、建设、运营维护某 某某县某某某文化生态新城建设PPP项目并取得合理收益的权利。3、项目PPP合作期限暂定10年，即从项目公司成立之日起到 最后一个子项目运营期满之日止。如果本项目中有部分子项目在PPP 合作期到期时仍未完成建设任务或运营期未满，届时双方另行协商延 长PPP合作期限或采取其他解决方式。（四）法律结构及合同体系1、某某某县某某某文化生态新城建设PPP项目PPP合同。 由政府授权机构代表政府与项目公司签署。明确各方的权利和义务、合 作范围和期限、项目建设和运营维护、项目付费、终止和补偿等事项, 为项目主合同。2、合作协议。由城建投和社会资本签署。约定项目公司的 出资方式、治理结构、决策机制、收益分配等事项，社会资本的退出机 制、融资责任和风险承担等事项，以及县政府给予的政策支持等。在 签订PPP合同时一并签署。以上二个合同纳入本次PPP项目采购的采购文件中。3、施工总承包合同。由项目公司与施工总承包单位签署。4、勘察合同、设计合同、监理合同、造价咨询 合同、检测合同等在项目前期和实施过程中有关的管理、服务类 合同（除施工总承包合同之外）。由城建投与相关服务单位签订。5、项目的融资合同、保险合同等其他合同。由项目公 司按国家有关法律法规要求与各当事人签署。（五）投资回报模式PPP项目的回报机制主要包括项目自身的投资回报机制以及项目 公司股东的投资回报机制两个层面。1、项目回报机制本项目产品主要是公益性基础设施（城市道路、公园等），无经营 性收入，项目投资回报以政府付费即政府购买服务为主，为保证项目 的正常建设，资金来源及保障机制如下：政府将财政支付费用按照 PPP有关政策规定，列入某某某县人民政府年度财政预算和中期财政 规划，并取得某某某县人大常委会的批准。本项目可综合采用两种收益回报方式，各种方式的具体支付金额 根据项目总投资、投资回报率等综合确定：可用性付费（符合验收标准的公共资产）本项目可用性付费支付前提为本项目建设满足国家省、市、县关 于基础设施建设所有相关政策文件要求以及双方约定的标准，最终确 定的可用性付费金额根据PPP项目协议中相关机制约定计算，主要包 括项目建设总投资（含工程建设其他费用）、融资成本、税费及必要 的合理回报。具体的验收标准包括建设质量、建设工期、环境保护、 安全生产等。运营维护费（符合要求的公共服务）政府在运营期内对项目公司提供的运营维护支付费用，支付水平 与项目公司运营维护服务水平挂钩。2、股东回报机制政府方股东回报机制本项目为政府付费项目，政府方出资代表不参与利润分配。社会资本方股东回报机制政府方向项目公司支付服务费，社会资本方按章程的约定获得作 为股东的分红。（六）主要边界条件1、前期已完成投资。已经由政府方（城建投）完成的部分子项 目前期工作，包括项目环评报告及批复、项目可行性研究报告及批复、项 目初步设计、施工图设计、土地报批等各相关工作及资料文件，由城建 投在合作协议签署后向项目公司交接；前期工作已形成资产的部分，抵 扣城建投对项目公司的初始出资，其余部分（若有）在PPP合作期 初由项目公司向城建投支付。2、前期工作和项目实施过程中有关管理、服务类工作。本项目 立项、可研、环评、勘察、设计、施工图预算、土地报批、监理、检测、 咨询等前期工作和项目实施过程中有关管理、服务类工作由政府方负 责，资金归口由项目公司向城建投支付，城建投再根据PPP合同或 政府有关规定向各相关单位、部门支付。土地征拆工作和赛用由政府 方承担。3、子项目工程范围。各子项目的工程范围以政府相关部门批准 认可的施工图为准，最终工程预、结算以县投评中心的审核及县审计 局审定金额为准。4、建设管理。各子项目工程建设由政府指定的部门进行勘察、 设计、监理、施工等环节的管理监督。5、建设期。从子项目开始建至全部子项目完工为建设期。6、运营期。各子项目建设期满后进入运营期。7、投资收益率。本项目社会资本的股权投资的年投资收益率不 高于5.5%o8、融资责任。社会资本要负责本项目除项目资本金外所有的资 金筹措。四、项目公司组建原则（一）注册资本及资金筹措项目公司初始注册资金为人民币3,000万元，中选社会资本与城 建投出资比例为9： 1,社会资本出资2,700万元，城建投出资300万元；出资方式为中选社会资本以货币资金出资，城建投以已启动前期 工作的子项目资产出资。初始注册资金要求一次性出资到位。（二）公司治理结构项目公司按公司法设股东会、董事会和监事会。项目公司董事会设5人，中选社会资本委派4人，城建投委派1 人。董事长在社会资本委派的代表中产生，为项目公司的法定代表人； 副董事长分别在城建投和社会资本各一名委派的代表中产生。公司设监事会，股东双方各委派1人，公司员工选举产生1名。公司管理层中，社会资本委派1名财务总监。特别约定：项目公司股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本 的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经 全体股东通过。项目公司董事会决定或通过以下事项时需三分之二以上董事同-zfc.思：公司的经营计划和投资方案；年度财务预算方案、决算方案；发行公司债券方案；聘任或者解聘公司总经理及其报酬事项，并根据总经理的提名决 定聘任或者解聘公司副总经理及其报酬事项；签署项目PPP合同与建设合同。3、政府方对于影响公众利益重大事项或重大决策具有一票否决 权。（三）分配机制鉴于项目采用财政付费机制，本项目PPP合作期内，城建投原 则上不享受利润分配。以上事项分别在本项目（PPP合同和合作协议等法律文件 中予以具体约定，并要求社会资本保证将有关条款落实到项目公司章程 中。五、投资人选择方式与评标办法（一）投资人选择方式根据政府和社会资本合作模式操作指南（财金（2014 113 号）和政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财金（2014 215号），本项目按采购方式选择投资人。操作过程为：准备资格预审文件，批准后向公共媒体发布资格预 审公告，在资格预审时有3家及以上投资人通过资格预审后，向其发 售竞争性磋商采购文件。资格预审通过者不足3家时，项目实施机构在 调整资格预审公告内容后重新组织资格预审；项目经重新资格预审后合 格社会资本仍不够3家的，依照财金2014113号和财金2014） 215号文件规定，变更采购方式，经上级主管部门同意，可改为竞争六、PPP各方主要权利义务16（一）政府方的主要权利义务17（二）项目公司的主要权利义务17（三）社会资本权利和义务19七、项目监管16（一）监管方式21（二）绩效评价22八、资金来源和支付方式25（一）资金来源及保障机制25（二）支付方式25（三）支付原则25九、风险分配和履约保证27（一）风险分配机制27（二）履约保证28（三）强制保险方案29（四）设立建设资金专项账户29十、违约责任29（一）政府方违约责任30（二）项目公司违约责任30（三）社会资本违约责任3132（四）不可抗力违约责任32十一、项目前期交接和到期移交 性谈判或单一来源采购等其他方式。（二）评标办法项目投标文件由评审小组进行评审，评审小组由5人组成，全部 从某某某县政府采购专家库中抽取或政府认可的其他方式选定。本项目评标办法采用综合评分法。1、进行响应性评审，对投标文件内容和投标报价评审是否响应 采购文件的要求，通过响应性评审者顺利进入下一阶段评审。2、对投标文件的内容进行评审。评标委员会将从投标人实力、经验和业绩、投标文件的技术方案 以及报价等几个方面，采用综合评分法进行评估。综合评分法的满分 标准为100分，评分原则见表5-k表5-1投标文件评分原则投标文 件组成评审因素评审原则备注商务部 分40分投资人实力10分1、投资人注册资本5000万得2 分，每增加5000万加2分，最多 得4分。2、企业资产负债率不高于80%, 每降低5%加2分，最多得6分。以营业执照及2014年审 计报告为准投资人经验和业绩20 分2010年以来合同金额在3亿以上 的城市基础设施工程的投资及施 工总承包项目，承担过1个得 10分，每增加1个加2分。业绩证明材料以合同为 准。合作协议和PPP合同条 款偏差10分基于PPP合同与合作协议基本条 款，每提出一个对采购人有利的 条款偏差（不含投融资综合利率） 得0. 5分；每提出一个对采购人 不利的条款偏差（不含投融资综 合利率）扣1分投标文 件的技投融资方案18分视投标人投融资方案的合理性、可 行性、抗风险能力评分术方案40分建设方案18分按建设进度计划与控制、质量控 制、安全保障、成本控制等评分服务承诺4分对服务承诺的全面性、实用性、适 用性等综合方面进行评分报价20分社会资本投资内部收 益率10分社会资本投资内部收益率为5. 5% 时记5分，在此基础上每下降1% 力口 1分。投融资综合利率10分投融资综合利率为5年期人民银 行贷款利率上浮30%时记5分，在 此基础上每下降1%加1分。（三）中标人确定方式评审小组对投标文件进行评审后，排出第一、二、三名候选投资 人。项目谈判工作小组按照评审报告推荐的候选投资人排名，依次与 候选投资人就项目合同中可变的细节问题进行项目合同签署前的确 认谈判，确认谈判不得涉及项目合同中不可谈判的核心条款，率先达 成一致的候选社会资本即为预中标人。谈判结果经公示后报政府批准 后预中标人即为中标人。六、PPP各方主要权利义务本项目政府与社会资本合作过程中，各方享有的权利和所承担责 任义务，通过PPP合同及其附件加以约定。以下分别对PPP合同签 订双方的主要权利义务安排进行说明。(一)政府方的主要权利义务1、政府方的主要权利(1)对项目公司遵守有关法律、法规、规章和履行PPP合同的 情况进行监管，包括项目融资及资金到位和使用情况、项目建设进度、工 程质量、安全防范措施等；要求项目公司进行项目交付和缺陷责任期内 的维修；(2)本项目各子项目建设期内，对项目公司的投资建设实施过程 在进度、质量、安全生产及安全防范措施、环境保护等方面，进行全 程监管；(3)依法对项目公司及本项目进行审计；(4)按照PPP合同约定接受项目移交；(5)根据法律、法规、行政规章的规定和PPP合同的约定，对 项目公司的违规行为进行处罚，项目公司严重违约时，有权提前终止 本项目合作及PPP合同；(6)根据项目需要指定有关部门或委托第三方机构对本项目进行 绩效评价；(7)法律、法规规定及PPP合同约定的其他权利。2、政府方的主要义务(1)授权项目公司投融资、建设、运营维护本项目；(2)负责编制本项目整体建设“控详规”方案实施计划；(3)确认本项目为某某某县人民政府招商引资项目；充分给予项 目公司符合国家规定投资建设优惠政策、依法维护项目公司的投资权 益不受侵害；承担本项目投资回报的支付；(4)负责办理好本项目工程投资建设应由政府方办理的相关审批 手续，同时积极协助项目公司办理应由项目公司负责的相关审批手 续，及时完成本项目土地征收和房屋拆迁工作；(5) PPP合同生效后向中标社会资本提供相关投资保障性文件；(6)建立某某某县政府工程建设领导组或指挥部，对接履行本项 目工程建设前期及施工建设期工作指导、协调，处理好各种利益关系, 保证施工建设正常开展；(7)负责协调相关部门对本项目进行选址、立项、规划设计、按 照建设工程造价编制程序提供工程预算、聘请工程监理和及时办理工 程造价结算；(8)派员驻现场监督检查项目施工安全、质量、工期，对建设项 目相关事项及时调整，确认、签署工程月形象进度报表；(9)及时办理项目(含单项工程)工程竣工验收交接工作，执行 国家建设工程价款结算和审计时限，及时办理项目(含单项工程)工 程竣工结算审计工作；(10)及时向项目公司提交政府购买服务费确认文件，按PPP合 同约定，按时、足额支付政府购买服务费；(11)在协议提前终止时，接收项目设施，并按PPP合同约定向项目公司支付政府购买服务费;(12)法律、法规规定及PPP合同约定的其他义务。(二)项目公司的主要权利义务1、项目公司的主要权利(1)在PPP合作期内，按照中华人民共和国公司法及相关 法律、法规的规定和PPP合同约定，自主开展涉及本项目投融资、 建设、运营维护等方面的各项活动；(2)按照PPP合同约定的方式回收投资成本和取得合理投资回 报；(3)政府方严重违约时，有权提前终止本项目合作及PPP合同;(4)法律、法规规定及PPP合同约定的其他权利。2、项目公司的主要义务(1)按照PPP合同的约定，承担本项目投资、建设、运营维护、 移交等的责任和风险，并按PPP合同约定购买保险；(2)根据项目实施计划和进度，合理安排本项目建设所需全部 债务资金的融入；(3)根据项目需要完善公司的机构设置，配备具备投融资和工 程建设管理能力和经验的管理、技术、财务等类别人员；(4)承担本项目所需的项目申报审批事项，有义务满足获得项 目相关批准要求的条件；(5)接受国家和政府方按国家有关法律及法规规定对本项目进行的审计，及时实施竣工验收、决算等工作，工程结算、项目决算以 某某某县财政投资评审中心和某某某县审计局审定；(6)负责投资计划执行、项目建设方案及进度计划、工程决算 报告、统计报表、项目汇报材料及政府要求的其他材料的编制编写， 按规定负责上报政府；(7)应按照国家有关规定建立健全的质量和安全保证体系，落 实质量和安全生产责任制，建设期应加强对承包人的监督和管理，确 保项目的工程质量和财产、人员安全；(8)将项目公司高级管理人员的确定或变更情况，以及对本项 目有重大影响的事项及时报告政府主管部门；(9)接受和配合政府对本项目的监管；(10)接受政府对本项目实施的临时接管或征用；(11)按照PPP合同约定向政府移交本项目；(12)依法缴纳税费，PPP合同约定之优惠政策情形除外；(13)法律、法规规定及PPP合同约定的其他义务。(三)社会资本权利和义务1、社会资本的主要权利(1)对项目公司经营情况进行监管的权利；(2)参与项目公司经营管理中重大决策的权利；(3)按照合作协议约定收回投资成本取得合理投资回报；(4)对本项目实施过程进行组织、指导、协调；(5)按合作协议约定，与项目公司签订本项目施工承包合同；(6)双方约定的其他权利。2、社会资本的主要义务(1)按合作协议约定，完成其对项目公司注册资本的出资，并 出具验资报告；(2)负责组织、指导、监督、协调项目公司的各项活动，如出 现由于项目公司或中标社会资本原因引起项目公司无法履行PPP合 同规定的权利和义务的情况，中标社会资本有义务负责重整项目公司 继续履行本PPP合同规定的权利和义务；(3)负责协调处理项目公司委托的其它事宜；(4)与本项目工程施工有关的义务，在项目公司与中标社会资 本签订的施工承包合中另行约定。七、项目监管本项目的监管部门根据法律、法规的规定及PPP合同约定，基 于各自职权范围，对本项目PPP合作期各工作环节进行监督和管理。 除项目前期审批事项外，还应设置重点监管事项及监管方式。1、项目建设总体进度监管：项目建设进度由政府指定机构监管, 监控资金筹措、项目执行情况等，及时发现问题，及时统筹协调采取应对、补救措施。2、工程质量监管：政府建设主管部门或其指定的机构采取定期 检查或不定期抽查等方式，对项目工程质量进行监管。建设单位应向主 管部门和政府指定机构提交相关方案、设计、文件和资料的复印件，以 便于主管部门对资料进行监督和检查。3、安全生产监管：要求项目公司建立健全安全生产制度，落实 安全措施，完善安全应急预案，实行安全责任法人负责制；政府相关 部门定期和不定期对安全生产情况进行检查。(二)绩效评价PPP项目绩效评价：本项目PPP合作期内，政府依照发改投资 20142724号和财金2014113号等政策要求，根据项目需要指定有 关部门或委托第三方机构对本项目PPP合作情况进行1-2次中期评 估。一、建设期绩效考核指标（一）项目前期交接32指标类别指标要求施工质量(70%)根据项目可研、设计文件、施工图设计等建设要求及建设质 量完成建设，符合本项目及国家相关质量验收标准，符合所 属行业规定的施工标准施工进度(20%)开工日：以监理工程师的开工令为准竣工验收日：各子项目自前述实际开工时间起不超过合同约 定的建设期(甲方原因除外)环境保护(5%)参照JTGB03-2006公路建设项目环境影响评价规范等环境 质量及污染物排放评价标准（二）竣工后项目移交34十二、调整衔接机制37（一）应急预案37（二）临时接管38（三）提前终止及补偿38十三、政策支持41安全生产(5%) 参照JGJ59-2011建筑施工安全检查标准一致的或未作约定的或约定不明的，以国家、省、市出台标准为准进行调整 并执行。1 .当绩效考核评分三85分时，甲方向乙方支付全部可用性绩效 费用。2 .当绩效考核评分85分时，甲方将按公式减付相应可用性绩 效费用：实际付费二常规考核打分/85义可用性服务付费金额二、运营维护期绩效考核1、根据基础设施项目运营管理特征，结合本项目实际情况，根 据城市管理和行政执法局委员会颁布的最新城市管理工作考核办法 及细则，设置如下运营维护期绩效考核指标标准。2、本项目运营维护期内考核指标主要分为两个板块:全部达标 方能获得100%基准运营维护绩效付费，不达标的按照绩效考核标准 减付相应的运营维护绩效付费。第一板块(70%)：对项目资产的维护进行考核，包括但不限于绿 化维护、市政设施维护等方面的考核。第二板块(30%)：对项目公司进行设施维护过程中，是否存在扰 民、破坏环境、市民满意度等进行考核。3、运营维护期内，甲方可以通过常规考核和临时考核以及综合 考核的方式对项目公司服务绩效水平进行考核。(1)常规考核：常规考核每半年进行一次，在乙方向甲方提交 半年度运营情况报告后5日内进行，并应在7日内完成。常规考核结 果与运营维护绩效付费的支付挂钩，政府将按运营期绩效考核体系支 付运维服务费：1 .当年度绩效考核评分(每年考核两次分数的平均值)三85分 时，甲方向乙方支付上年度全部运营维护绩效费用。2 .当年度绩效考核评分(每年考核两次分数的平均值)<85分时， 甲方将按公式减付运营维护绩效付费：实际付费二绩效考核评分/100X年度基准运营维护付费金额对于乙方怠慢或延误修复缺陷的，甲方可根据本PPP合同约定提 取乙方提交的运营维护保函中的相应金额。(2)临时考核：甲方可以随时自行考核乙方的运营维护绩效， 如发现缺陷，则需在24小时内以书面形式通知乙方。乙方在接到甲 方书面通知后，应在绩效考核要求的时间内修复缺陷。临时考核结果可以不作为项目公司违约情形处理，但临时考核发 现的缺陷会导致道路可用性破坏、交通秩序受到严重影响，或存在重 大交通安全隐患等情况除外。无论何种情况，乙方应及时修复缺陷，否则甲方可按照规定提取 乙方提交的运营维护保函中的相应金额。八、资金来源和支付方式（一）资金来源及保障机制本项目产品主要是公益性基础设施（城市道路、公园等），大多 数无经营性收入，项目投资回报以政府付费为主，为保证项目的正常 建设，资金来源列入某某某县人民政府中长期财政预算，并取得某某 某县人大审批通过。（二）支付方式项目公司为完成本项目建设任务所安排的资本性投资、债务融资 等，以获得政府服务费的方式实现建设资金循环利用，并取得本息偿 还资金来源。本项目PPP合作期内，各子项目由政府支付项目公司服务费。某某某县县政府财政部门应在PPP合作期初将本项目将发生的政府购买服务费纳入某某某县人民政府中长期预算；项目公司可根据实 际项目进度计划向政府提交下一年度政府购买服务费预算修订计划； 政府据此修订下一年度预算和中长期预算，统筹安排相应财政资金， 确保政府购买服务费按时足额支付。（三）支付原则1、财政补贴构成。本项目服务费包括：可用性付费、运营维护费。2、财政补贴支付方式。（1）可用性付费a、可用性付费，项目建设满足国家、省市县关于基础设施建设 的所有相关政策文件规定以及双方约定的标准，政府方每2个月对在 建工程（含单项工程）按已完工程形象进度造价的一定比例（2016 年底前开工项目支付20%、2017年后开工项目支付30%）支付可用 性付费；b、项目运营维护满足国家、省市县关于质保期内基础设施维护 的所有相关政策文件与双方约定的标准，可用性付费余额（扣除质保 金）在建设完工后分3年依照4： 3： 3原则比例向项目公司支付，每 年分两次等额付款，每半年支付一次。c、政府方按照各子项目投资估算金额的5%扣留质保金，于子项 目各保修部分质保期到期当年依次支付。（2）运营维护费a、按照当期可用性付费支付余额乘以投融资综合利率计算，每 半年支付一次。其中，当期可用性付费支付余额为在建工程（含单项工 程）已完工程形象进度造价（扣除质保金）扣减政府方已支付部分； 计算时间起点为子项目财政首次计量批复之日；投融资综合利率为5 年期中国人民银行基准贷款利率上浮30%,当央行基准利率调整幅度 在±10% （含）以内时，投融资综合利率不予调整；当央行基准利率 调整幅度超过±10%时，仅对超出部分进行调整，即在投融资综合利率 基础上相应减少或增加超出的部分；b、按照建安费数的1.5%计算，并在单个项目通过竣工验收并经 某某某县投资评审中心及审计局审定后按约定一次性支付，此部分不 计利息O九、风险分配和履约保证(一)风险分配机制1、本项目风险分配的基本原则如下：(1)承担风险的一方应该对该风险具有控制力；(2)承担风险的一方能够将该风险合理转移；(3)承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；(4)由该方承担该风险最有效率；(5)如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费 用和损失转移给合同相对方。按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政 府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，本项目在 政府、社会资本之间设定风险分配机制，体现在相关法律协议中。本项目 主要风险分配框架见下表。表9-1项目主要风险分配表序号风险种类政府承担社会资本 承担1项目用地土地报批风险V2征地拆迁实施及成本超支风险V3项目审批风险V4项目公司债务偿还风险5项目融资风险6项目设计、建设相关风险。包括技术风险、 工程质量风险、完工风险以及移交资产不达 标的风险等。7建设成本超支风险V8物价变动风险9政治不可抗力（包括非因政府方原因且不 在政府方控制下的征收征用和法律变更 等）V10自然不可抗力VV（二）履约保证PPP合同签订后的约定时间内，社会资本通过政府采购程序取 得中标后，中标人须缴纳不超过投资总额的2%的履约保证金以 及由中标人基本账户银行出具不少于合作项目第一期投资总额 8%的资信证明作为履约保证，作为其履行筹措项目建设资金、确保 建设进度职责的保证。合作期内，如果中标人社会资本未能履行PPP 合同中规定的义务，政府有权没收履约保证金。该履约保证金在第一 个子项目完成预算工程量的三分之一（经县投资评审中心和县审计局 审计确认）即退还。（三）强制保险方案PPP合作期内，项目公司必须自费购买和维持适用法律所要求的 保险，并将项目公司均列为保险单上的被保险人。本项目强制保险内 容主要包含：建设期应投保险种：建筑安装工程一切险；第三者责任险；环境 责任险。除本条所述强制险种外，项目公司应根据谨慎运营惯例购买相应 的险种。（四）设立建设资金专项账户为保证本项目工程建设按照计划进度执行，建议建立项目公司和政府共管的资金专户，对资金到位进度、使用流向等进行管理。十、违约责任项目PPP合作期内，一方出现违约情形（不足以触发提前终止）, 则违约方有责任及时承担违约责任，主要包括：（一）政府方违约责任支付延误违约责任政府方若未按PPP合同约定向项目公司支付政府购买服务费， 视为违约事件，承担违约处罚并支付违约金。若政府逾期支付天数超过 12个月，则视为严重违约事件，项目公司有权根据本PPP合同约定 提出提前终止合同。（二）项目公司违约责任1、工期延误违约责任由于项目公司原因导致任一子项目未按PPP合同中约定的截止 时间完成，则由项目公司承担违约责任。延误期间归属于该子项目的 股权投资和债务融资部分的资金成本、以及其他相关成本不纳入财政 支付范围。2、工程质量违约责任由于项目公司或施工方原因导致任意一子项目未按PPP合同中 约定的建设标准建设完成，则要求项目公司按照建设标准重新建设， 增加的支出由项目公司先行承担，再向施工承包单位索赔。该部分不纳 入政府购买服务费范围，同时承担违约责任并支付违约金。3、安全事故违约责任由此引发的工期延误等其他违约责任由项目公司承担。由此引发的赔偿、增加的支出由项目公司先行承担，再向施工承 包单位索赔。该部分不纳入政府购买服务费范围，同时承担违约责任 并支付违约金。4、成本超支违约责任经财评审定，不合理成本由项目公司先行承担，再向施工承包单 位索赔。该部分不纳入政府购买服务费范围。（三）社会资本违约责任1、资金筹措延误违约责任如因社会资本未按照PPP合同约定的期限和金额注册成立和增 资，或在PPP合作期内未能有效协调落实债务融资，导致本项目建 设不能如期完工，则视为中标人违约事项，政府方有权提前终止PPP 合作，另行选择社会资本，并要求社会资本承担政府方的有关损失。2、工期延误违约责任由于社会资本原因导致任一子项目未按施工总承包合同及其附 件约定的截止时间完成，则延误期间归属于该子项目的股权投资和债 务融资部分的资金成本由社会资本承担。3、工程质量违约责任由于社会资本原因导致任意一子项目未按施工总承包合同中约为有效解决建设资金需求，提高建设工程质量和效率，某某某县 人民政府（以下简称“县政府”）决定加快引入社会资本、建立PPP项 目合作关系，按计划推进某某某县某某某文化生态新城建设PPP项 目（含20个子项目）投融资建设。为此县政府聘请友谊国际工程咨 询有限公司，按照国家发改委关于开展政府和社会资本合作的指导 意见（发改投资20142724号）、财政部关于印发政府和社会资本合作 模式操作指南（试行）的通知（财金2014113号）、关于印发 政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通知（财库 2014215号）等相关政策规定，结合本项目的实际情况，特制定本 实施方案，报经某某某县人民政府审议通过后实施。一、项目基本情况（一）项目概况某某某县某某某文化生态新城建设PPP项目（以下简称“本项目”），包含市政道路、学校、医院、公园等20个子项目，投资估算 约20.07亿元（最终以县投资评审中心和县审计局审计确认的本项目 决算金额为准），各子项目建设内容及投资估算等信息详见下表1-10截 至 2015年10月底，上述项目中有部分项目已启动前期工作，业主单位为某 某某县城市建设投资管理中心。全部子项目初步计划于20162022年定的建设标准建设完成，则要求社会资本按照建设标准重新建设，增 加的支出由社会资本承担，不纳入项目投资。4、安全事故违约责任由此引发的工期延误等其他违约责任由社会承担由此引发的赔偿、增加的支出由施工承包单位承担。该部分成本不纳入项目投资，同时扣罚履约保证金5、成本超支违约责任 经财评审定，不合理成本由施工承包单位承担。该部分成本不纳入项目投资（四）不可抗力违约责任如果一方证明违约是由于不可抗力事件引起的，则该方不对另一 方承担违约责任。十一、项目前期交接和到期移交（一）项目前期交接项目前期交接，指城建投就已完成的部分子项目前期工作所形成 资产，在PPP合作期初向项目公司实施交接。1、交接范畴(1)所涉及子项目已完成的行政审批文件资料，包括但不限于： 项目立项及可行性研究报批阶段(含环评、用地预审、规划选址等) 的资料与批复，建设用地、建设工程规划许可文件及资料，初步设计文 件及审查意见、建设用地批准文件及资料，征地拆迁相关资料，施工图 设计及预算审批文件及资料，施工许可阶段审查登记文件及资料等；(2)所涉及子项目已签订的合同、协议；(3)所涉及子项目已支出投资成本(作为政府方出资额的资产) 的财务凭证及明细表格等；(4)其他必要的交接资料。2、交接标准项目资料均真实、完整，并且均为资料原件；不能提供原件的，在确保项目公司方能够正常接续子项目前期工作及开工建设的前提下, 说明原因并提供清晰复印件；项目不附带任何债务和抵押、质押、留置以及担保。3、交接程序(1)前提条件：某某某县城市建设投资管理中心与项目公司已签署PPP合作;(2)城建投整理核对待交接文档资料，编制交接清单;(3)城建投与项目公司就所交接文档资料，按交接清单逐一核 对，确认无误签署交接确认书。4、相关重要约定事项(1)城建投与项目公司自行完成相关财务处理工作；(2)交接过程中所形成的费用，由城建投与项目公司各自承担。(二)竣工后项目移交1、竣工验收合格后使用权移交每个子项目竣工验收后按双方约定程序办理完毕相关结算手续， 项目公司将该子项目使用权移交给政府指定部门机构；使用权移交后 至项目质保期结束前，该子项目维修养护责任仍由项目公司承担(施工 方承担保修责任)。(1)移交范畴a子项目确认完成竣工验收的文件资料复印件，包括经各方签字 的竣工验收报告及规划、公安消防、环保等部门出具的认可文件或批准 文件等相关文件资料，按备案要求，向住建局提交的备案文件等。b.子项目实物设施的使用权。(2)移交标准a.项目公司与施工方完成子项目工程标的物移交，施工方完成竣 工撤场；b.该子项目竣工验收报告已报县住建局备案；C.该子项目实物设施达到设计文件中的有关技术标准及要求，客 观反映提交县住建局备案的竣工验收报告的验收意见，满足施工图要 求；d.有关文档资料复印件均完整、清晰；e.政府方指定建设主管部门提出的其他要求。(3)移交程序a.移交前提：该子项目竣工验收报告完成向县住建局的备案；工 程造价结算审核，已有双方认可依据项目公司与施工方完成子项目工 程标的物移交，施工单位完成竣工撤场；有设计单位验收手续b.项目公司向政府指定机构移交子项目竣工验收文件资料复印 件；c.政府指定机构在项目公司配合下完成子项目现场踏勘验收；d.项目公司与政府指定机构签署移交确认书，确认实物设施使用 权移交。2、质保期满项目实物资产移交项目质保期满移交，指每个子项目质保期结束后约定时间内，项 目公司将该子项目维修养护责任移交给政府方，此后项目公司不再承 担对该子项目维修养护责任(也不承担相关费用支