医师协会财务管理办法实施细则.docx

医师协会财务管理方法实施细那么为了加强财务管理，确保各项业务顺利开展，根据省医 师协会财务管理方法，制定财务管理方法实施细那么如下一、本会财务管理实行会长负责制。二、为了完整反映协会收入来源真实性，凡协会每笔收 入必须经财务人员开具收据或发票进行帐务处理。三、报销开支范围和手续（一）人员经费根据有关政策，结合本协会的实际情况制定工作人员工 资、津贴等发放标准，经会长批准后实行。每月由财务人员 制表，经办公室主任核实、秘书长审批后发放。超出制定标 准发放的，需提出申请经会长批准后才能执行。（二）日常办公用品及低值易耗品根据使用情况进行购置，要精打细算，防止浪费。购置 前先征得副秘书长或秘书长同意，并在发票后由经手人和验 收入签名才能报销。（三）接待费用开支根据情况严格掌握。如要接待须列明事由并提出申请， 1000元以下由办公室主任审批，3000元以下由秘书长审 批，3000元以上应事前请示会长审批后才能执行。秘书长、 办公室主任每年审批总金额分别控制在30000元和10000元以内。（四）业务开支1、日常业务开支 如房租、水电、 、报刊、邮寄 费等，由经办人凭发票签名后秘书长签名后报销。2、其他业务开支 各项合作工程及培训业务等需要开 支的工程必须事前提出开支预算，经会长或秘书长审批后, 按实际开支数后由经手人、证明人签名后报销。（五）固定资产和递延资产必须事前提交申请，5万元以下由会长审批，510万元 须经会长会议讨论通过，10万元以上须经常务理事会通过 才能执行。四、对于各种合同工程，除按上述程序审批外，付款时 必须附上合同及付款凭证，审核无误后方可付款。五、本会财务收支工作实行日清月结和定期报告制度。 每月向有关部门递交财务报表，每年向常务理事会或理事会 提交财务报告。六、本细那么经第三次会长办公会议通过后施行。