2020年常德市供销合作总社部门整体支出绩效评价报告.docx

2020年常德市供销合作总社部门整体支出绩效评价报告为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据湖 南省预算支出绩效评价管理方法（湘财绩2020） 7号）和常 德市财政局关于明确2021年度市本级预算绩效管理目标任务的 通知（常财办发（2021 ） 18号）等文件精神，湖南惟楚创智经 济咨询有限责任公司受常德市财政局委托，对常德市供销合作总 社（以下简称市供销社）2020年度部门整体支出进行了绩效评价, 现将评价情况报告如下：一、部门基本情况（一）机构、人员构成市供销社属常德市本级正处级财政预算全额拨款事业单位。 内设办公室、人事科、财务统计科、合作指导科、经贸开展科、 科技教育科、监督审计科、离退休人员管理科8个职能科（室）。 2020年末，市供销社核定全额拨款事业编制38名，在编在岗人 员37名，临聘人员2名。所属二级单位为信息中心，该单位未 进行单独预算。信息中心核定全额拨款事业编制3名，在编在岗 人员1名。（二）部门主要职责市供销社主要职责为贯彻执行国家、省有关农村经济工作和 供销工作的方针、政策、法规，研究提出具体实施意见和建议； 地理标志认证。此外，市供销社还出台了“常德红茶”产业开展 奖补方法，争取茶叶企业贷款6510万元，贴息59.5万元，帮 助茶叶企业渡过了疫情难关。评价组现场调研了湖南楚韵茶业与湖南石门谍峰 名茶，市供销社因企施策，引导茶叶企业发挥自身优势, 取得了可喜的效益。湖南楚韵茶业，实行规模化营销模 式，市供销社引导其积极拓展海外市场与出口业务。2020年同款 产品较去年出口价格增长127.62%,销量增长275%,出口业务前 景良好。湖南石门谍峰名茶，瞄准高端市场，走精品路 线。市供销社帮助、引导其在继承名茶遗产的基础上，与高校联 合，采用现代先进技术，不断开发名优特新产品，并通过“茶博会” 等多种茶事活动广泛推介，形成了风味独具的“漂峰牌”名优茶。 2020年“漂峰常德红茶”、“石门银峰”、“石门小红茶”荣获第五届 亚太茶茗大奖“特别金奖”，产品畅销全国，供不应求。四、评价结论及等次经综合评价，该工程得分87.5分，评价等级为“良”。得（扣） 清楚细：（一）投入总分15分，实得15分；（二）过程总分25分，实得17分，扣8分。扣清楚细：1 .预算调整率为18.30%,扣1.5分；.政府采购执行率为72.73%,扣2分；2 .“一事一议”审批单制度未能得到有效执行，管理制度不够健全，扣1分；.财务管理欠规范，扣2分；3 .会计账簿未及时装订，会计信息不够完整，扣1分；.相关资产管理制度未得到有效执行，扣0.5分。（三）产出总分30分，实得27.5分，扣2.5分。扣清楚细:1 .津市市供销社综合改革规范化县建设不及时，存在特殊情 况，酌情扣0.5分；2 .临澧供销社综合改革规范化县建设质量存在缺陷，质量达 标率扣1.5分；3 .津市市供销社综合改革规范化县建设未完成，存在特殊情 况，酌情扣0.5分。（四）效果总分30分，实得28分，扣2分。扣清楚细：政府对市供销年度考核结果为合格，扣2分。详见附件2：常德市供销合作总社部门整体支出绩效评价指 标评分表。五、存在的问题及原因分析（一）预算执行约束力不够强部门预算调整率达18.30%,政府采购执行率为72.73%,预 决算数据偏差较大，部门预算调整与执行偏差大。三公经费中公 务接待费决算数为9.61万元，超出预算金额0.11万元。问题形成的主要原因为：部门编制预算时将专项经费编入基 本支出，而在决算时列入工程支出，造成预决算数据偏差较大；政府采购预算编制不准确，采购执行与采购预算存在偏差，导致 政府采购执行率低；未严格控制公务接待费用，公务接待费超预 算 1.2%o（二）财会制度执行不到位一是预算单位所有3000元以上支出未执行财务管理制度 中“单笔支出金额3000元以上的，需填写常德市供销社经费使 用“一事一议”审批单“程序。二是截止至评价基准日2021年5 月25日，所有记账凭证未装订，且所有工程支出均未建立辅助 科目进行专账核算。三是评价组现场抽查记账凭证，发现老干部 慰问物资采购费用共计4.68万，办公用品采购费用共计1.03万, 经办人签字记录不完整，未执行采购验收程序。问题形成的主要原因为：预算单位制度执行意识不够，财务 审批制度形同虚设。（三）固定资产管理欠规范2020年度市供销社未对固定资产进行盘点，未进行编码管 理，局部老旧电视、桌椅集中堆放未及时处置。评价组对固定资 产现场抽查发现，海信电视机、索尼投影仪两项固定资产处于闲 置状态，且局部固定资产责任人已经调离或退休，却未及时更新 固定资产卡片使用人信息，固定资产管理不规范。问题产生的主要原因为：预算单位对固定资产疏于管理，固 定资产管理制度未能有效执行。（四）质量验收程序欠严格临澧供销社660后县级仓储中心于2020年10月建设完成并 通过了建设单位、监理单位等多方验收。评价组现场核查发现仓 储中心地面存在一条长度约8米的轻微裂缝，工程质量存在瑕疵, 可能影响工程使用年限，工程实施单位验收不够严格。问题产生的主要原因：工程前期规划不够严谨，未按规范设 置足够的水泥砂浆地面分格缝，致使工程完工后，温度变化引起 材料的热胀冷缩，出现温度伸缩裂缝；同时因工期较赶，对于面 层养护不够到位，使得面层稍有开裂；验收单位也存在验收不够 严格的问题。六、下一步工作措施（一）科学编制预算，提升预算执行力单位在编制年度部门预算时应根据资金的功能分类及其经 济性质，细化预算编制，提高预算编制的精准性，降低年度预算 调整率；根据资金用途合理执行，提高财政资金分配的科学性； 严控公务招待费用；完善单位自身的采购制度，提高政府采购执 行率。（二）夯实会计基础，严格财务管理一是严格执行财务管理制度，提升财务人员业务水平； 二是对工程支出建立辅助科目进行专账核算，加强对原始凭证的 审核，确保附件真实完整，按时完成装订。（三）加强内部控制，规范资产管理严格执行固定资产管理制度，定时对固定资产进行清查核实、登记造册，及时更新资产使用状态、责任人信息，建立固定 资产卡片，做到账、卡、实相符。（四）严格验收程序，加强质量监督工程验收环节市供销社应监督工程实施单位严格执行相应 程序，对不符合质量要求的工程工程要求整改或返工，对于工程 质量问题严重的，应按照合同予以追责。附件：1.常德市供销合作总社2020年基础数据表.常德市供销合作总社2020年部门整体支出绩效评 价指标评分表2 .常德市供销合作总社2020年部门整体支出调查问 卷（企业版）.常德市供销合作总社2020年部门整体支出调查问 卷（民众版）部门整体支出基础数据表单位：万元财政供养人员情况编制数2020年实际在职人数控制率413892.68%经费控制情况2019年决算数2020年预算数2020年决算数三公经费15.911514.521、公务公车购置和维护 经费7.275.504.91其中：公车购置一公车运行维护7.275.504.912、出国经费3、公务接待8.649.59.61工程支出238.2254283.88一次性抚恤31.85一经建科其他类工程3.23新农村建设及脱贫开发 专项资金29.97-36.76乡村振兴专项资金62.72一10供销工作经费110.1634.16政府奖励资金0.30.3乡村振兴专项-125.08中心工作经费33.58农产品流通专项54（指标年中调减20）34开放型经济开展专项10公用经费107.52157.9499.601、办公经费15.081313.522、水电费0.022.513、差旅费15.28197.124、会议费0.18121.645、培训费0.420.4006、印刷费0.690.31.687、邮电费4.6652.818、维护费0.160.50.369、租赁费00010、专用材料费00011、劳务费0.580.30.312、业务委托费00013、工会经费11.63.413.4114、福利费10.587.1117.4615、其他交通费用33.4234.2535.9916、其他商品服务支出11.0129.5710.8817、物业管理费015.6018、公务接待费19.5219、公车运行维护费2.845.51.43政府采购金额0.823.32.4部门整体支出预算调整1195.851187.47楼堂馆所控制情况 (2020年完工工程)批复 规模 (m2)实际 规模 (m2)规模控 制率预算 投资 (万元)际资万, 实投1元投资 概算 控制 率一-厉行节约保障措施常德市供销合作总社部门整体支出绩效评价指标评分表级标 一指二级指标三级指标分值评分标准得分扣分原因投入目标 设定绩效目标 合理性3符合国家法律法规、国民经济和社会开展总体规划，得1分；符合部门职责，得1分；符合部门制定的中长期实施规划，得1分。3绩效指标 明确性7将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，得1分；通过清晰、可衡量的指标值予以表达，得2分；与部门年度的任务数或计划数相对应，得2分；与本年度部门预算资金相匹配，得2分。7算置 预配在职人员 控制率1在职人员控制率W100%,得1分；每超过一个百分点扣0.5分，扣 完为止。1“三公经费” 变动率1“三公经费''变动率柳，得1分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完 为止。1重点支出 安排率3重点支出安排率N90%,得3分；80% （含）90%,得2分；70% （含）80%,得1分；60% （含）70%,得0.5分；60%,得0分。3过程算行 预执预算 执行率3预算执行率295%,得3分；90% （含）95%,得2分；85% （含） -90%,得 1 分；80% （含）-85%,得 0.5 分；80%,得 0 分。3预算 调整率2预算调整率小于等于5%,得2分；5%-10% （含），得1.5分； 10%-15% （含），得 1 分；15%-20% （含），得 0.5 分；20%, 得0分。0.5预算调整率为 18.30%,扣 1.5 分。二级 指标三级指标分值评分标准得分扣分原因过程鼐矗自1翻皤翻睁牖掇,扣完为止。11翼角声赞鬻，得1分；5%-1。%（含），得。-5分；1W1黑酋结余霄我率W0,得1分；05%（含），得0.5分；12公用经费控鼓率1QP%,得2分；100晚-105%（含），得1分； 105%110%（含）、得 0.5 分；110%,得 0 分。2W'1“三公经费''利制率为100%,、得1分/ /臼 100%-105%m,得 0.5 分；105%,得 0 分。1W2翻加量号就睇*帘完为止。0政府采购执行 O 72.73%,算理 预管管理制度 健全性2是否已制定或具有预算资金管理方法、内部财务管理制度、会 计核算制度、本部门厉行节约制度等管理制度；相关管理制度是否合法、合规、完整；相关管理制度是否得到有效执行。每发现一类不合规问题，扣1分，扣完为止。1“一事一议”审 批单制度未能 得到有效执行， 扣1分。资金使用 合规性5是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金 管理方法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；工程的重大开支是否经过评估论证；是否符合部门预算批复的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。每发现一类不合规问题，扣2分，扣完为止。3财务基础工作 待完善，扣2 分。级标 -指二级 指标三级指标分值评分标准得分扣分原因过程算理 预管预决算信息 公开性1是否按规定内容公开预决算信息；是否按规定时限公开预决算信息。每发现一类不合规问题，扣0.5分，扣完为止。1基础信息 完善性1基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确，得1分。0会计账簿未及 时襄订,会并信 息不够完整，扣 1分。产理 资管管理制度 健全性1已制定或具有资产管理制度，相关资金管理制度合法、合规、 完整 得0 5分.相关资产管理制度得到有效执行,得0.5分。0.5相关资产管理 制度未得到有 聂叔行，扣0.5 分资产管理 安全性1资产保存完整、配置合理、处置规范，得0.5分；资产账务管理合规，帐实相符，资产有偿使用及处置收入及时 足额上缴，得0.5分；1固定资产 利用事1固定资产利用率=100%,得1分； 每低一个百分点，扣0.1分，扣完为止。1产出职出 履产、实际 完成率12薄弱社升级改造数量N15个；乡镇（基层）供销社标杆社创立 数量Nil个；全市土地托管面积多65万亩；全市茶园面积N35 万亩；无性系良种面积221.5万亩；干毛茶产量25万吨；共计 6项指标，每项指标总分值2分，未完成一项扣2分，扣完为止。12完成 及时率6全省供销社综合改革规范化县建设及时率=100%;薄弱社升级改造及时率=100%;各项工作验收及时率=100%;共计3项指标，每项指标总分值2分，未完成一项扣2分，扣完为 ito5.5津市市供销社 综合改革规范 化县建设不及 时，存在特殊情 况，酌情扣（）.5 分。级标 -指二级 指标三级指标分值评分标准得分扣分原因研究拟定全市供销合作社的开展规划、体制改革方案，并指导全 市县联社、基层社两级供销社的改革和开展，组织市供销社所属 单位具体实施；根据市政府授权，对全市供销社系统重要农业生 产资料、棉花及其他商品的经营进行组织、协调和管理；促进全 市各级供销社企业发挥大宗农副产品、农业生产资料的主体经营 作用等。（三）部门财务情况.资产负债及净资产情况2020年12月31日，单位资产总额276.09万元，其中：流 动资产11.37万元、非流动资产264.72万元，负债总额56.60万 元，净资产总额219.49万元。1 .部门整体收支情况2020年部门年初预算安排922.23万元，年内调整预算168.74 万元，决算收入1090.97万元，其中：一般公共预算拨款1078.67 万元，事业收入12.30万元。上年结转104.88万元，全年可执行 预算共1195.85万元。2020年部门年初预算支出922.23万元，其中：基本支出 868.23万元，工程支出54万元。部门决算支出1187.47万元，其 中：基本支出903.59万元，工程支出283.88万元。年末结余8.38万元，其中基本支出结余3.93万元、工程支 出结余4.45万元。（四）部门绩效目标产出职出 履产质量 达标率6供销社综合改革规范化县建设通过省相关部门质量达标率= 100%；薄弱社升级改造验收合格率= 100%；标杆社创立达 标率= 100%；土地托管服务达标率= 100%；共计4项指标，每 项指标总分值1.5分，未完成一项扣1.5分，扣完为止。4.5临澧供销社综 合改革规范化 县建设质量存 在瑕疵，扣1.5 分。重点工作 办结率6全省供销社综合改革规范化县建设数量N3个；产业立市三年行动计划年度目标任务完成率= 100%;支持常德红茶区域品牌创立与推广；共计3项指标，每项指标总分值2分，未完成一项扣2分，扣完为 ito5.5津市市供销社 综合改革规范 化县建设未完 成，存在特殊情 况，酌情扣0.5 分。效果职益 履效经济效益6茶叶产业综合产值2100亿元；茶叶每亩产值25000元； 耒完成一项扣3分，扣完为止。6社会效益6大田托管农民增收额=200元/亩；带动就近就业，缓解农村 空巢老人及留守儿童问题。未完成一项扣3分，扣完为止。6生态效益5工程实施对农业生产污染的影响减少；未完成扣5分。5可持续影响5完善农村合作经济组织体系；通过常德红茶地理标志认证。 未完成一项扣2.5分，扣完为止。5行政效能3优秀计3分，良好计2分，合格计1分，不合格计。分。1年度政府考核 结果为合格，扣 2分。社会公众或 服务对象满 意度5>90%,得5分；每降低1%,扣0.5分，扣完为止。5合计10087.5（茶叶企业）2020年常德市供销合作总社整体 支出调查问卷尊敬的先生/女士：您好！目前，正在对您所在的区域实施的2020年常德市供 销合作总社部门整体支出进行绩效评价，我们将就工程实施的情 况向您做些了解，请您根据您的实际情况或您了解的情况回答下 面的问题，该调查仅用于财政资金绩效评价，不做任何商业用途, 问卷内容我们将严格保密，请您实事求是地放心回答。1、您的年龄是？A、18-30 岁 21 人 28% B、30-60 岁 49 人 65.33%C、60岁以上5人6.67%2、您的性别是？A、男 44 人 58.67%B、女 31 人 41.33%3、您对2020年常德市供销合作总社的茶叶工作是否了解？A、十分了解63人84% B、了解一点12人16%C、不了解4、据您的了解，常德市供销合作总社是否进行了 2020年度 工作宣传？是否对财务信息进行了公示？A、是74人98.67%B、否C、不清楚1人1.33%5、您是否看到过常德市茶事活动的宣传？A、是74人98.67%B、否 C、不清楚1人1.33%6、您认为常德市的茶叶产品质量如何？A、好74人98.67% B、一般不清楚1人1.33%C、差7、据您的了解，2020年常德红茶是否通过农产品地理标志 认证登记？A、是71人94.67% B、否 C、不清楚4人5.33%8、您对常德红茶产业奖补政策是否了解？A、十分了解 61 人 81.33% B、了 解一点 14 人 18.67%C、不了解9、您所在企业是否申请了企业茶叶贴息贷款？A、是 54 人 72%B、否 20 人 26.67%C、不清楚1人1.33%10、据您的了解，您所在企业茶叶贷款贴息是否按政策兑 现？A、是 56 人 74.67% B、否 19 人 25.33%11、您认为常德市茶叶产业开展的趋势如何？A、良好 71 人 94.67% B、一般 4 人 5.33%C、不佳12、常德市供销合作总社2020年在农资供应方面是否发挥 了作用？A、是71人94.67% B、否 C、不清楚4人5.33%13、您认为常德市供销合作总社2020年的工程实施是否会 对农业生产环境产生污染？A、是 1 人 1.33%B、否 65 人 86.67%C、不清楚9人12%14、您认为2020年度常德市供销合作总社为农服务功能是 否更加完善？A、是 68 人 90.67% B、否 3 人 4%C、不清楚4人5.33%15、您认为2020年度常德市供销合作总社的工程实施是否 有效缓解农村空巢老人及留守儿童问题？A、是 67 人 89.33% B、否 1 人 1.33%C、不清楚7人9.33%16、据您的了解，2020年常德市供销合作总社的工程实施对 供销社基层组织体系是否起到了积极作用？A、是 68 人 90.67% B、否 1 人 1.33%C、不清楚6人8%17、您对2020年度常德市供销合作总社的工作是否满意？A、满意 70 人 93.33% B、一般 5 人 6.67%C、不满意此外，您对常德市供销合作总社的工作有什么意见或建议： 1、茶叶战略开展计划一定要持续，争取更大的市场份额，争取 知名度到达全国闻名。2、增加茶叶行业扶持力度，学习安化的 先进经验。（农户）2020年常德市供销合作总社整体支出调查问卷尊敬的先生/女士：您好！目前，正在对您所在的区域实施的2020年常德市供 销合作总社部门整体支出进行绩效评价，我们将就工程实施的情 况向您做些了解，请您根据您的实际情况或您了解的情况回答下 面的问题，该调查仅用于财政资金绩效评价，不做任何商业用途, 问卷内容我们将严格保密，请您实事求是地放心回答。1、您的年龄是？A、18-30 岁 22 人 27.85% B、30-60 岁 40 人 50.63%C、60岁以上17人21.52%2、您的性别是？A、男 44 人 55.7% B、女 35 人 44.3%3、您对2020年常德市供销合作总社的工作是否了解？A、十分了解 60 人 75.95% B、了解一点 18 人 22.78%C、不了解1人1.27%4、据您的了解，常德市供销合作总社是否进行了 2020年度 工作宣传？是否对财务信息进行了公示？A、是73人92.41% B、否 C、不清楚6人7.59%5、您是否看到过常德市茶事活动的报道？A、是75人94.94% B、否 C、不清楚4人5.06%6、您认为常德市的茶叶产品质量如何?A、好 75 人 94.94% B、一般 4 人 5.06% C、差7、您是否进行了土地托管？A、是 64 人 81.01% B、否 15 人 18.99%8、据您的了解，2020年土地托管服务是否做到了为农增收？A、是 65 人 82.28% B、否 1 人 1.27%C、不清楚13人16.46%9、常德市供销合作总社2020年是否对农资供应起到了作 用？A、是 74 人 93.67% B、否 1 人 1.27%C、不清楚4人5.06%10、您认为常德市供销合作总社2020年的工程实施是否会 对农业生产环境产生污染？A、是 4 人 5.06%B、否 68 人 86.08%C、不清楚7人8.86%H、您认为2020年度常德市供销合作总社为农服务功能是否 更加完善？A、是75人94.94% B、否 C、不清楚4人5.06%12、您认为2020年度常德市供销合作总社的工程实施是否 有效缓解农村空巢老人及留守儿童问题？A、是74人93.67% B、否 C、不清楚5人6.33%13、据您的了解，2020年常德市供销合作总社的工程实施对供销社基层组织体系是否起到了积极作用？A、是 73 人 92.41% B、否 1 人 1.27%C、不清楚5人6.33%14、您对2020年度常德市供销合作总社的工作是否满意？A、满意 73 人 92.41% B、一般 6 人 7.59%C、不满意：此外，您对常德市供销合作总社的工作有什么意见或建议： 1、进一步增强为农服务能力，增加农业技术培训服务。2、提升 基层网点现代化程度，加强基层人才建设，培养后备干部。1 .部门预算绩效总目标市供销社坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指 导，坚持以党建为统领，坚持以深化供销合作社综合改革为主线, 紧紧围绕乡村振兴和“开放强市、产业立市”战略，全面完成改革 任务、大力开展茶叶产业、继续助力脱贫攻坚、不断强化机关党 建、做优做强社办企业，为全面建成小康社会和农业农村现代化 贡献力量。2 .2020年年度预算绩效目标（1）完成综合改革，健全基层组织体系省级供销社综合改革规范化县建设数量N3个；供销社综合 改革规范化县建设通过省相关部门质量检查达标率=100%;全省 供销社综合改革规范化县建设及时率二100%;薄弱社升级改造数量N15个；薄弱社升级改造验收合格率 = 100%；薄弱社升级改造及时率=100%；乡镇（基层）供销社标杆社创立数量NH个；标杆社创立 达标率= 100%;完善农村合作经济组织体系。（2）提升为农服务能力全市土地托管面积N165万亩；土地托管服务达标率= 100%； 大田托管农民增收额N200元/亩；（3）高质量开展茶叶产业全市茶园面积N35万亩；无性系良种面积N21.5万亩；干毛茶产量N5万吨；茶叶产业综合产值N100亿元；茶叶每亩产值N5000 元；带动就近就业；工程实施对农业生产污染的影响减少。（4）重点工作产业立市三年行动计划年度目标任务完成率= 100%；支持常 德红茶区域品牌创立与推广；通过常德红茶地理标志认证。（5）服务对象满意度茶叶企业和群众满意度均达90%以上。二、一般公共预算支出情况（一）基本支出情况1 .基本支出预决算情况2020年基本支出年初预算868.23万元，其中：工资福利支 出538.94万元、一般商品和服务支出157.94万元、对个人和家 庭补助171.35万元。年内调整预算34.96万元，上年结转4.33万 元，全年可执行预算合计907.52万元。2020年基本支出决算903.59万元，其中：工资福利支出 599.73万元、一般商品和服务支出99.60万元、对个人和家庭补 助204.26万元。年末结余3.93万元。2 .基本支出决算与预算数、上年数比照情况2020年基本支出决算较年初预算增加35.36万元，增幅 4.07%o 2020年基本支出决算较2019年决算增加133.98万元， 增幅17.41%,主要原因是人员薪级调整及新进人员导致人员经费 增加。详见下表：单位：万元序号工程2019 年 决算2020 年 预算2020 年 决算2020年决算较年初 预算增+ （减一）2020年决算较上年决 算增+ （减-）金额比例金额比例1工资福利支出483.45538.94599.7360.7911.28%116.2824.05%2一般商品和服 务支出107.52157.9499.60-58.34-36.94%-7.92-7.37%3对个人和家庭 补助178.64171.35204.2632.9119.21%25.6214.34%合计769.61868.23903.5935.364.07%133.9817.41%3 .“三公经费”支出情况2020年“三公经费”支出决算14.52万元，其中：公务接待费 9.61万元，公务用车维护费4.91万元（无公车购置费），无因公 出国（境）支出。“三公经费”决算与预算数、上年数比照情况明 细情况如下：单位：万元序号工程2019 年 决算2020 年 预算2020 年 决算2020年决算较年初 预算增+ （减-）2020年决算较上年 决算增+ （减-）金额比例金额比例1公务接待费8.649.59.610.111.16%0.9711.23%2公务用车运 行维护费7.275.54.91-0.59-10.73%-2.36-32.46%3因公出国 （境）支出00000004合计15.911514.52-0.48-3.20%-1.39-8.74%上表反映，2020年“三公经费”决算较年初预算减少0.48万 元，减幅为3.2%,其中：公务接待费增加0.11万元、增幅1.16%, 公车运行维护费减少0.59万元、减幅10.73%,因公出国（境） 经费无发生；“三公经费”决算较上年决算减少1.39万元，减幅为 8.74%,其中：公务接待费增加0.97万元、增幅11.23%,公车运 行维护费减少2.36万元、减幅为32.56%。（二）工程支出情况2020年工程支出年初预算54万元，上年结转100.56万元， 年内调整预算133.78万元，全年可执行预算合计288.34万元。2020年工程支出决算283.88万元，年末结余4.45万元。具 体明细如下：单位：万元序号工程年初 预算年转 上结本年 调整可执行 指标决算 金额转余 土口 土口 幺一幺一1乡村振兴专项060.9467.8128.74125.083.652新农村建设及脱贫开发资金024.2612.536.7636.7603中心工作经费05.3628.333.6633.580.084供销工作经费0034.8834.8834.160.725奖金000.30.30.306开放型经济开展专项0100101007农产品流通专项540-20343408乡村振兴专项资金001010100合计54100.56133.78288.34283.884.45（三）预算管理情况市供销社根据人员情况、财政定额标准及非税收入征收计 划，编制年度部门预算。预算编制遵循“两上两下”的流程，最终 经市人大审查批准后，市财政局批复下达。市供销社建立了三重一大事项集体决策制度、财务管 理制度等多项管理制度。所有支出按照定额控制管理方式：单 笔支出金额3000元以下的，需分管科室社领导及分管财务社领 导审批；单笔支出金额3000元到1万元的，需填写常德市供 销社经费使用“一事一议”审批单；1万元以上的需报社党组会 议研究同意后执行。三、部门整体支出绩效情况（一）部门绩效目标完成情况1 .完成综合改革，健全基层组织体系（1）完成省级供销社综合改革规范化县建设数量2个，津 市市供销社未完成工程建设。津市市供销社因为农服务大楼维修 改造及105仓库翻新工程被纳入津市市委、市政府“老旧城区改 造”规划，拟打造“智慧供销一为农服务中心”，该工程涉及资金上 亿元。故津市市供销社向湖南省供销合作社联合社申请给予津市 供销社规范化县工程延期，申请报告已在省供销社备案。同时三 个规范化县建设工程，省相关部门尚未组织验收。评价组现场核 查临澧供销社仓储中心，发现工程存在质量瑕疵。（2）升级改造薄弱社15个，升级改造薄弱社验收合格率 100%,升级改造薄弱社及时率100%。目标完成。（3）创立乡镇（基层）供销社标杆社11个，标杆社创立达 标率100%o目标完成。（4）完善农村合作经济组织体系。规范村级社39个，组建农合会136个，市县乡三级农合体系全面建成。目标完成。2 .提升为农服务能力全市土地托管面积226.95万亩，土地托管服务达标率100%； 大田托管农民增收额210元/亩。目标完成。3 .高质量开展茶叶产业全市茶园面积36.90万亩，无性系良种面积21.91万亩，干 毛茶产量5.08万吨；茶叶产业综合产值101.67亿元，茶叶平均 每亩产值5997.45元，带动了就近就业，工程实施对农业生产污 染的影响减少。目标完成。4 .重点工作产业立市三年行动计划年度目标任务完成率100%,支持常 德红茶区域品牌创立与推广，通过常德红茶地理标志认证。目标 完成。5 .服务对象满意度评价组现场共发放问卷154份，其中发放茶叶企业75份， 收回75份，企业满意度为93.33%；发放农户79份，收回79份, 农户满意度为92.41%；综合满意度为92.86%。目标完成。（二）部门绩效情况2020年市供销社除省级供销社综合改革规范化县建设数量 未完成外，其他年度绩效目标均已完成，产生的主要效益表现如 下：1 .完成综合改革，健全基层组织体系15个薄弱社的升级改造和11个乡镇（基层）供销社标杆社 的创立，基本完成了综合改革任务，实现了乡镇社覆盖率100%, 村级社覆盖率93.2%,市县乡三级农合会体系全面建成。2 .提升为农服务能力市供销社依托46家农业社会化服务公司和132个乡镇农业 社会化服务中心，托管土地面积226.95万亩，流转土地面积123.85 万亩，为60万农户提供集中育秧、统防统治、机耕机种、烘干 收储、加工销售、农技培训等服务，服务范围涵盖了水稻、柑橘、 茶叶等多个产业。同时对接“供销e家”电商平台和“扶贫832平 台“，构建市、县、乡、村四级电商运营服务体系，线上销售额达 到18.3亿元。疫情期间，市供销社与相关部门、企业通过农资冬储、跨省 调运、复工复产等渠道保量；按市场需求有序投放，自身消化运 输本钱等措施稳价；通过线上沟通，了解需求，一对一配送等方 式优化服务。以上措施有效保障了农资供应，满足了农户春耕需 求。3 .高质量开展茶叶产业市供销社秉承主攻红茶的开展思路，大力打造“常德红茶，特 色名片，推动常德市茶叶产业高质量开展。2020年，常德市茶园 总面积到达36.90万亩，可采摘面积31.39万亩，干毛茶总产量 5.08万吨，茶叶每亩产值5997.45元，干毛茶总产值达18.83亿 元，茶叶产业综合产值达101.67亿元，并于3月通过了常德红茶