(完整版)财务部绩效考核方案.pdf

XXXXXXXXXXXX 有限公司有限公司财务部绩效考核方案财务部绩效考核方案一、总则：一、总则：1、目的：明确财务部各岗位工作目标，提高工作质量，加强和提升公司和员工的绩效；调动内部员工的工作积极性、主动性；科学的评价部门内部员工的工作效果；特制订本方案。2、原则：2.1、公正、公平、公开原则考核内容和流程向考核对象公开，以过程的公正保证结果的公正。2.2、客观原则强调以数字和事实为依据，对业绩考核结果做出客观性评价。2.3、业绩改善原则绩效考核是一个管理手段而非最终目的，考核责任人将通过不断沟通帮助考核对象发现工作中存在的问题，找到改进的方向，从而使组织和员工达到更高的业绩水平。3、适用范围：本方案适用于财务部所有员工，是试用期内员工转正的标准及正式员工晋升/降职、加薪/调薪、调岗、辞退的依据。4、绩效考核周期：序号序号1234职位职位总监部门主管/经理专员/文员试用期员工考核周期考核周期年度考核季度考核月度考核月度考核考核时间考核时间年初 1 号-年末 31 号周期月初 1 号-月末 31 号月初 1 号-月末 31 号月初 1 号-月末 31 号备注备注1月1日-12月31日1-6 月第一季度7-9 月第二季度7-12 月第三季度1 月 1 日-1 月 31 日1 月 1 日-1 月 31 日5、绩效薪资的发放：根据考核周期的下一个月度发放绩效薪资，采用年度考核方式的在每年春节前发放。6、绩效考核分数等级：序号序号12345 7、工作职责：等级等级A 级（优秀）B 级(良好）C 级（一般）D 级（合格）E 级（差）分数分数91-100 分80-90 分（含 80 分）70-79 分（含 70 分）60-69 分（含 60 分）60 分以下绩效薪资发放比例绩效薪资发放比例100%90%80%70%0 7.1、部门总监负责对员工日常工作的考评工作；7.2、人事主管负责：7.2.1、考核数据的收集；7.2.2、绩效考核过程的监督与落实；7.2.3、绩效奖金的核实与汇总；7.2.4、考核周期前后召开会议计划和总结绩效考核的情况。7.3、考核监督小组：对整个考核过程及结果进行监督、指导。7.3.1、监督小组：组长：XXX副组长：XXX考核顾问：XXXX组员：XXX、XXX二、考核要素：二、考核要素：1、考核责任人：对员工的考核由其指数上级负责并对对考核结果进行确认，总经理进行审批，报人事部存档；2、考核输出结果：考核结果按具体指标进行评定。3、考核权重比例控制：为了确保考核结果的客观和公平，体现绩效导向原则，需对员工的考核内容进行权重比例的控制，遵循各岗位考核表内容。三、考核体系：三、考核体系：员工绩效考核体系由月度考核、季度考核、年度考核三个部分构成。1.、月度考核：1.1、考核对象：部门内的基层员工，包括试用期内的员工1.2、考核时间：本月度考核的时间为下月的 5 日之前完成。1.3、考核方式:月度考核采取月度工作目标评价完成情况评价等方式，由其直属上级根据其月度设定的工作指标进行考核。2、季度考核：2.1、考核对象：部门内的主管/经理级员工，包括部门主管、部门经理；2.2、考核时间：本季度考核的时间为下个季度第一个月的 5 日之前完成。2.3、考核方式：季度考核采取月度工作目标评价完成情况评价等方式，由其直属上级根据其月度设定的工作指标进行考核。3、年度考核：3.1、考核对象：部门总监及该自然年 12 月 31 日（不含 12 月 31 日）前入职的所有员工；3.2、考核时间：年终考核时间为下一自然年第一个月的 10 日之前完成。3.3、考核方式：年度考核采取年度工作目标评价完成情况评价等方式，由其360 度的考核方式进行考核。四、考核内容：四、考核内容：主要是由 KPT 关键绩效指标和 CPI 一般绩效指标两部分内容组成，主要包括工作绩效、工作能力、工作态度、内部满意度四个方面。（具体内容参照考核表）序号序号1234五、薪资的构成：五、薪资的构成：1、人事行政部各岗位的薪资由每月固定薪资、绩效薪资、年终奖励三部分组成。1.1 薪资一览表：备注：员工的岗位等级评定根据员工实际工作经验、工作能力、工作技能、学历、从业备注：员工的岗位等级评定根据员工实际工作经验、工作能力、工作技能、学历、从业背景等多方面进行评定。背景等多方面进行评定。2、年终奖励：根据公司年终销售量核发员工年终奖励；在公司销售部完成公司核定的年销售量的前提下人事行政部每位员工发放 1 个月的固定基本薪资。六、考核结果的应用：六、考核结果的应用：1、月度/季度考核：考核结束后，部门内部依据考评结果组织召开部门员工大会或以简报的形式予以通报，总结上季工作，明确下季任务。并将考核结果报公司财务部门用于发放绩效薪资的依据；2、年度考核：年终考核结束后，将总分排名结果分为A、B、C、D、E 五个等级；部门考考核项目考核项目工作绩效工作能力工作态度满意度权重权重50%20%20%10%核结果经过考评监督小组复核后，报公司总经办审核，确定考核结论。2.1、A 级符合现任岗位要求，表现优秀，续签劳动合同，可以考虑在下一年度晋升或调薪；2.2、B 级符合现任岗位要求，表现良好，续签劳动合同，可以考虑在下一年度岗位调整或调薪；2.3、C 级基本符合现任岗位要求，表现一般，续签劳动合同，考虑在下一年度岗位调整或薪资微调；2.4、D 级任职现岗位合格，续签劳动合同前需于员工谈话，并进入 3 个月的观察期；考虑调转岗；公司内有其他合适岗位，续签劳动合同，公司内无合适岗位，不续签劳动合同；2.5、E 级不符合现任岗位要求，人事行政部进入谈话阶段，公司将不续签劳动合同；采用辞退/劝退等处理办法。七、考核结果的反馈与申诉七、考核结果的反馈与申诉员工在收到考核结果后，如有异议，可先向监督小组提出申诉，监督小组进行初步协调，监督小组需要 3 个工作日内给出相应答复；如初步协调仍有异议，可向公司总经办提出申诉，由公司组织专人进行调查协调，并在 3 个工作日内给出相应答复。考核申诉的同时必须提供具体的事实依据。八、考核的纪律：八、考核的纪律：1、必须严格按照方案的安排执行，不能延误。无故延误，公司将逐级追究责任；2、如员工因个人原因或非正当理由不能参加考核，视该员工自动放弃考核，公司将根据有关规定做降职、降薪、自动离职、劝退等处理；3、考评人如徇私舞弊，视为不服从工作安排，作违纪处理。九、附则：九、附则：1、解释权：本制度的解释权属公司人事行政部人事；2、修改、废除权：本制度的修改和废除权属人事行政部人事；3、实施时间：本制度自颁布之日起实施。4、附件：各岗位考核表。财务总监考核表财务总监考核表考核日期：年月日部部门门考核种类考核种类考核项目考核项目关键指标关键指标财务预算与控制岗岗位位姓姓名名月度考核季度考核年度考核权重权重评价标准评价标准对预算执行过程中出现的问题没有及时解决，每出现一次扣 10 分，考核期间出现 4 次，此项零分；分值分值得分得分财务分析投资回报率工作绩效工作绩效权重权重每月至少提供一次财务分析报告并提出相关决策建议，未能提供有效的相关信息，每次减5 分，考核期内出现 6次，此项零分；投资回报率达到%，每低于一个百分比扣一分；资金利用率达到%，每低于一个百分比扣一分；对公司各部门的成本进行控制，未能按照财务会计制度控制各项费用的情况每出现1 次，扣5 分，考核期内出现6次，此项零分；部门培训计划完成率达 100%，未完成该项工作，减5 分；及时公正地对下属员工进行考核，下属员工对绩效考核工作满意度评分在 90 分以上，低于一分减一分；少于60 分，此项零分；实际员工数/原员工数*100%评价标准评价标准得分得分资金利用率50%50%成本控制部门人员管理员工离职率考核项目考核项目关键指标关键指标A A（超出标准）（超出标准）100-88100-88专业知识学习能力积极性专业知识精通、经验丰富，能指导50%提高部门工作并提高部门业务效率；有强烈的学习意识，有明确的学习50%计划（与本职工作相关的学习计划）；积极寻求解决问题的方案，即使困30%难的工作也主动承担，积极去完成，并且完成效果较好；B B（达到目标）（达到目标）87-7587-75能合理的将专业知识运用在自身的工作中，工作都能准时完成。注重学习，同样的错不会重复犯，能很快学会新知识新能力；一般的工作都能主动承担，积极完成，对一些难度大的工作也主动承担，积极完成，但效果一般。C C（接近目标）（接近目标）74-6074-60专业知识能力一般，应对突发性事务方面不是很足够，需上级领导指点。被动学习，一般地错误在指导下能纠正，学习新知识能力一般，学的缓慢；一般的工作能主动承担，积极完成，难度大的工作不敢承担。D D（远离目标）（远离目标）6060 分以下分以下处理部门内部工作外行或需要进行培训。无学习意识，拒绝学习新知识。有工作就互相推诿，不积极主动寻求问题的解决方案。工作能力工作能力20%20%工作态度工作态度20%20%责任心纪律性团队协作满意度满意度10%10%配合及时性员工投诉率坚决履行自己的职责，敢于承担责任，从不推卸责任，诚实守信，廉洁奉公；出现问题，明确、合理地40%落实相关责任人；工作踏实、一丝不苟、坚持原则、严格遵守公司各项规章制度，处处起到模范带头作用；从未违反公司规章制度和工作流30%程，不迟到、不早退；纪律性强善于与他人合作共事，相互支持，30%充分发挥各自优势，保持良好的团队工作氛围；在整体工作过程中及时性优良，在30%配合过程中没有因任何原因而影响所要配合的工作；履行职责，大多数情况下都敢于承担责任，并合理落实相关责任人；工作比较认真，严以律己，大多数情况下，能起到模范带头作用；较为遵守公司规章制度，偶有迟到或早退，每月不超过 1 次；能够与他人合作共事，相互支持，保证团队任务的完成；在整体工作过程中的及时性良好，并能在上级领导的要求下配合对方完成工作；基本上能够履行职责，有时出现问题害怕承担责任；工作态度、自觉性一般，起不到模范表率性；工作职责落实不到位，不敢承担工作责任，互相推诿；工作态度不端正，经常违反公司的管理制度，模范表率差。不大遵守公司规章制度，有迟到或极不遵守公司规章制度，长期迟到早退现象，但是每月不超过 3 次；或早退，每月次数超过 5 次。团队协作意识不强，对工作有影响；在整体工作过程中的及时性较差，有一定程度上影响了工作的顺利开展；不能与他人很好合作，独断专行。在整体工作过程中没有体现出及时性，严重影响了工作的进度。40%满分 100 分，每出现一次投诉扣除 10 分，有效投诉该项零分。总评分总评分100 分上级考核评价上级考核评价签字/日期：本人签字本人签字财务主管考核表财务主管考核表考核日期：年月日部部门门考核种类考核种类考核项目考核项目关键指标关键指标财务报告完成率财务资料完好性报表编制及时率财务数据准确度税收申报准确率、及时率会计报表编制及时性、准确性岗岗位位姓姓名名月度考核季度考核年度考核权重权重10%评价标准评价标准在考核期内，财务报告完成率达 100%，少于一个百分比扣一分，扣满 30 分，此项零分分值分值100得分得分10%20%20%20%20%权重权重考核期内财务资料损坏、丢失、泄漏的次数出现一次扣10 分，扣满 30 分，此项零分考核起劲财务计划编制及时率在100%，少一个百分比扣一分，扣满30 分，此项零分在考核期内提交的各类报表、报告中数据出错次数控制在3 次以内，超过次数一次扣10 分，扣满 30 分，此项零分；在考核期内税收申报准确率、及时率在100%，少于 1 个百分比扣 1 分，扣满 30 分，此项零分；在考核期内会计报表编制及时性、准确性在100%，少于 1 个百分比扣 1 分，扣满 30 分，此项零分；实际员工数/原员工数*100%评价标准评价标准100100100100100100得分得分工作绩效工作绩效50%50%员工离职率考核项目考核项目关键指标关键指标A A（超出标准）（超出标准）100-88100-88专业知识学习能力积极性专业知识精通、经验丰富，能指导50%提高部门工作并提高部门业务效率；有强烈的学习意识，有明确的学习50%计划（与本职工作相关的学习计划）；B B（达到目标）（达到目标）87-7587-75能合理的将专业知识运用在自身的工作中，工作都能准时完成。注重学习，同样的错不会重复犯，能很快学会新知识新能力；一般的工作都能主动承担，积极完成，对一些难度大的工作也主动承C C（接近目标）（接近目标）74-6074-60专业知识能力一般，应对突发性事务方面不是很足够，需上级领导指点。被动学习，一般地错误在指导下能纠正，学习新知识能力一般，学的缓慢；一般的工作能主动承担，积极完成，难度大的工作不敢承担。D D（远离目标）（远离目标）6060 分以下分以下处理部门内部工作外行或需要进行培训。无学习意识，拒绝学习新知识。有工作就互相推诿，不积极主动寻求问题的解决方案。工作能力工作能力20%20%工作态度工作态度20%20%30%积极寻求解决问题的方案，即使困难的工作也主动承担，积极去完责任心纪律性团队协作满意度满意度10%10%配合及时性成，并且完成效果较好；坚决履行自己的职责，敢于承担责任，从不推卸责任，诚实守信，廉洁奉公；出现问题，明确、合理地40%落实相关责任人；工作踏实、一丝不苟、坚持原则、严格遵守公司各项规章制度，处处起到模范带头作用；从未违反公司规章制度和工作流30%程，不迟到、不早退；纪律性强善于与他人合作共事，相互支持，30%充分发挥各自优势，保持良好的团队工作氛围；在整体工作过程中及时性优良，在30%配合过程中没有因任何原因而影响所要配合的工作；担，积极完成，但效果一般。履行职责，大多数情况下都敢于承担责任，并合理落实相关责任人；工作比较认真，严以律己，大多数情况下，能起到模范带头作用；较为遵守公司规章制度，偶有迟到或早退，每月不超过 1 次；能够与他人合作共事，相互支持，保证团队任务的完成；在整体工作过程中的及时性良好，并能在上级领导的要求下配合对方完成工作；基本上能够履行职责，有时出现问题害怕承担责任；工作态度、自觉性一般，起不到模范表率性；工作职责落实不到位，不敢承担工作责任，互相推诿；工作态度不端正，经常违反公司的管理制度，模范表率差。不大遵守公司规章制度，有迟到或极不遵守公司规章制度，长期迟到早退现象，但是每月不超过 3 次；或早退，每月次数超过 5 次。团队协作意识不强，对工作有影响；在整体工作过程中的及时性较差，有一定程度上影响了工作的顺利开展；不能与他人很好合作，独断专行。在整体工作过程中没有体现出及时性，严重影响了工作的进度。员工投诉率40%满分 100 分，每出现一次投诉扣除 10 分，有效投诉该项零分。总评分总评分100 分上级考核评价上级考核评价签字/日期：本人签字本人签字出纳考核表出纳考核表考核日期：年月日部部门门考核种类考核种类考核项目考核项目关键指标关键指标权重权重15%15%15%10%15%15%岗岗位位姓姓名名月度考核季度考核年度考核评价标准评价标准考核期内工作准确率在 100%，出现一次错误扣 5 分，扣满 40 分，此项零分；考核期内满意度达到 95%，一个百分比扣一分，扣满 20 分，此项零分；考核期内记账工作及时率在 100%，出现一次未记账扣 5 分，延迟半天未记扣 10 分，扣满 40 分，此项零分；分值分值得分得分出纳工作准确性现金报销满意度记账工作及时性支票管理工作完成性客户付款凭证完整性编制银行存款余额调节表及时性部门会议召开参加率关键指标关键指标得分得分工作绩效工作绩效50%50%考核期内支票管理工作根据公司要求做到，出现一次错误，此项零分；考核期内客户付款凭证完整性达到100%，出现一次错误扣 5 分，扣满 30 分，此项零分；考核期内编制报表及时率在 100%，出现一次未记账扣 5 分，延迟半天未记扣 10 分，扣满 40 分，此项零分；15%及时参加部门例会参与率达到100%，一次未参加扣 10 分，扣满 20 分，此项零分；评价标准评价标准权重权重A A（超出标准）（超出标准）100-88100-88B B（达到目标）（达到目标）87-7587-75能合理的将专业知识运用在自身的工作中，工作都能准时完成。注重学习，同样的错不会重复犯，能很快学会新知识新能力；一般的工作都能主动承担，积极完成，对一些难度大的工作也主动承担，积极完成，但效果一般。履行职责，大多数情况下都敢于承担责任，并合理落实相关责任人；工作比较认真，严以律己，大多数考核项目考核项目C C（接近目标）（接近目标）74-6074-60专业知识能力一般，应对突发性事务方面不是很足够，需上级领导指点。被动学习，一般地错误在指导下能纠正，学习新知识能力一般，学的缓慢；一般的工作能主动承担，积极完成，难度大的工作不敢承担。基本上能够履行职责，有时出现问题害怕承担责任；工作态度、自觉性一般，起不到模范表率性；D D（远离目标）（远离目标）6060 分以下分以下处理部门内部工作外行或需要进行培训。无学习意识，拒绝学习新知识。有工作就互相推诿，不积极主动寻求问题的解决方案。工作职责落实不到位，不敢承担工作责任，互相推诿；工作态度不端正，经常违反公司的管理制度，模工作能力工作能力20%20%专业知识学习能力积极性工作态度工作态度20%20%责任心专业知识精通、经验丰富，能指导提高部门工作并提高部门业务效率；有强烈的学习意识，有明确的学习50%计划（与本职工作相关的学习计划）；积极寻求解决问题的方案，即使困30%难的工作也主动承担，积极去完成，并且完成效果较好；坚决履行自己的职责，敢于承担责40%任，从不推卸责任，诚实守信，廉洁奉公；出现问题，明确、合理地50%纪律性团队协作满意度满意度10%10%配合及时性落实相关责任人；工作踏实、一丝不苟、坚持原则、严格遵守公司各项规章制度，处处起到模范带头作用；从未违反公司规章制度和工作流30%程，不迟到、不早退；纪律性强善于与他人合作共事，相互支持，30%充分发挥各自优势，保持良好的团队工作氛围；在整体工作过程中及时性优良，在30%配合过程中没有因任何原因而影响所要配合的工作；情况下，能起到模范带头作用；范表率差。较为遵守公司规章制度，偶有迟到或早退，每月不超过 1 次；能够与他人合作共事，相互支持，保证团队任务的完成；在整体工作过程中的及时性良好，并能在上级领导的要求下配合对方完成工作；不大遵守公司规章制度，有迟到或极不遵守公司规章制度，长期迟到早退现象，但是每月不超过 3 次；或早退，每月次数超过 5 次。团队协作意识不强，对工作有影响；在整体工作过程中的及时性较差，有一定程度上影响了工作的顺利开展；不能与他人很好合作，独断专行。在整体工作过程中没有体现出及时性，严重影响了工作的进度。员工投诉率40%满分 100 分，每出现一次投诉扣除 10 分，有效投诉该项零分。总评分总评分100 分上级考核评价上级考核评价签字/日期：本人签字本人签字辅助会计考核表辅助会计考核表考核日期：年月日部部门门考核种类考核种类考核项目考核项目关键指标关键指标内账财务报表准确率、及时率岗岗位位姓姓名名月度考核季度考核年度考核权重权重20%评价标准评价标准内账财务报表提交的准确率、及时率(每月 5 日提交报表），考核期内报表准确率、及时率在 100%，出现一次错误扣 5 分，延迟半天未交扣 5 分，扣满 40 分，此项零分；分值分值100得分得分会计凭证装订达标率工作绩效工作绩效50%50%10%确保会计凭证档案建立建全，达标率在100%，出现一次错误扣 10 分，扣满 30 分，此项零分；15%及时参加部门例会参与率达到100%，一次未参加扣 10 分，扣满 20 分，此项零分；20%20%20%日常及月末与物流仓管人员，核对收、发单据，保证账账相符、账实相符、账表相符，准确率达到 95%，超过一个百分比扣一分，扣满 20 分，此项零分；准确计提资产折旧、各项摊销及各项预提费用，根据审核无误的原始凭证单据进编制会计凭证，考核期内报表准确率、及时率在 100%，出现一次错误扣 5 分，延迟半天未交扣 5 分，扣满 40 分，此项零分；税收申报的准确率、及时率（每月 15 日以前申报），考核期内报表准确率、及时率在 100%，出现一次错误扣 5 分，延迟半天未交扣 5 分，扣满 40 分，此项零分；评价标准评价标准100100100100100部门会议召开参加率单据、发票核对准确性会计报表编制及时性、准确性税收申报准确率、及时率关键指标关键指标考核项目考核项目权重权重A A（超出标准）（超出标准）100-88100-88B B（达到目标）（达到目标）87-7587-75能合理的将专业知识运用在自身的工作中，工作都能准时完成。注重学习，同样的错不会重复犯，能很快学会新知识新能力；一般的工作都能主动承担，积极完成，对一些难度大的工作也主动承担，积极完成，但效果一般。履行职责，大多数情况下都敢于承担责任，并合理落实相关责任人；工作比较认真，严以律己，大多数情况下，能起到模范带头作用；得分得分C C（接近目标）（接近目标）74-6074-60专业知识能力一般，应对突发性事务方面不是很足够，需上级领导指点。被动学习，一般地错误在指导下能纠正，学习新知识能力一般，学的缓慢；一般的工作能主动承担，积极完成，难度大的工作不敢承担。基本上能够履行职责，有时出现问题害怕承担责任；工作态度、自觉性一般，起不到模范表率性；D D（远离目标）（远离目标）6060 分以下分以下处理部门内部工作外行或需要进行培训。无学习意识，拒绝学习新知识。有工作就互相推诿，不积极主动寻求问题的解决方案。工作职责落实不到位，不敢承担工作责任，互相推诿；工作态度不端正，经常违反公司的管理制度，模范表率差。工作能力工作能力20%20%专业知识学习能力积极性50%提高部门工作并提高部门业务效率；有强烈的学习意识，有明确的学习50%计划（与本职工作相关的学习计划）；积极寻求解决问题的方案，即使困30%难的工作也主动承担，积极去完成，并且完成效果较好；坚决履行自己的职责，敢于承担责40%任，从不推卸责任，诚实守信，廉洁奉公；出现问题，明确、合理地落实相关责任人；工作踏实、一丝不苟、坚持原则、严格遵守公司各专业知识精通、经验丰富，能指导工作态度工作态度20%20%责任心纪律性团队协作满意度满意度10%10%配合及时性项规章制度，处处起到模范带头作用；从未违反公司规章制度和工作流30%程，不迟到、不早退；纪律性强善于与他人合作共事，相互支持，30%充分发挥各自优势，保持良好的团队工作氛围；在整体工作过程中及时性优良，在30%配合过程中没有因任何原因而影响所要配合的工作；较为遵守公司规章制度，偶有迟到或早退，每月不超过 1 次；能够与他人合作共事，相互支持，保证团队任务的完成；在整体工作过程中的及时性良好，并能在上级领导的要求下配合对方完成工作；不大遵守公司规章制度，有迟到或极不遵守公司规章制度，长期迟到早退现象，但是每月不超过 3 次；或早退，每月次数超过 5 次。团队协作意识不强，对工作有影响；在整体工作过程中的及时性较差，有一定程度上影响了工作的顺利开展；不能与他人很好合作，独断专行。在整体工作过程中没有体现出及时性，严重影响了工作的进度。员工投诉率40%满分 100 分，每出现一次投诉扣除 10 分，有效投诉该项零分。总评分总评分100 分签字/日期：上级考核评价上级考核评价本人签字本人签字