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第一章 会计软件操作会计核算软件（一）会计核算软件的概念和分类（二）会计核算软件基本功能模块划分 会计软件的概念 会计软件是以会计理论和会计方法为核心，以会计法规和会计制度为依据，以计算机技术和通讯技术为技术基础，以会计数据为处理对象，以会计核算、财务管理、为经营提供财务信息为目标，用计算机处理会计业务的计算机应用软件。会计软件的分类适用范围适用范围通用软件分 类硬件结构硬件结构单用户财务软件网络财务软件专用软件功能功能核算型会计软件管理型会计软件一体化会计软件软件平台软件平台DOS环境 WINDOWS环境 会计软件的分类(3)通用软件优点：成本低、见效快、保密性好、质量高、有保障缺点：初始化工作量大优点：减少初始化工作量，使用方便缺点：开发成本高、周期长、灵活性差、保密性差、软件的更新换代没有保障 适用范围 专用软件会计软件各个功能模块的作用总账系统模块；会计报表管理子系统模块；工资管理子系统模块；固定资产管理子系统模块；应收及应付账款核算子系统模块；购销存核算子系统模块；财务分析子系统模块。1.总账系统模块：核心，具有凭证处理、记账、自动转账、对账、结账和账务数据管理等功能2.会计报表管理子系统模块：具有报表编制、数据运算与审核、报表汇总和输出等功能3.工资管理子系统模块：具有日常工资数据输入、编辑、计算、汇总、工资数据的输出、期末工资费用分配与自动向总账系统转账等功能。会计软件各个功能模块的作用4.固定资产管理子系统模块：具有固定资产卡片管理、编制固定资产统计表、编制固定资产增减变动表等功能，在期末自动编制固定资产变动凭证传递给总账系统。5.应收及应付账款核算子系统模块具有完成客户档案管理、销售发票管理、往来账的登记等功能6.购销存核算子系统模块具有完成采购管理、销售管理、库存管理等功能7.财务分析子系统模块具有利用报表数据对企业的财务状况和经营成果进行分析、评价的功能 会计软件各个功能模块的作用工资管理工资管理固定资产固定资产应付款应付款管理管理采购管理采购管理成本管理成本管理账务处理账务处理系统系统存货核算存货核算库存管理库存管理财务分析财务分析UFO报表报表应收款管理应收款管理销售款管理销售款管理财务处理系统与其它子系统关系图财务处理系统与其它子系统关系图 【学习目标学习目标】1 1、了解系统管理模块的主要内容及作用、了解系统管理模块的主要内容及作用,熟悉财务软件熟悉财务软件 系统初始化的操作流程。系统初始化的操作流程。2 2、掌握账套管理、用户设置与权限分工及系统维护的、掌握账套管理、用户设置与权限分工及系统维护的 操作原理和操作步骤。操作原理和操作步骤。3 3、掌握基础信息设置的操作原理和操作步骤。、掌握基础信息设置的操作原理和操作步骤。【章节重难点章节重难点】1 1、系统管理模块的主要内容及作用。、系统管理模块的主要内容及作用。2 2、账套及用户管理的操作原理、步骤。、账套及用户管理的操作原理、步骤。3 3、基础信息设置的操作原理和操作步骤。、基础信息设置的操作原理和操作步骤。第二章第二章 系统管理及基础设置系统管理及基础设置本章学习内容本章学习内容 第一节第一节 系统管理的内容及操作流程系统管理的内容及操作流程 第二节第二节 用户管理及建立账套用户管理及建立账套 第三节第三节 账套的维护账套的维护 第四节第四节 基础信息设置基础信息设置一、一、系统管理模块的主要功能系统管理模块的主要功能二、二、系统管理的基本操作流程系统管理的基本操作流程三、三、“系统管理系统管理”模块的启动与退出模块的启动与退出第一节第一节 系统管理的内容及操作流程系统管理的内容及操作流程系统管理模块的功能结构系统管理模块的功能结构系统管理系统管理账套管理账套管理年度账管理年度账管理 操作员管理操作员管理系统安全系统安全建建立立账账套套修修改改账账套套引引入入账账套套输输出出账账套套建建立立年年度度账账引引入入年年度度账账 输输出出年年度度账账结结转转年年度度账账设设置置操操作作员员设设置置操操作作员员权权限限自自动动备备份份计计划划清清除除异异常常任任务务 管管理理上上机机日日志志清清除除单单据据锁锁定定由系统管理员由系统管理员adminadmin负责运负责运行！行！第二节第二节 用户管理及建立账套用户管理及建立账套 一一、建立新的账套建立新的账套 1 1、账套基本信息账套基本信息 2 2、建立账套的操作内容建立账套的操作内容 3 3、编码方案编码方案 二二、用户及其角色管理用户及其角色管理 1 1、角色管理角色管理 2 2、用户管理用户管理 三、三、操作员权限管理操作员权限管理关于账套关于账套 所谓账套，就是电算化系统中的一个独立完整的空所谓账套，就是电算化系统中的一个独立完整的空白账簿文件体系，相当于手工核算中购买的空白凭证、白账簿文件体系，相当于手工核算中购买的空白凭证、账本和报表。账本和报表。建建立立账账套套修修改改账账套套账账套套引引入入账账套套输输出出 账账 套套 管管 理理建立账套的操作内容建立账套的操作内容 1 1、设置账套基本信息、设置账套基本信息 2 2、录入单位信息、录入单位信息 3 3、选择会计核算类型及选择基础信息、选择会计核算类型及选择基础信息 4 4、制定分类代码规则及确定数据核算精度、制定分类代码规则及确定数据核算精度 制定编码方案即：确定分类级次以及确定各级编制定编码方案即：确定分类级次以及确定各级编 码的长度，以便于系统对这些对象实现分级核算和管码的长度，以便于系统对这些对象实现分级核算和管 理。理。编码级次，是指编码被人为分为若干段，每一段编码级次，是指编码被人为分为若干段，每一段 就是一个级次。就是一个级次。编码级长，是各级编码的为数长度。编码级长，是各级编码的为数长度。x x x x x x x x 422编码方案编码方案编码方案举例编码方案举例科目:银行存款-中行存款-人民币编码方案:422总账科目:银行存款(1002)二级明细:银行存款-中行存款(100201)三级明细:银行存款-中行存款-人民币 (10020101)银行存款-中行存款-美元 (?)角色与用户角色与用户 角色，是指企业管角色，是指企业管理中的具有某一类职能的理中的具有某一类职能的组织，它可以是某个实际组织，它可以是某个实际的部门，也可以是具有某的部门，也可以是具有某一类职能的人员。一类职能的人员。用户，是指财务软件用户，是指财务软件的具体使用者，也叫作操的具体使用者，也叫作操作员。在用友软件中，用作员。在用友软件中，用户有三种，分别是：系统户有三种，分别是：系统管理管理 员、账套主管和一员、账套主管和一般操作员。般操作员。用户类型用户类型 主要功能主要功能系统管理员系统管理员admin具有系统最高权限，负具有系统最高权限，负责建立新的账套、设置责建立新的账套、设置操作员及赋权、引入和操作员及赋权、引入和输出账套以及系统安全输出账套以及系统安全账套主管账套主管修改账套、管理年度账、修改账套、管理年度账、为所管账套操作员赋权为所管账套操作员赋权等等一般操作员一般操作员执行系统管理员和账套执行系统管理员和账套主管所赋予的权限主管所赋予的权限操作员权限管理操作员权限管理 权权限限管管理理，是是指指对对被被允允许许操操作作软软件件的的操操作作员员规规定定操操作作权权限限。在在用用友友财财务务软软件件中中，对对操操作作员员的的权权限限管管理有三个层次：理有三个层次：功能级权限管理功能级权限管理数据级权限管理数据级权限管理金额级权限管理金额级权限管理在在“系统管理系统管理”中赋中赋予操作员各功能模块予操作员各功能模块的全部或部分权限的全部或部分权限通过字段级权限控制通过字段级权限控制和记录级权限控制两和记录级权限控制两方面进行权限控制方面进行权限控制该权限主要用于对不该权限主要用于对不同岗位和职位的操作同岗位和职位的操作员进行金额级别控制，员进行金额级别控制，控制其在制单时可使控制其在制单时可使用的金额数量用的金额数量第三节第三节 账套的维护账套的维护 一、账套输出与删除一、账套输出与删除 二、账套引入二、账套引入 三、账套修改三、账套修改 四、年度账管理及系统安全管理四、年度账管理及系统安全管理年度账管理年度账管理1、建立年度账系统中的每个账套数据都按不同年度的会计数据进得管理，通过年度账的建立，可以在每个会计年度结束时自动将上一年度账的基本档案信息结转到新的年度账中，对于上年余额等信息则需要在年度账结转操作完成后，由上年自动转入下年的新年度账中提示：建立年度账需以账套主管身分注册年度账管理年度账管理2、清空年度数据在不需要该年度账数据时，可以将其清空，注：清空后还保留基础信息、系统预置科目报表等信息方便用户重新做账。提示：清空年度账数据前一定要将数据备份好，然后再进行操作。3、引入和输出年度账与引入和输出账套数据含义基本相同，作用都是对数据的备份与恢复。提示年度账的备份数据是年度开始至备份时刻止的所有数据。年度账管理年度账管理4、结转上年数据每到年末，启用新年度账时，需要将上年度中的相关账户的余额及信息结转到新年度账中。提示:演示版软件此项不可用.系统安全管理系统安全管理 会计软件运行中，需要经常进行维护，例如对异常情况的清除、记录上机日志等，以保证会计软件的正常运行。（一）设置自动备份计划（一）设置自动备份计划（二）清除异常任务（二）清除异常任务（三）清除单据锁定（三）清除单据锁定（四）上机日志（四）上机日志（五）升级数据（五）升级数据第四节第四节 基础信息设置基础信息设置 一、一、操作内容操作内容 部部门门档档案案、职职员员档档案案、客客户户分分类类、供供应应商商分分类类、客客户户档档案案、供供应应商商档档案案、结结算算方方式式等等内内容容，部部分分基基础档案信息将在相关子系统中设置。础档案信息将在相关子系统中设置。二、二、操作步骤操作步骤 1 1、分别单击、分别单击“基础档案基础档案”下的下的“机构人机构人员员/部部门门档案档案”、“机构人机构人员员/人人员员档案档案”、“客商信息客商信息/客客户户分分类类”、“客商信客商信息息/客客户户档案档案”、“客商信息客商信息/供供应应商分商分类类”、“客商信息客商信息/供供应应商档案商档案”、“收付收付结结算算/结结算方式算方式”等各项，在出现的相应等各项，在出现的相应窗口中，单击【增加】按钮后依次输入各具体内容，再单窗口中，单击【增加】按钮后依次输入各具体内容，再单击【保存】按钮即可实现保存。击【保存】按钮即可实现保存。2 2、全部内容输入完毕，按【退出】可返回基础档案窗、全部内容输入完毕，按【退出】可返回基础档案窗口界面。口界面。操作内容操作内容 在在“企业应用平台企业应用平台”窗窗口中，单击口中，单击“设置设置/基础档案基础档案”一项，出现基础档案的下一项，出现基础档案的下拉列表，分别打开各项。拉列表，分别打开各项。本章小结本章小结 系统管理模块为软件产品各模块之间能够相互联系、高度系统管理模块为软件产品各模块之间能够相互联系、高度 数据共享，提供了一个公共的信息操作平台。其主要功能数据共享，提供了一个公共的信息操作平台。其主要功能 有：账套管理、对指定账套的年度账实施统一管理、操作有：账套管理、对指定账套的年度账实施统一管理、操作 员及其权限管理。安全管理工作。员及其权限管理。安全管理工作。基础档案的设置内容主要有：部门档案、职员档案、客户基础档案的设置内容主要有：部门档案、职员档案、客户 供应商分类、客户供应商档案、结算方式等供应商分类、客户供应商档案、结算方式等3030多项内容，多项内容，部分基础档案信息将在相关子系统中设置。部分基础档案信息将在相关子系统中设置。本章属于系统初始化工作，在教学过程中，只有培养学生本章属于系统初始化工作，在教学过程中，只有培养学生 认真细心的工作态度，才能保证整个会计电算化系统的顺认真细心的工作态度，才能保证整个会计电算化系统的顺 利运行。利运行。