商业银行经营学13.pptx

商业银行经营学讲授教师：陈璐Email:第一章 商业银行导论商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是适应市场经济发展和商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融企业。经过几百年来的发展和演变，社会化大生产需要而形成的一种金融企业。经过几百年来的发展和演变，现代商业银行已经成为各国经济活动中主要资金集散机构和中心，并成现代商业银行已经成为各国经济活动中主要资金集散机构和中心，并成为各国金融体系中最为重要的组成部分。为各国金融体系中最为重要的组成部分。本章学习目标：本章学习目标：本章结构：本章结构：了解商业银行的起源和发展了解商业银行的起源和发展第一节第一节商业银行的起源和发展商业银行的起源和发展掌握商业银行的基本性质和职能掌握商业银行的基本性质和职能第二节第二节商业银行的性质和职能商业银行的性质和职能理解并掌握商业银行经营的理解并掌握商业银行经营的“三性三性”目标目标第三节第三节商业银行的经营目标商业银行的经营目标了解商业银行的基本组织结构了解商业银行的基本组织结构第四节第四节商业银行的组织结构及政府对商业银行的组织结构及政府对掌握政府对商业银行监管的主要内容掌握政府对商业银行监管的主要内容银行业的监督与管理银行业的监督与管理 商业银行的产生商业银行的产生商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是适应市商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融企业。场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融企业。经过几百年来的发展和演变，现代商业银行已经成为各国经过几百年来的发展和演变，现代商业银行已经成为各国经济活动中主要资金集散机构和中心，并成为各国金融体经济活动中主要资金集散机构和中心，并成为各国金融体系中最为重要的组成部分。系中最为重要的组成部分。原始状态的西方银行原始状态的西方银行西方银行的原始状态，可以追溯到公元前的古巴比伦西方银行的原始状态，可以追溯到公元前的古巴比伦以及文明古国时期。据英国大百科全书记载，早在公以及文明古国时期。据英国大百科全书记载，早在公元前元前16世纪，在古代巴比伦已有一家世纪，在古代巴比伦已有一家“里吉比里吉比”银行。银行。公认的早期银行的萌芽，起源于文艺复兴时期的意大公认的早期银行的萌芽，起源于文艺复兴时期的意大利。利。“银行银行”一词英文称之为一词英文称之为“Bank”,是由意大利文是由意大利文”Banca”演变而来的。在意大利文中，演变而来的。在意大利文中，“Banca”是是长凳的意思。长凳的意思。早期银行业早期银行业意大利主要商业银行有意大利主要商业银行有1171年设立的威尼斯银行和年设立的威尼斯银行和1407年设立的乔治银行等。年设立的乔治银行等。16世纪末开始，银行普及世纪末开始，银行普及到欧洲其他国家。如到欧洲其他国家。如1609年成立的阿姆斯特丹银行，年成立的阿姆斯特丹银行，1619年成立的汉堡银行，年成立的汉堡银行，1621年成立的纽伦堡银行等年成立的纽伦堡银行等都是欧洲早期的著名银行。都是欧洲早期的著名银行。早期的银行业虽然已经具备了银行的本质特征，但它早期的银行业虽然已经具备了银行的本质特征，但它仅仅是现代银行的原始发展阶段。仅仅是现代银行的原始发展阶段。现代商业银行现代商业银行的最初形式是资本主义商业银现代商业银行的最初形式是资本主义商业银行，它是资本主义生产方式的产物。行，它是资本主义生产方式的产物。现代商业银行主要是通过两种途径产生：一现代商业银行主要是通过两种途径产生：一种种从旧的高利贷银行转变而来从旧的高利贷银行转变而来，商业银行产生，商业银行产生的第二条途径是根据资本主义经济发展，按照的第二条途径是根据资本主义经济发展，按照资本主义原则，资本主义原则，以股份公司形式组建而成以股份公司形式组建而成。商业银行的发展商业银行的发展尽管各国商业银行产生具体条件不同，但是其发展基本是遵循如下传统：英国式融通短期资金的传统英美国家的商业银行的贷款仍以短期商业性贷款为主。英国是英美国家的商业银行的贷款仍以短期商业性贷款为主。英国是最早建立资本主义制度的国家，也是最早建立股份制的国家，所最早建立资本主义制度的国家，也是最早建立股份制的国家，所以英国的资本市场比较发达，企业的资金来源主要依靠资本市场以英国的资本市场比较发达，企业的资金来源主要依靠资本市场的募集。另外，直到工业革命初期，企业生产设备都比较简单，的募集。另外，直到工业革命初期，企业生产设备都比较简单，所需长期占用资本在总资本中占的比重小，这部分资本主要由企所需长期占用资本在总资本中占的比重小，这部分资本主要由企业向资本市场筹集，很少向银行贷款。企业向银行要求的贷款主业向资本市场筹集，很少向银行贷款。企业向银行要求的贷款主要是用于商品流转过程中的临时性短期贷款。要是用于商品流转过程中的临时性短期贷款。就银行方面来说，早期的商业银行处在金属货币制度下，银行就银行方面来说，早期的商业银行处在金属货币制度下，银行资金来源主要是流动性较大的活期存款，银行本身的信用创造能资金来源主要是流动性较大的活期存款，银行本身的信用创造能力有限。为了保证银行经营的安全，银行业不愿意提供长期贷款，力有限。为了保证银行经营的安全，银行业不愿意提供长期贷款，这种对银行借贷资本的供求状况决定了英国商业银行形成了以短这种对银行借贷资本的供求状况决定了英国商业银行形成了以短期商业性贷款为主的业务传统。期商业性贷款为主的业务传统。这种传统的优点是能较好地保持银行清偿能力，银行经营的安这种传统的优点是能较好地保持银行清偿能力，银行经营的安全性较好。缺点是银行业务的发展受到限制。全性较好。缺点是银行业务的发展受到限制。德国式综合银行传统依据这一传统发展的商业银行，除了提供短期商业依据这一传统发展的商业银行，除了提供短期商业性贷款外，还提供长期贷款，甚至投资于企业的股票性贷款外，还提供长期贷款，甚至投资于企业的股票和债券，替公司包销证券，参与企业的决策和发展，和债券，替公司包销证券，参与企业的决策和发展，并为企业并购提供财务支持和财务咨询的投资银行服并为企业并购提供财务支持和财务咨询的投资银行服务。务。自自90年代以来，美国、日本的商业银行也朝着综合年代以来，美国、日本的商业银行也朝着综合银行的方向发展。银行的方向发展。德国式综合银行传统的特点是有利于银行展开全方德国式综合银行传统的特点是有利于银行展开全方位的业务经营活动，充分发挥商业银行在国民经济中位的业务经营活动，充分发挥商业银行在国民经济中的作用，但缺点是会加大银行的经营风险，对银行经的作用，但缺点是会加大银行的经营风险，对银行经营管理提出了更高的要求。营管理提出了更高的要求。商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能商业银行的性质商业银行的性质*商业银行是具有现代企业基本特征的企业商业银行是具有现代企业基本特征的企业同一般工商企业一样，商业银行业具有业务经营所需的自有资金，也需同一般工商企业一样，商业银行业具有业务经营所需的自有资金，也需独立核算，自负盈亏，也要把追求利润的最大化作为经营目标。获取最独立核算，自负盈亏，也要把追求利润的最大化作为经营目标。获取最大显得限度的利润是商业银行产生和发展的基本前提，也是商业银行经大显得限度的利润是商业银行产生和发展的基本前提，也是商业银行经营的内在动力。就此而言，商业银行与一般的工商企业无异营的内在动力。就此而言，商业银行与一般的工商企业无异。*商业银行是一种特殊的企业商业银行是一种特殊的企业商业银行是一种特殊的企业商业银行是一种特殊的企业商业银行的特殊性主要表现在以下三个方面：商业银行的特殊性主要表现在以下三个方面：（1）商业银行的经营对象和内容具有特殊性。一般工商企业经营的是物质产品和劳）商业银行的经营对象和内容具有特殊性。一般工商企业经营的是物质产品和劳务，从事商品生产和流通；而商业银行是以金融资产和负债为经营对象，经营的务，从事商品生产和流通；而商业银行是以金融资产和负债为经营对象，经营的是特殊的商品是特殊的商品货币和货币资本。经营的内容包括货币收付、借贷以及各种与货币和货币资本。经营的内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之联系的金融服务。货币运动有关的或者与之联系的金融服务。（2）商业银行对整个社会经济的影响以及所受经济影响的特殊。通常，商业银行对）商业银行对整个社会经济的影响以及所受经济影响的特殊。通常，商业银行对整个社会经济的影响要远远大于任何一个企业；同时，商业银行受整个社会经济整个社会经济的影响要远远大于任何一个企业；同时，商业银行受整个社会经济的影响也较任何一个具体企业更为明显。的影响也较任何一个具体企业更为明显。（3）商业银行责任特殊。一般工商企业只以营利为目标，只对股东和使用自己产品）商业银行责任特殊。一般工商企业只以营利为目标，只对股东和使用自己产品的客户负责；商业银行除了对股东和客户负责之外，还必须对整个社会负责。的客户负责；商业银行除了对股东和客户负责之外，还必须对整个社会负责。*商业银行是一种特殊的金融企业商业银行是一种特殊的金融企业商业银行是一种特殊的金融企业商业银行是一种特殊的金融企业商业银行是一种特殊的金融企业，它既有别于国家的中央银行，又有别商业银行是一种特殊的金融企业，它既有别于国家的中央银行，又有别于专业银行和其他非银行金融机构。于专业银行和其他非银行金融机构。中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心，具有较高的独立性，中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心，具有较高的独立性，它不对客户办理具体的信贷业务，不以盈利为目的。它不对客户办理具体的信贷业务，不以盈利为目的。专业银行和其他非银行金融机构只限于办理某一方面或几种特定的金融专业银行和其他非银行金融机构只限于办理某一方面或几种特定的金融业务，业务经营具有明显的局限性。业务，业务经营具有明显的局限性。而商业银行的业务经营则具有很强的广泛性和综合性，它既经营而商业银行的业务经营则具有很强的广泛性和综合性，它既经营“零售零售”业务，又经营批发业务，其业务触角已延伸至社会经济生活各个角落。业务，又经营批发业务，其业务触角已延伸至社会经济生活各个角落。随着金融自由化和金融创新的发展，商业银行的业务和所提供的服务范随着金融自由化和金融创新的发展，商业银行的业务和所提供的服务范围越来越广泛，现代商业银行正朝着围越来越广泛，现代商业银行正朝着“金融百货公司金融百货公司”和和“万能银行万能银行”的方向发展。的方向发展。商业银行的职能商业银行的职能商业银行的职能商业银行的职能l信用中介职能信用中介职能l支付中介职能支付中介职能l信用创造职能信用创造职能l金融服务职能金融服务职能l调节经济职能调节经济职能信用中介职能信用中介职能是商业银行最基本也最能反映其信用中介职能是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质是通过经营活动特征的职能。这一职能的实质是通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，投向社会经济各部门。投向社会经济各部门。商业银行作为货币资本的贷出者和借入者实现商业银行作为货币资本的贷出者和借入者实现货币资本的融通。商业银行通过信用中介职能货币资本的融通。商业银行通过信用中介职能实现资本盈余与短缺之间的调剂，并不改变货实现资本盈余与短缺之间的调剂，并不改变货币资本的所有权，改变的只是其使用权。币资本的所有权，改变的只是其使用权。信用中介职能的发挥对经济发展起多层次的调节作用。信用中介职能的发挥对经济发展起多层次的调节作用。将暂时在社会再生产中游离出来的闲置资金转换为可用资金，进将暂时在社会再生产中游离出来的闲置资金转换为可用资金，进行扩大再生产。行扩大再生产。通过办理银行活期存款业务和储蓄存款业务，把闲散在居民手中通过办理银行活期存款业务和储蓄存款业务，把闲散在居民手中的货币吸揽过来，投放到生产流通领域，转变为生产资本，商品的货币吸揽过来，投放到生产流通领域，转变为生产资本，商品资本和货币资本，进行扩大再生产，促进经济发展。资本和货币资本，进行扩大再生产，促进经济发展。充分发挥信用中介职能，可以蓄短为长，将短期的货币资本转变充分发挥信用中介职能，可以蓄短为长，将短期的货币资本转变为长期的货币资本，满足社会对长期货币资本的需要，调节社会为长期的货币资本，满足社会对长期货币资本的需要，调节社会经济结构和产业结构。经济结构和产业结构。支付中介职能支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转业存款等货币经营业务的职能。支付中换和转业存款等货币经营业务的职能。支付中介职能是商业银行的传统职能（最早）。介职能是商业银行的传统职能（最早）。商业银行在发挥其支付中介职能过程中，具有商业银行在发挥其支付中介职能过程中，具有两个明显的作用：首先，它可使商业银行持续两个明显的作用：首先，它可使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源。其次，它可节拥有比较稳定的廉价资本来源。其次，它可节约社会流通费用，增加生产资本投入。约社会流通费用，增加生产资本投入。信用创造职能商业银行的信用创造职能是在信用中介和支付商业银行的信用创造职能是在信用中介和支付中介的职能基础上产生的，它是商业银行的特中介的职能基础上产生的，它是商业银行的特殊职能。殊职能。所谓信用创造职能是指商业银行利用其可以吸所谓信用创造职能是指商业银行利用其可以吸收各类活期存款的有利条件，通过发放贷款，收各类活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供应量。当然此种货币不是现金货币，社会货币供应量。当然此种货币不是现金货币，而是存款货币，它只是账面上的一种流通工具而是存款货币，它只是账面上的一种流通工具和支付手段。和支付手段。信用创造职能的发挥要受以下因素制约信用创造职能的发挥要受以下因素制约信用创造职能的发挥要受以下因素制约信用创造职能的发挥要受以下因素制约l首先，商业银行信用创造要以原始存款为基础。就每一个商业银行而言，首先，商业银行信用创造要以原始存款为基础。就每一个商业银行而言，要根据存款发放贷款和投资；就整个商业银行体系而言，也要在原始存要根据存款发放贷款和投资；就整个商业银行体系而言，也要在原始存款的基础上进行信用创造。因此，信用创造的限度，取决于原始存款的款的基础上进行信用创造。因此，信用创造的限度，取决于原始存款的规模。规模。l其次，商业银行信用创造要受中央银行法定存款准备率及现金漏损率的其次，商业银行信用创造要受中央银行法定存款准备率及现金漏损率的制约，创造能力与其成反比，制约，创造能力与其成反比，l最后，创造信用的条件，是要有贷款需求，如果没有足够的贷款需求，最后，创造信用的条件，是要有贷款需求，如果没有足够的贷款需求，存款贷不出去，就谈不上信用创造，因为有贷款才有派生存款；相反，存款贷不出去，就谈不上信用创造，因为有贷款才有派生存款；相反，如果归还贷款，就会相应地收缩派生存款，收缩程度与派生程度一致。如果归还贷款，就会相应地收缩派生存款，收缩程度与派生程度一致。因此，对于商业银行来说，吸收存款的多少具有非常重要的意义。因此，对于商业银行来说，吸收存款的多少具有非常重要的意义。l此外，影响商业银行信用创造职能发挥的因素还有很多，如公众的流动此外，影响商业银行信用创造职能发挥的因素还有很多，如公众的流动性偏好，市场利率预期等等。性偏好，市场利率预期等等。金融服务职能l商业银行可以利用其在国民经济活动中的特殊商业银行可以利用其在国民经济活动中的特殊地位，以及在提供信用中介和支付中介业务过地位，以及在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进手段工具，为客户提供多种电子计算机等先进手段工具，为客户提供多种金融服务。这些服务主要包括服务咨询，代理金融服务。这些服务主要包括服务咨询，代理融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理、融通、信托、租赁、计算机服务、现金管理、经纪人业务、国际结算等等。经纪人业务、国际结算等等。l通过提供这些服务，商业银行一方面扩大了社通过提供这些服务，商业银行一方面扩大了社会联系面和市场份额，另一方面也为银行取得会联系面和市场份额，另一方面也为银行取得了不少费用收入，同时也加快了信息传播，提了不少费用收入，同时也加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值，促进了信息技术的高了信息技术的利用价值，促进了信息技术的发展。发展。调节经济职能l调节经济的职能是指商业银行通过其信用中介调节经济的职能是指商业银行通过其信用中介活动，调节社会各部门的资金余缺，同时在中活动，调节社会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其它宏观政策央银行货币政策指引下，在国家其它宏观政策的影响下，实现调节经济结构，调节投资与消的影响下，实现调节经济结构，调节投资与消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用的职能。有时，整，发挥消费对生产的引导作用的职能。有时，商业银行还可以通过在国际市场上的融资活动，商业银行还可以通过在国际市场上的融资活动，来调节本国的国际收支变化。来调节本国的国际收支变化。商业银行的经营目标商业银行的经营目标l各国商业银行已经普遍认同了在其经营各国商业银行已经普遍认同了在其经营管理过程中所必须遵循的管理过程中所必须遵循的“安全性、流安全性、流动性、盈利性动性、盈利性”的的“三性三性”目标。我国目标。我国在中华人民共和国商业银行法明确在中华人民共和国商业银行法明确规定了商业银行规定了商业银行“安全性安全性”、“流动性流动性”、“盈利性盈利性”的经营目标。的经营目标。商业银行的经营目标安全性安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。商业对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营的特殊性。营的特殊性。l首先，由于商业银行作为特殊企业自有资本较少，经首先，由于商业银行作为特殊企业自有资本较少，经受不起较大的损失。受不起较大的损失。l其次，由于商业银行经营条件的特殊性，尤其需要强其次，由于商业银行经营条件的特殊性，尤其需要强调他的安全性。调他的安全性。l最后，商业银行在经营过程中，会面临各种风险，因最后，商业银行在经营过程中，会面临各种风险，因此，保证安全性经营就必须控制风险。此，保证安全性经营就必须控制风险。商业银行的经营目标流动性所谓流动性只指商业银行能够随时满足客户提现和必所谓流动性只指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。的流动性两重含义。l资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力，它既包括速度资产，又指在速度资产不足现的能力，它既包括速度资产，又指在速度资产不足时其他资产在不发生损失的情况下转变为速度资产的时其他资产在不发生损失的情况下转变为速度资产的能力。能力。l商业银行负债的流动性则是通过创造主动负债来进行商业银行负债的流动性则是通过创造主动负债来进行的，如向中央银行借款、发行大额可转让存单、同业的，如向中央银行借款、发行大额可转让存单、同业拆借、利用国际货币市场融资等。拆借、利用国际货币市场融资等。商业银行经营目标盈利性盈利性是商业银行经营的最终目标，这一目标要求要盈利性是商业银行经营的最终目标，这一目标要求要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行利润的最大化。利润的最大化。首先，商业银行追求利润最大化，提高自身的盈利水首先，商业银行追求利润最大化，提高自身的盈利水平，能够使投资人获得较高的效益，国家则得到更高平，能够使投资人获得较高的效益，国家则得到更高的税收收入；的税收收入；其次，盈利的增加可以增强商业银行的自身积累能力其次，盈利的增加可以增强商业银行的自身积累能力和竞争能力，提高银行信誉，使商业银行对客户有更和竞争能力，提高银行信誉，使商业银行对客户有更强的吸引力；强的吸引力；最后，商业银行盈利水平的提高意味着增强了商业银最后，商业银行盈利水平的提高意味着增强了商业银行承担风险的能力，可以避免因为资产损失而给商业行承担风险的能力，可以避免因为资产损失而给商业银行带来的破产倒闭的风险。银行带来的破产倒闭的风险。商业银行经营目标的矛盾及其相互协调l作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现盈利的过程作为一个经营货币信用的特殊企业，商业银行在实现盈利的过程中又要受到安全性和流动性的制约，忽视这两者单纯追求盈利，中又要受到安全性和流动性的制约，忽视这两者单纯追求盈利，商业银行的经营必然陷入混乱。因此，现代商业银行在追求盈利商业银行的经营必然陷入混乱。因此，现代商业银行在追求盈利性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。性目标的同时，必须兼顾安全性和流动性。l商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往是相互矛盾的，商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往是相互矛盾的，商业银行的资产可分为盈利资产和非盈利资产，盈利性目标要求商业银行的资产可分为盈利资产和非盈利资产，盈利性目标要求提高盈利资产的运用率，而流动性目标却要求降低盈利资产的运提高盈利资产的运用率，而流动性目标却要求降低盈利资产的运用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低要求的资产。性却要求选择有较低要求的资产。l事实上，商业银行经营的事实上，商业银行经营的“三性三性”目标之间存在着潜在的统一协目标之间存在着潜在的统一协调关系。例如，商业银行盈利与否的衡量标准并不是单一地采用调关系。例如，商业银行盈利与否的衡量标准并不是单一地采用预期收益率指标，还要综合考虑商业银行的安全性和商业银行所预期收益率指标，还要综合考虑商业银行的安全性和商业银行所面临的风险。因而，对各种风险因素进行综合计量后所得出收益面临的风险。因而，对各种风险因素进行综合计量后所得出收益率指标，才是商业银行的实际盈利状况。因此，盈利性与安全性率指标，才是商业银行的实际盈利状况。因此，盈利性与安全性之间存在统一的一面。之间存在统一的一面。现代商业银行的组织架构现代商业银行的组织架构及政府对银行业的监督与管理及政府对银行业的监督与管理商业银行的组织结构商业银行的组织结构外部组织形式外部组织形式（独家银行制、总分行制、银行控股公司制）（独家银行制、总分行制、银行控股公司制）内部组织形式（内部组织形式（决策系统、执行系统、监督系统）决策系统、执行系统、监督系统）外部组织形式独家银行制独家银行制又称为单一银行制，其特点是银行业务完独家银行制又称为单一银行制，其特点是银行业务完全由各自独全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度在美国立的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度在美国非常普遍。非常普遍。优点优点:（1）限制银行业垄断，有利于自由竞争。）限制银行业垄断，有利于自由竞争。（2）有利于银行与地方政府的协调，适合本地区需要，全力为本）有利于银行与地方政府的协调，适合本地区需要，全力为本地区服务。地区服务。（3）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。（4）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。缺陷：缺陷：（1）商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范）商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制。量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制。（2）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中。的影响，筹资不易，风险集中。（3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。外部组织形式总分行制总分行制的特点是总分行制的特点是:法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市，所有分外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市，所有分支机构统一由总行指挥。支机构统一由总行指挥。优点：优点：（1）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。（2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。服务，取得规模效益。（3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。缺点：缺点：（1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争。）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争。（2）规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。）规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。外部组织形式银行控股公司制l银行控股公司制又叫做集团制银行，即由少数大企业或大财团设银行控股公司制又叫做集团制银行，即由少数大企业或大财团设立控股公司，再由该公司收购或控制两家以上银行股票。在法律立控股公司，再由该公司收购或控制两家以上银行股票。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于股权公司控上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于股权公司控制。这种商业银行的组织形式在美国最为流行。制。这种商业银行的组织形式在美国最为流行。l银行控股公司有两种类型：即非银行性控股公司和银行性控股公银行控股公司有两种类型：即非银行性控股公司和银行性控股公司。司。l非银行性控股公司：通过企业集团控制某一银行的主要股份组织非银行性控股公司：通过企业集团控制某一银行的主要股份组织起来。起来。l银行性控股公司：指大银行直接组织一个控股公司，并持有若干银行性控股公司：指大银行直接组织一个控股公司，并持有若干小银行的股份。小银行的股份。内部组织形式决策系统商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会，董事会以下设置各种委商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会，董事会以下设置各种委员会构成。员会构成。股东大会是商业银行的最高权力机构。银行每年召开一次或几次股东大股东大会是商业银行的最高权力机构。银行每年召开一次或几次股东大会，股东们有权听取和审议银行的一切业务报告，并有权提出咨询，有会，股东们有权听取和审议银行的一切业务报告，并有权提出咨询，有权对银行的经验方针、管理决策和各种重大议案进行表决。权对银行的经验方针、管理决策和各种重大议案进行表决。商业银行董事会是由股东大会选举产生的决策机构。其职责有：商业银行董事会是由股东大会选举产生的决策机构。其职责有：（1）确定银行的经营目标和经营决策）确定银行的经营目标和经营决策（2）选择银行高级管理人员）选择银行高级管理人员（3）设立各种委员会或附属机构，以贯彻董事会决议，监督银行的业务）设立各种委员会或附属机构，以贯彻董事会决议，监督银行的业务经营活动。经营活动。（4）通过稽核委员会对银行业务进行检查。）通过稽核委员会对银行业务进行检查。内部组织机构执行系统商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）以商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）以及各业务职能部门组成。及各业务职能部门组成。总经理（行长）是银行的行政首脑，职责是执行董事会的决定，总经理（行长）是银行的行政首脑，职责是执行董事会的决定，组织银行的业务活动。组织银行的业务活动。出任商业银行行长的公选需具备以下条件：出任商业银行行长的公选需具备以下条件：（1）具有经营和管理银行的专门知识和组织才能，并有在商业银）具有经营和管理银行的专门知识和组织才能，并有在商业银行高级管理工作岗位上工作的丰富经验。行高级管理工作岗位上工作的丰富经验。（2）有较强的事业心和责任心，忠于职守，重视银行效益。）有较强的事业心和责任心，忠于职守，重视银行效益。（3）善于研究客户的心理需求，把握实际，做出正确的经营策略。）善于研究客户的心理需求，把握实际，做出正确的经营策略。（4）富有创新精神，善于运用新思维和新方法处理银行经营中遇）富有创新精神，善于运用新思维和新方法处理银行经营中遇到的问题，拓展银行业务空间。到的问题，拓展银行业务空间。（5）与下属保持良好的联系，善于调动下属的积极性。）与下属保持良好的联系，善于调动下属的积极性。副总经理（副行长）及各业务职能部门，在总经理（行长）的领副总经理（副行长）及各业务职能部门，在总经理（行长）的领导下，商业银行一般设置若干个副总经理（副行长）以及若干个导下，商业银行一般设置若干个副总经理（副行长）以及若干个业务职能部门。业务职能部门。内部组织机构监督系统l商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成。成。l监事会由股东大会选举产生，代表股东大会对商业银行的业务经营和内监事会由股东大会选举产生，代表股东大会对商业银行的业务经营和内部管理进行监督。部管理进行监督。l当选为银行监事的一般都是经营丰富的银行管理人员，他们熟悉银行业当选为银行监事的一般都是经营丰富的银行管理人员，他们熟悉银行业务的各个环节，熟悉银行法和银行章程，能及时发现银行经营活动中存务的各个环节，熟悉银行法和银行章程，能及时发现银行经营活动中存在的问题。在的问题。l监事会的职责是对银行的一切经营活动进行监督和检查。监事会的职责是对银行的一切经营活动进行监督和检查。l稽核部门是董事会或管理层领导下的一个部门，职责是维护银行资产的稽核部门是董事会或管理层领导下的一个部门，职责是维护银行资产的完整和资金的有效运营，对银行的管理与经营服务质量进行独立的评估。完整和资金的有效运营，对银行的管理与经营服务质量进行独立的评估。l政府对银行业实施监管的原因政府对银行业实施监管的原因l政府对银行业监管的主要内容政府对银行业监管的主要内容l存款保险制度存款保险制度l我国政府对银行业的监管我国政府对银行业的监管政府对商业银行的监督和管理政府对商业银行的监督和管理政府对银行业实施监管的原因l一国企业之所以要对银行业实施监管，其原因在于银行自有的经一国企业之所以要对银行业实施监管，其原因在于银行自有的经营特点。营特点。l首先，为了保护储户的利益。首先，为了保护储户的利益。l其次，政府对银行业监管的原因还在于银行是信用货币的创造者。其次，政府对银行业监管的原因还在于银行是信用货币的创造者。l最后，当今世界各国的银行正在向综合化、全能化的方向发展，最后，当今世界各国的银行正在向综合化、全能化的方向发展，银行业、证券业、保险业混业经营使商业银行的概念不断延伸，银行业、证券业、保险业混业经营使商业银行的概念不断延伸，同时，世界经济、金融一体化又使银行国际化进程加快。这些都同时，世界经济、金融一体化又使银行国际化进程加快。这些都对政府实施银行业监管提出了新的课题，近年来发生的全球性金对政府实施银行业监管提出了新的课题，近年来发生的全球性金融危机也恰恰证明了加强政府对银行业的监管仍然有重要的意义，融危机也恰恰证明了加强政府对银行业的监管仍然有重要的意义，这也要求各国在银行业监管领域进一步加强合作。这也要求各国在银行业监管领域进一步加强合作。政府对银行业实施监管的主要内容根据商业银行的经营特点，政府对银行业的监管要以谨慎监管为原根据商业银行的经营特点，政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的则，即著名的“CAMEL”原则原则。C（Capital)代表资本。商业银行最主要的资本形式因产权组织形式代表资本。商业银行最主要的资本形式因产权组织形式不同而有所差异，股份制商业银行资本的主要形式是股本。不同而有所差异，股份制商业银行资本的主要形式是股本。A（Asset)代表资产。商业银行资产的品质是政府监管部门关注的一代表资产。商业银行资产的品质是政府监管部门关注的一个问题，监管人员通过检查资产规模、结构和银行的工作程序等，个问题，监管人员通过检查资产规模、结构和银行的工作程序等，获得对该银行的总体评价。获得对该银行的总体评价。M（Management)代表管理。用以评价银行管理人员包括董事会成员代表管理。用以评价银行管理人员包括董事会成员的品质和业绩。在相同条件下经营的银行，其成功和失败在很大的品质和业绩。在相同条件下经营的银行，其成功和失败在很大程度上取决于管理者的管理能力。程度上取决于管理者的管理能力。E（Earing)代表收益。银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和代表收益。银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本收益率来衡量。重要的是这两个指标要进行同行的比较才有资本收益率来衡量。重要的是这两个指标要进行同行的比较才有意义。意义。L（Liquidity)代表清偿能力。用来衡量银行满足提款和借款需求又代表清偿能力。用来衡量银行满足提款和借款需求又不必出售其资产的能力。政府监管主要是评价银行当前的清偿能不必出售其资产的能力。政府监管主要是评价银行当前的清偿能力以及未来的变化趋势。力以及未来的变化趋势。S（SensitivitytoMaketRisk)代表银行的市场风险的敏感程度。用来代表银行的市场风险的敏感程度。用来衡量银行抵御利率风险、外汇风险等市场风险的能力。衡量银行抵御利率风险、外汇风险等市场风险的能力。表：主要商业银行盈利能力比较（表：主要商业银行盈利能力比较（20122012年）年）政府对银行业实施监管的主要内容l从各国对银行业监管的实践来看，监管当局对商业银行的监管主从各国对银行业监管的实践来看，监管当局对商业银行的监管主要包括以下内容：要包括以下内容：l银行业的准入银行业的准入：对银行业的准入进行监管是各国政府对银行业进：对银行业的准入进行监管是各国政府对银行业进行监管的最初手段，目的是防止银行业的过度集中、限制社会资行监管的最初手段，目的是防止银行业的过度集中、限制社会资金过度流入银行而降低经济运行效率。金过度流入银行而降低经济运行效率。l银行资本的充足性银行资本的充足性：一般而言，目前绝大多数国家均按巴塞尔：一般而言，目前绝大多数国家均按巴塞尔协议规定的资本比率对商业银行进行资本监管。协议规定的资本比率对商业银行进行资本监管。l银行的清偿能力银行的清偿能力：银行清偿能力监管包括负债和资产两个方面。：银行清偿能力监管包括负债和资产两个方面。从负债方面，要考虑存款负债的异常变动，利率变动对负债的影从负债方面，要考虑存款负债的异常变动，利率变动对负债的影响，银行筹集和调配资金的能力等；从资产方面，主要检查资产响，银行筹集和调配资金的能力等；从资产方面，主要检查资产的流动性状况。的流动性状况。l银行业务的活动范围银行业务的活动范围：主要指银行业与证券业、保险业混业与分：主要指银行业与证券业、保险业混业与分业经营的问题。业经营的问题。l贷款的集中程度贷款的集中程度:对贷款集中程度的监管是商业银行分散风险的需对贷款集中程度的监管是商业银行分散风险的需要。从技术操作上来说，就是规定个别贷款对银行资本的最高比要。从技术操作上来说，就是规定