大连圣亚：2020年年度报告--上传版.PDF

2020 年年度报告 1 / 267 公司代码：600593 公司简称：大连圣亚 大连圣亚旅游控股股份有限公司大连圣亚旅游控股股份有限公司 20202020 年年度报告年年度报告 2020 年年度报告 2 / 267 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及本公司董事会、监事会及部分部分董事董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。的法律责任。 二、二、 未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 杨奇 个人原因 杨子平 三、三、 中兴财光华会计师事务所 （中兴财光华会计师事务所 （特殊普通合伙特殊普通合伙） 为本公司出具了为本公司出具了保留意见保留意见的审计报告，的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 我们提醒财务报表使用者关注，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）向公司出具了保留意见审计报告（中兴财光华审会字（2021）第 318124 号），保留意见涉及的事项详见本报告财务报表附注七、8 及附注十五、1 所述。 四、四、 公司负责人公司负责人杨子平杨子平、 主管会计工作负责人、 主管会计工作负责人毛崴毛崴及会计机构负责人 （会计主管人员）及会计机构负责人 （会计主管人员）褚小斌褚小斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于公司 2020 年度未实现盈利，结合公司实际经营情况和长期发展资金需求，公司 2020 年度拟不派发现金红利，不送红股，不进行资本公积金转增股本。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、 是否是否存在半数存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请投资者查阅“经营情况讨论与分析”中的“可能面对的风险”。 2020 年年度报告 3 / 267 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 2020 年年度报告 4 / 267 目录目录 第一节 释义 .5 第二节 公司简介和主要财务指标 .6 第三节 公司业务概要 . 11 第四节 经营情况讨论与分析 .15 第五节 重要事项 .35 第六节 普通股股份变动及股东情况 .60 第七节 优先股相关情况 .67 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .68 第九节 公司治理 .83 第十节 公司债券相关情况 .93 第十一节 财务报告 .94 2020 年年度报告 5 / 267 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 大连圣亚、公司、本公司、母公司 指 大连圣亚旅游控股股份有限公司 哈尔滨公司 指 哈尔滨圣亚极地公园有限公司 大股东、 控股股东、 星海湾 指 大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司 股东大会 指 大连圣亚旅游控股股份有限公司股东大会 董事会 指 大连圣亚旅游控股股份有限公司董事会 监事会 指 大连圣亚旅游控股股份有限公司监事会 公司章程 指 大连圣亚旅游控股股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 2020 年年度报告 6 / 267 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 大连圣亚旅游控股股份有限公司 公司的中文简称 大连圣亚 公司的外文名称 Dalian Sunasia Tourism Holding CO.,LTD 公司的外文名称缩写 Sunasia 公司的法定代表人 杨子平 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 毛崴 - 联系地址 中国辽宁省大连市沙河口区中山路 608-6-8 - 电 话 0411-84685225 - 传 真 0411-84685217 - 电子信箱 - 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 中国辽宁省大连市沙河口区中山路608-6-8 公司注册地址的邮政编码 116023 公司办公地址 中国辽宁省大连市沙河口区中山路608-6-8 公司办公地址的邮政编码 116023 公司网址 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、证券日报 上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 大连圣亚 600593 无 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心 A 座 24 层 签字会计师姓名 俞俊、杨如玉 2020 年年度报告 7 / 267 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%) 2018年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 114,219,413.43 319,484,248.08 318,726,590.25 -64.25 337,761,484.12 347,656,171.06 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 112,182,209.25 312,616,130.93 311,858,473.10 -64.12 329,204,232.06 339,098,919.00 归属于上市公司股东的净利润 -69,980,644.19 42,327,891.19 41,761,693.49 -265.33 50,261,766.24 57,656,065.79 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -84,045,561.36 43,364,352.84 42,798,155.14 -293.81 33,478,550.83 40,872,850.38 经营活动产生的现金流量净额 13,249,150.87 93,065,359.77 93,065,359.77 -85.76 113,028,721.72 113,028,721.72 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增减（%） 2018年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 470,483,288.81 544,312,885.44 551,140,987.29 -13.56 497,186,453.03 504,580,752.58 总资产 2,099,700,770.83 2,184,807,503.01 2,184,807,503.01 -3.90 1,795,582,621.14 1,795,582,621.14 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%) 2018年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元股） -0.5433 0.3286 0.3242 -265.34 0.3902 0.4476 稀释每股收益（元股） -0.5433 0.3286 0.3242 -265.34 0.3902 0.4476 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -0.6525 0.3367 0.3323 -293.79 0.2599 0.3173 加权平均净资产收益率 （%） -13.70 8.12 7.86 减少21.82个百分点 10.82 12.34 2020 年年度报告 8 / 267 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -16.46 8.32 8.06 减少 24.78个百分点 7.21 8.75 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上属于上市公司股东的净资产差异情况市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2020 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 13,202,713.40 11,762,902.14 33,705,667.12 55,548,130.77 归属于上市公司股东的净利润 -23,799,226.39 -29,231,713.85 -8,338,092.96 -8,611,610.99 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -30,041,696.18 -31,779,162.23 -16,883,176.69 -5,341,526.26 经营活动产生的现金流量净额 -19,789,794.49 -7,246,352.48 14,228,941.19 26,056,356.65 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 公司对经销商代理的景区门票和消耗性生物资产销售收入进行追溯调整，相应对2020 年分季度的财务数据进行调整。 2020 年年度报告 9 / 267 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 附注（如适用） 2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益 3,784,839.03 1,655,876.62 17,413,464.59 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 13,884,635.63 729,485.12 1,143,671.77 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 113,696.11 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 2020 年年度报告 10 / 267 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 943,706.69 -3,660,476.16 -11,069,155.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目 252,394.55 14,930,190.42 少数股东权益影响额 -1,807,393.46 152,487.18 -77,404.95 所得税影响额 -3,106,961.38 86,165.59 -5,557,550.90 合计 14,064,917.17 -1,036,461.65 16,783,215.41 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 其他权益工具投资 20,891,372.87 21,990,113.62 1,098,740.75 0.00 其他非流动金融资产 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 合计 21,391,372.87 22,490,113.62 1,098,740.75 0.00 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 2020 年年度报告 11 / 267 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司所从事的主要业务及经营模式（一）公司所从事的主要业务及经营模式 公司属于旅游服务行业，主要产品或服务为建设、经营水族馆、海洋探险人造景观、游乐园、海洋生物标本陈列馆、船舶模型陈列馆、餐饮、酒吧等。 公司在大连市建成运营的项目有：圣亚海洋世界核心景区，包括圣亚海洋世界、圣亚极地世界、圣亚珊瑚世界、圣亚深海传奇、圣亚恐龙传奇。2001 年获评国家首批 AAAA 级旅游景区（点）。 公司在异地建成运营的项目有：哈尔滨极地馆，2005 年开业，位于哈尔滨太阳岛风景区， 是哈尔滨国际冰雪节四大景区之一。 2009 年获评国家 AAAA 级旅游景区 （点） 。 公司二十余年专注于文化旅游景区开发运营，始终坚持以发展海洋动物文化为主业，并逐步探索旅游与文化、科技、教育等领域的融合，拓展多元旅游业态，逐步调整战略思路，努力实现由“重资产布局全国”到“轻资产品牌输出”的转变。公司将重塑品牌形象，创新发展思路，抓住发展机遇，实施高质量发展，力争实现“塑造城景一体的全域旅游氛围、打造大连人的圣亚”的愿景与目标。 （二）公司所在行业情况说明（二）公司所在行业情况说明 随着中国经济的不断增长和居民人均可支配收入的稳步提升， 旅游行业迅速发展，旅游已成为民众的一种生活方式，大众化旅游时代已经到来。2020 年，受新冠肺炎疫情影响，旅游行业遭受冲击，但长期来看，随着国内新冠疫苗接种的全民化，同时伴随假期及政策红利的释放、居民旅游意愿的提升，国内游发展将持续向好，旅游行业竞争将日益激烈。 后疫情时代，新的旅游消费需求正在不断积聚。个性化、品质化、智慧化的旅游需求逐步凸显，沉浸式体验的旅游定制产品和新兴产品的需求持续激增，倒逼旅游企业突破原有经营方式，实现消费升级，挖掘更多的旅游消费增长点；需求的提升推动了旅游业的跨界融合，“文化+旅游”、“教育+旅游”、“体育+旅游”、“科技+旅游”等多元旅游模式迅速崛起，融合发展开拓了旅游新业态，旅游业新的消费能力将进一步被释放。 （资料来源：公开资料整理） 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 2020 年年度报告 12 / 267 单位：元 币种：人民币 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例 上期期末数 上期期末数占总资产的比例 本期期末金额较上期期末变动比例 情况说明 货币资金 65,481,512.96 3.12% 125,336,978.10 5.74% -47.76% 主要系报告期公司受新冠肺炎疫情影响收入减少、 支付股权转让款及偿还到期借款和利息所致。 预付账款 33,867,308.86 1.61% 98,440,249.21 4.51% -65.60% 主要系公司对镇江大白鲸海洋世界有限公司不再纳入合并范围， 其预付工程款不再合并计入上市公司所致。 存货 4,718,037.18 0.22% 2,083,533.65 0.10% 126.44% 主要系报告期将自行繁育， 持有用途为销售的动物重分类至存货及控股子公司哈尔滨圣亚旅游产业发展有限公司项目开业增加饵料储备所致。 其他流动资产 31,295,229.95 1.49% 56,042,730.03 2.57% -44.16% 主要系控股子公司哈尔滨圣亚旅游产业发展有限公司建设期工程支出的进项税留抵退还所致。 长期股权投资 485,132,920.51 23.10% 95,625,283.03 4.38% 407.33% 主要系公司对镇江大白鲸海洋世界有限公司不再纳入合并范围， 公司对其投资按照权2020 年年度报告 13 / 267 益法核算转入长期股权投资所致。 递延所得税资产 25,219,493.03 1.20% 9,344,082.32 0.43% 169.90% 主要系报告期将母公司及个别子公司的亏损确认为可抵扣暂时性差异所致。 应付账款 6,615,402.29 0.32% 3,248,332.95 0.15% 103.66% 主要系报告期重庆顺源政信一号股权投资基金合伙企业（有限合伙） 增加应付基金管理费和托管费所致。 预收款项 4,476,499.87 0.21% 19,552,343.04 0.89% -77.11% 主要系报告期按照新收入准则将门票预收款转入合同负债所致。 应付职工薪酬 11,165,605.17 0.53% 18,392,242.38 0.84% -39.29% 主要系报告期内支付上年度计提员工绩效考核奖金所致。 其他流动负债 3,498,892.79 0.17% 910,698.59 0.04% 284.20% 主要系报告期母公司待转销项税额增加所致。 长期借款 452,537,639.79 21.55% 314,633,580.12 14.40% 43.83% 主要系报告期控股子公司大白鲸海岸城 （营口） 旅游发展有限公司和哈尔滨圣亚旅游产业发展有限公司项目贷款增加所致。 其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。 2020 年年度报告 14 / 267 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司的核心竞争力主要体现在全产业链发展模式打造的服务优势、品牌优势、产品优势、技术优势、管理优势、人才优势等方面。 1、服务优势：多年来公司一直以提供优质服务为宗旨，推行全员化、 角色化服务，不断加大服务培训力度，创新培训模式，提升服务质量，落实服务成效，使全体员工不断提升服务意识和能力，满足游客多样化的服务需求。 2、品牌优势：作为唯一经营海洋场馆的 A 股上市公司，公司常年坚持品牌建设与维护， 不断深化网络营销， 使得圣亚品牌在主力客群中保持较好的知名度与美誉度。2020 年，公司坚持以深耕海洋文化为核心，不断创新产品提升海洋文化体验，努力打造以圣亚海洋世界为核心的“城市客厅”。 3、产品优势：公司不断坚持对场馆软件、硬件的升级改造，连续优化产品品质，保持了产品的吸引力，以及通过不断深化和丰富表演内容，增加游客观赏效果和观赏安全性，提高游客游览的舒适度和满意度。公司在旅游景区内探索开发以海洋动物为主题，集文创生活、美食娱乐、休闲乐园为一体的文创商业综合体，扩大公司受众客群范围，升级了消费。 4、 技术优势： 公司拥有国内水族馆行业一流的技术团队， 在诸多领域拥有国内领先的优势，并能保持不断创新。其中企鹅饲养繁育技术始终保持国际领先，是“国家级南极企鹅种源繁育基地”，大连圣亚极地世界是国内成功繁育企鹅数量最多的单体场馆；斑海豹繁育成功率位于业界领先水平，多年来公司坚持发表相关技术论文，是国家级行业标准的制订者，为行业发展贡献力量。 5、管理优势：公司现任董事会把“创新、务实”的管理理念与公司现有资源进行嫁接，在高效的管理体系下，对内聚焦开发大连当地旅游资源，形成大连当地旅游消费经济的“内循环”；对外做增量，以打造大连城市新名片为目标，形成全国旅游消费经济的“外循环”。 6、 人才优势： 公司重视人才的培养和发展。 多年来公司已经储备了一批拥有水族馆行业领先的专业技术人才；同时，公司加强与科研院所的学术合作，通过科研和实践结合的方式完善人才积累，为公司创新发展、管理输出、技术输出提供人才保障。 2020 年年度报告 15 / 267 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 （一）（一）2020 年度公司整体经营情况年度公司整体经营情况 2020 年，受新冠疫情影响，公司三次闭馆，遭受严重打击。公司上半年几乎处于持续闭馆状态，营业旺季的 7 月、8 月，又遭遇大连本土疫情的聚集性复发，再次经历闭馆，正在回暖的市场再度滞缓，客流缺失导致公司现金流大幅缩减，与此同时却承担着人工、税金、贷款利息、动物饵料、水电费等较大的刚性成本支出，经营压力骤增。报告期末，公司实现营业收入 114,219,413.43 元，实现归属于母公司所有者的净利润-69,980,644.19 元。 （二）（二）2020 年度经营情况年度经营情况 危机带来变革，亦孕育契机。自 2020 年 9 月 21 日公司新管理层进驻公司以后，面对危机，大刀阔斧的进行改革调整，以“市场化、法制化、国际化”为经营理念，明确了以“公司利益至上”为原则，重新审视公司的战略布局，推行差异化经营，优化业态布局， 从产品端变革创新， 在服务上推陈出新， 贯彻差异化、 多元化营销策略；同时，借力科技发展，丰富旅游体验方式，将内外环境的压力转化成公司业务、品牌和管理的全面升级，实现客流红利输出，具体如下： 1、产品服务创新升级、产品服务创新升级 公司拓展多元“研学营”产品，以海洋文化体验为核心，针对青少年开设以培养海洋认知为主的“研学营”产品，由公司海洋生物研究所的专业人员辅以课程指导、研发与执行，不断深化和丰富产品项目，赋能景区长效发展；以文化及节日元素为引导，开展各类特色主题活动；打造网红动物 IP；推行文创产品创意开发，增加旅游经济效益；推动实施“全员科普讲解员”计划，提升客户体验等，以产品创新升级及优质化服务体验吸引客户，并促使客户回流。 2、研发创新升级、研发创新升级 2020 年，公司采取自主研发与产学研合作的创新模式，积极与行业、企业、科研院所开展产学研合作，实现多项海洋生物繁殖的技术突破。截至目前，公司自主繁育的多种海洋生物不仅可以满足自身场馆展示需要，亦可满足销售需求。 2020 年年度报告 16 / 267 3、运营体系升级、运营体系升级 （1）公司现任管理层强化现有 OTA、优化分销平台工具及渠道，实施差异化、多元化的票务政策，打造传播与销售一体化营销模式。 （2）公司现任管理层实施了“服务岗位做销售”的全新营销模式，激发了员工的工作活力和服务热情，客户满意度显著提升，为全方位满足“出行+游玩”的需求，积极加强异业合作，提供“交通+景区”一体化的便捷服务。 （3）2020 年，旅游业开启直播元年，公司顺应 OTA 内容生态变迁趋势，开始推出“线上圣亚”抖音直播活动。通过直播+互动的方式，公司能够更加全面地传递信息，及时了解客户需求，不断调整产品内容及形式，迅速推陈出新，激发消费潜能。 （4）公司现任管理层坚持“经营前置”的招商理念，通过公开、公平、公正市场化运作挖掘商业潜力，形成良性运营机制，提升商业活力，公司携手合作企业重构商业体验，为游客提供更优质化的一站式服务。 4、品牌建设升级、品牌建设升级 2020 年度，公司通过社会责任活动进一步巩固公司的品牌价值和形象。具体参见本报告“第五节 重要事项”之“十七、积极履行社会责任工作”之“二、社会责任工作情况”。 5、企业管理升级、企业管理升级 （1）完善制度，管理水平不断提高完善制度，管理水平不断提高 公司结合经营管理和组织架构调整的实际情况，对管理制度进行重新修订，并正在编制管理制度汇编手册，内容涉及财务、运营、采购、人事行政、奖惩、监督、内部控制等 85 项，公司逐步进入了科学管理的轨道，管理水平不断提高，有效地促进了工作效率，尤其在采购管理、施工控制、招投标管理等方面实现由“人治”向“法治”的转变，让公开、公平、公正深入人心。 （2）组织架构调整组织架构调整 “新时代、新圣亚”创新企业管理思维，在公司内部尝试通过市场化运作，将公司与各部门结合为有机整体，公司管理纵向深化，确保各项管理制度得到有效落2020 年年度报告 17 / 267 实，各项关键工作及时有效推进，同时赋予业务部门一定管理自主权，发挥责权统一，通过逐步市场化经营理念植入，培养部门具有业绩意识，消除传统组织常见的官僚作风，激励部门提高效率和客户价值意识，让全体员工参与到公司的经营管理。 （3）塑造塑造“三观正、有信仰、有温度三观正、有信仰、有温度”的圣亚文化的圣亚文化 作为上市公司，在考虑企业经营的同时，时刻铭记社会责任。做“科普”讲“公益”，紧跟时代发展的脉搏，践行主流价值观；倡导“学习型”组织是圣亚追求的良性企业体质，通过高效学习让公司具备自我进化完善的机制。圣亚文化不只是一种信念，更要成为是一种承诺与践行。 （4）“）“唯才是举唯才是举”的”的人才观人才观 2020 年公司完成了管理层到员工层的自荐、竞聘和部门双向选择，参与员工人数合计二百余人。公司通过竞聘上岗方式挖掘适合公司发展的优秀人才，将原有综合素质低、不具备管理能力的人员淘汰，优化管理人员年龄结构，激发管理队伍工作活力。 （5）薪酬政策薪酬政策 改革整体薪酬体系，按照市场化原则，提供业内富有竞争力的薪酬，保有和吸纳优秀人才。体现“收入反映贡献，鼓励价值创造”、“激励与约束并重，用业绩说话”的理念，有效调动团队的积极性。梳理岗位编制，通过合并岗位、增加工作量、灵活用工形式，合理控制人工成本增长。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 114,219,413.43 元，较 2019 年下降 64.25%，主要是 2020 年受新冠疫情全球蔓延的影响， 公司游客接待数量较往年出现大幅下滑， 2020年部分时间景区处于停运状态，导致公司和哈尔滨公司景区运营收入均出现大幅下滑。 报告期内， 公司营业成本较2019年减少17.85%， 销售费用较2019年减少65.56%，管理费用较 2019 年减少 28.11%， 一方面是因为景区的暂停运营减少了部分运营成本，另一方面，为应对疫情影响，公司积极采取降本增效措施，有效降低了运营成本。 2020 年年度报告 18 / 267 报告期内， 公司实现归属于母公司所有者的净利润-69,980,644.19 元， 主要是疫情的不可抗力影响导致公司游客接待数量大幅下滑，收入下降，利润出现亏损。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 114,219,413.43 319,484,248.08 -64.25 营业成本 101,507,487.73 123,566,678.40 -17.85 销售费用 6,734,337.00 19,551,439.32 -65.56 管理费用 59,132,765.38 82,250,404.19 -28.11 研发费用 52,054.00 235,580.00 -77.90 财务费用 19,104,816.60 22,476,277.47 -15.00 经营活动产生的现金流量净额 13,249,150.87 93,065,359.77 -85.76 投资活动产生的现金流量净额 -186,606,834.37 -482,168,552.03 -61.30 筹资活动产生的现金流量净额 113,548,298.56 364,324,587.68 -68.83 本期营业收入发生额较去年同期减少 205,264,834.65 元，主要系本期公司受新冠疫情影响，根据当地政府防疫要求，母公司 2020 年 1 月下旬-6 月初、7 月下旬-8月下旬景区暂停营业，哈尔滨公司 2020 年 1 月下旬-3 月下旬、4 月下旬-7 月初景区暂停营业，未取得营业收入；与此同时，2020 年开业期间游客数量较往年大幅减少，导致营业收入大幅下滑。 本期销售费用发生额较去年同期减少 12,817,102.32 元，主要系本期受新冠疫情影响，景区数次暂停营业，广告宣传费用减少及销售人员业绩工资下降所致； 本期经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 79,816,208.90 元，主要系本期受新冠疫情影响，门票收入大幅下降导致经营活动现金流入减少所致； 本期投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 295,561,717.66 元，主要系本期异地项目建设投入减少及上期控股子公司收到注资款综合所致； 本期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 250,776,289.12 元，主要系去年同期控股子公司收到结构化主体其他投资者投入的资金所致。 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2020 年年度报告 19 / 267 2020 年， 受新冠疫情不可抗力影响， 公司营业收入较 2019年减少 205,264,834.65元， 下降幅度为 64.25%； 同时， 公司压缩各项营业成本开支， 2020 年营业成本较 2019年减少 22,059,190.67 元，下降幅度为 17.85%。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 旅游服务业 94,836,997.95 89,374,678.63 5.76 -66.37 -15.42 减少 56.77个百分点 其他服务业 17,345,211.30 10,207,711.74 41.15 -15.65 -8.52 减少 4.59个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 景区经营 65,655,407.77 81,070,047.06 -23.48 -76.76 -19.61 减少 87.79个百分点 商业租赁 16,035,737.38 9,492,472.37 40.80 88.14 54.58 增加 12.85个百分点 会展服务 8,608,969.90 7,767,863.22 9.77 -24.94 -21.42 减少 4.05个百分点 动物经营 21,882,094.20 1,252,007.72 94.28 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 东北地区 111,115,403.76 98,450,016.03 11.40 -63.20 -15.64 减少 49.96个百分点 其他地区 1,066,805.49 1,132,374.34 -6.15 86.87 734.62 减少 82.38个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 分行业分析：2020 年，旅游服务行业受新冠疫情影响严重，接待游客数量明显下滑，母公司 2020 年 1 月下旬-6 月初、7 月下旬-8 月下旬景区暂停营业，哈尔滨公司2020 年年度报告 20 / 267 2020 年 1 月下旬-3 月下旬、4 月下旬-7 月初景区暂停营业，未取得营业收入，2020年来自旅游业务的收入较 2019 年下滑 66.37%，来自其他服务业务的收入较 2019 年下滑 15.65%。 分产品分析： （1）景区运营：受疫情影响，公司景区一度暂停运营，来自景区运营的收入较 2019 年下滑 76.76%；（2）商业租赁：2020 年现任管理层上任后收回景区商业场馆并进行了重新招租，租赁合同金额由 20.81 万元/年增加至 1,783 万元/年，受益于此，公司 2020 年来自商业租赁的收入较 2019 年上升 88.14%；（3）会展服务：受疫情影响，2020 年公司来自会展服务的收入较 2019 年下滑 24.94%；（4）动物经营：动物经营主要包括海洋生物租赁和自行繁育的以出售目的持有的海洋生物的销售收入，公司拥有成熟的海洋生物繁育技术，海洋生物租赁和销售系公司主要经营业务之一。 分地区分析：公司主要收入来源于东北地区，2020 年受疫情影响，来自东北地区游客数量大幅下滑，营业收入较 2019 年下降 63.20%。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 旅 游 服务业 旅游服务 89,374,678.63 88.05 106,987,024.65 86.58 -12.87 其 他 服务业 物业、展会搭建等 10,207,711.74 10.06 9,551,053.14 7.73 -18.67 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例上年同期金额 上年同期占总本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 2020 年年度报告 21 / 267 (%) 成本比例(%) 景 区 经营 运营、场馆维修 81,070,047.06 79.87 100,846,345.45 81.61 -19.61 商 业 租赁 物业服务 9,492,472.37 9.35 6,140,679.20 4.97 54.58 会 展 服务 展会搭建 7,767,863.22 7.65 9,551,053.14 8.00 -21.42 动 物 经营 人工与饲养支出 1,252,007.72 1.23 成本分析其他情况说明 无 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 3,239.05 万元，占年度销售总额 28.36%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 458.39 万元，占年度销售总额 4.01%。 前五名供应商采购额 1,673.75 万元，占年度采购总额 11.75%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 400 万元，占年度采购总额 2.39%。 其他说明 无 3.3. 费用费用 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 科目 本期金额 上期金额 变动比例（%） 变动原因 销售费用 6,734,337