澄星股份：江苏澄星磷化工股份有限公司2020年年度报告.PDF
江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 1 / 199 公司代码：600078 公司简称：澄星股份 江苏澄星磷化工股份有限公司江苏澄星磷化工股份有限公司 20202020 年年度报告年年度报告 江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 2 / 199 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了无法表示意见无法表示意见的审计报告，本公司的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。说明，请投资者注意阅读。 详情请见本报告附注。 四、四、 公司负责人公司负责人江永康江永康、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人花伟云花伟云及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）花伟云花伟云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司本年度的经营情况，公司决定2020年度不进行利润分配，剩余的未分配利润滚存到以后年度。本年度不送股，资本公积金不转增股本。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况及其关联方非经营性占用资金情况 是 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性实性、准确性和完整性 否 江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 3 / 199 十、十、 重大风重大风险提示险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 4 / 199 目目 录录 第一节第一节 释义释义 . 5 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 5 5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 8 8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 1111 第五节第五节 重要事项重要事项 . 2525 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 3535 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 3939 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 4040 第九节第九节 公司治理公司治理 . 4646 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 4949 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 5050 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 199199 江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 5 / 199 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、上市公司、澄星股份 指 江苏澄星磷化工股份有限公司 宣威磷电 指 云南宣威磷电有限责任公司 弥勒磷电 指 云南弥勒市磷电化工有限责任公司 广西澄星 指 广西钦州澄星化工科技有限公司 雷打滩水电 指 云南省弥勒雷打滩水电有限责任公司 绵阳澄泓 指 绵阳澄泓微电子材料有限公司 曲靖物流 指 曲靖市澄星物流配送有限公司 澄星集团 指 江阴澄星实业集团有限公司 报告期 指 2020 年度 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 江苏澄星磷化工股份有限公司 公司的中文简称 澄星股份 公司的外文名称 Jiangsu ChengXing Phosph-Chemical Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 CXPC 公司的法定代表人 江永康 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 江永康 任明名 联系地址 江苏省江阴市梅园大街618号 江苏省江阴市梅园大街618号 电话 0510-80622329 0510-80622329 传真 0510-86281884 0510-86281884 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 江苏省江阴市梅园大街618号 公司注册地址的邮政编码 214432 公司办公地址 江苏省江阴市梅园大街618号 公司办公地址的邮政编码 214432 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 6 / 199 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 澄星股份 600078 鼎球实业 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22 楼 签字会计师姓名 徐长俄、李佰鑫 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要主要会计数据会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%) 2018年 营业收入 3,136,548,503.96 3,309,960,191.35 -5.24 3,146,473,981.15 归属于上市公司股东的净利润 -2,215,861,049.03 60,355,526.22 -3,771.35 19,333,590.11 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -2,257,967,095.13 48,609,674.56 -4,745.10 -43,366,475.87 经营活动产生的现金流量净额 730,792,053.42 648,200,926.00 12.74 503,618,046.38 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增减（%） 2018年末 归属于上市公司股东的净资产 -476,148,123.24 1,745,238,316.27 -127.28 1,689,513,148.47 总资产 5,427,605,985.51 8,075,633,259.32 -32.79 8,121,509,604.27 ( (二二) ) 主要财主要财务指标务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%) 2018年 基本每股收益（元股） -3.34 0.09 -3,811.11 0.03 稀释每股收益（元股） -3.34 0.09 -3,811.11 0.03 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -3.41 0.07 -4,971.43 -0.07 加权平均净资产收益率（%） -349.20 3.52 减少352.72个百分点 0.91 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -355.84 2.83 减少358.67个百分点 -2.31 江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 7 / 199 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2020 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 643,953,657.16 836,824,007.12 779,907,230.26 875,863,609.42 归属于上市公司股东的净利润 7,611,955.91 -3,085,674.45 1,189,913.99 -2,221,577,244.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,141,176.88 -6,329,143.85 -1,815,101.12 -2,226,603,832.60 经营活动产生的现金流量净额 188,786,000.81 79,852,125.02 144,005,209.43 318,148,717.98 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益 -2,747,392.56 -2,843,319.02 27,698,200.94 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 11,642,898.05 12,190,300.75 12,048,696.98 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 49,728,770.73 16,985,098.92 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 64,975,507.75 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -2,000,000 江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 8 / 199 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -246,213.04 -6,501,794.65 22,884.33 其他符合非经常性损益定义的损益项目 68,606.20 35,719.22 少数股东权益影响额 -1,518,243.78 -1,102,455.12 -31,808,130.06 所得税影响额 -14,822,379.50 -7,017,698.44 -8,237,093.96 合计 42,106,046.10 11,745,851.66 62,700,065.98 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务（一）主要业务 公司主要从事黄磷、磷酸、磷酸盐等精细磷化工系列产品的生产与销售。 （二）经营模式（二）经营模式 公司长期坚持以精细化、高端化和绿色化为企业的经营发展模式，依托“矿、电、磷一体化”产业链优势，向上下游高附加值的高端产业延伸，进一步增强公司的核心竞争力。公司高度重视安全生产、节能减排和环境保护工作，不断提升资源循环综合利用效率。 1、生产模式 根据产能情况及市场预测，参照长远计划，对上一年的生产经营活动进行分析的基础上，每年在年初编制年度计划，对当年的生产、采购和销售作出合理的预估；每月参照年度计划、销售计划和产品库存，根据实际情况，编制月度生产计划。生产技术部门根据上述生产计划按照规范的生产流程组织批量连续生产，并根据质量控制部门对产品的检测结果对产品进行标示后入库。 2、采购模式 公司通过与战略供应商建立良好的合作关系，保证原材料供应充足、渠道畅通，采用合同价及固定价等多种采购模式，有效降低了原材料价格波动带来的经营风险，实现原材料的稳定供应和低成本采购。原材料采购是公司产品质量控制和成本控制的关键环节，公司在选择供应商时，十分注重供应商的综合实力，在向主要供应商集中统一采购的模式下，公司也密切关注原材料市场动态，建立了合格供应商遴选制度，以降低原材料采购成本和防范采购风险。 3、销售模式 公司主营业务为精细磷化工系列产品的生产与销售，产品销售采取纯市场化运作，主要通过直销与经销两种模式销售，并注重为客户提供差异化和个性化服务。 （三）行业情况及公司行业地位（三）行业情况及公司行业地位 1、磷矿石情况 我国是世界上第二大磷矿资源大国，在规模上仅次于摩洛哥，但我国磷矿具有“多而不富”的特点，全国平均品位在 18%左右, 是世界磷矿平均品位最低的国家之一。云南、湖北、湖南、江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 9 / 199 四川、 贵州是磷矿富集区, 占全国总保有储量的 85%以上。 目前， 国内磷矿石的产能接近 2 亿吨，根据国家统计局数据，2019 年 1-7 月份全国磷矿石累计产量总计 5547.56 万吨，相比去年同期累计产量和开工率都进一步下降。磷矿属于不可再生资源，缺乏相应的替代品种，随着环保趋严和供给侧改革的逐步推进以及磷矿石被国务院批复为战略性矿产，我国磷矿石开采受到更加严格管制，磷矿资源可持续开采年限也越来越短，且产地主要集中在少数几个国家，磷矿资源的稀缺性将日益明显。 目前公司磷矿石主要集中在云南会泽、宜良等地区，主要满足公司自身生产需要。为了降低公司磷矿石的成本，公司正在不断加大技术改造力度，研究开发矿粉成球等技术，进一步提高低品位磷矿的使用率，降低磷矿石生产黄磷的成本。 2、黄磷情况 黄磷是有机磷、阻燃剂等高附加值产品的重要基础工业原料。经过近几年发展，黄磷生产格局发生了一定的变化，国内产能约 220 万吨。2019 年上半年，受宏观经济下行及中美贸易战等因素影响，黄磷价格普跌。7 月份以来，受西南云贵川等地区黄磷行业环保整治影响，黄磷开工率急速下降至市场供给大幅减少，黄磷价格一度出现阶段性大幅波动，近期随着部分黄磷生产企业陆续开工复产，黄磷价格已逐渐回归理性水平并趋于稳定。但大气治理、三磷整治等系列活动对黄磷生产企业将持续产生影响，从而将对磷化工上下游产品价格形成一定支撑，有望进一步推动市场景气上行。 目前公司的黄磷产能和产量处于行业领先地位，随着国家环保督查力度、供给侧改革和去产能的深入，产能规模较小和环保不达标的黄磷生产企业将被淘汰，公司黄磷生产的竞争力将得到进一步提升。 3、磷酸情况 磷酸是含氧酸中最重要的一种，主要用于工业、食品、电子、制药等行业，也可用作化学试剂。其中，电子级磷酸是磷化工行业最前沿的产品，广泛用于半导体行业集成电路、电子晶片、薄膜液晶显示器等部件的清洗、蚀刻，以及制备高纯特种磷酸盐产品。我国工业及食品级磷酸生产经过多年的发展已具有一定的生产规模，其中工业磷酸的生产方法分为热法和湿法净化路线，以黄磷为原料，经氧化，水化等反应而制取的磷酸称为热法磷酸。根据不同的温度下的 P2O5不同的水合反应，可得到正磷酸（简称为磷酸）、焦磷酸与偏磷酸等多种，但其中最重要的是正磷酸。 目前公司用黄磷生产磷酸，采用热法技术，各类磷酸产品均具有较高的纯度和稳定性，已被国内外众多知名企业所认可。 4、磷酸盐情况 磷酸盐经过多年的发展，已广泛用于食品、医药、日化等方面，具有较高的无可替代性。从近几年的发展情况看，世界磷酸盐行业的发展将会呈现如下趋势：一是粗放型向精细型发展。大吨位的普通磷酸盐产品的产量逐渐下降，代之而来的是新开发的新型磷酸盐产品、有机磷化工产品， 以满足高端领域的需要； 二是大众产品向专用化、 特种化转变， 应用领域更加宽广和专业化。江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 10 / 199 科学技术和经济的发展将对专用、特殊磷酸盐产品的需求越来越大；三是普通磷酸盐产品的生产由发达国家向发展中国家转移。发达国家的磷酸盐产量下降，但附加值却越来越高；发展中国家凭借生产要素价格优势逐步占领低端工业磷酸盐市场， 部分领先企业正加快向产业高端领域发展。 目前公司的磷酸盐主要有食品级、药用级的磷酸氢钙和磷酸钠盐、磷酸钾盐，已广泛用于日化、医药和食品等行业。公司食品级磷酸盐和复合磷酸盐开发和市场开拓正在稳步推进，产品向高端化升级，附加值进一步提高。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 经过多年的发展和积累，公司在品牌、规模及技术实力等方面具备了一定的竞争优势，主要体现在以下方面： 1、精细磷产品优势 目前公司已成为国内精细化程度高、规模大、产品种类多和技术成熟的精细磷化工企业，形成了食品级磷酸、电器级磷酸、高纯电子级磷酸、牙膏级磷酸氢钙、磷酸盐和电子化学品等技术含量高，品类丰富的下游精细磷化工产品系列，应用领域相当广泛。公司的剥离液、蚀刻液等电子化学品的品牌知名度进一步提升，与部分知名客户建立了良好的合作关系。牙膏级磷酸氢钙、磷酸、磷酸盐产品是众多国内、国际知名企业的指定供应商，多年来保持着稳定的合作关系，国内外战略客户逐年增加。 2、矿电磷一体化优势 公司由下游精细磷化工行业起步，沿产业链向上游的矿山（磷矿、煤矿）、电力（水电站、火电站）、黄磷、下游精细磷化工系列产品生产、销售，以及集公路、水路、铁路、海运为一体的专用物流网络配套等纵深发展，发挥产业链各环节业务的协同及互补效应，保证了公司稳定的原材料来源和能源供给，多环节突显成本节约效益，大大增强了自身的抗风险能力，形成了生产成本优势和独到的产业链竞争优势，保障公司的持续稳健发展。 3、产业布局的优势 我国磷矿资源主要在西南云贵川地区，公司黄磷生产基地位于云南，而精细磷化工生产基地位于东部沿海和广西沿海地区，精细磷化工产品的消费市场主要在沿海地区和海外市场，交通运输便捷，终端产品生产基地靠近主要目标市场，配以完善的物流配送网络，具备完整而独特的产业布局优势。 4、技术创新优势 近年来公司着重推进磷化工产业转型，加大在设备升级、产品开发，技术创新、安全环保节能方面持续投入， 为公司转型发展提供了强劲动力。 公司牙膏级磷酸氢钙保持国际先进技术水平，江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 11 / 199 高纯电子级磷酸、 电子化学品、 药用级磷酸氢钙、 复配磷酸盐开发取得良好进展。 公司节能增效、环保降耗、循环利用等项目方面取得一定成效。 5、市场及品牌优势 公司坚持实施适应、加盟、融合的国际化发展战略，多年来与国内外众多客户建立了良好稳定的战略合作关系，澄星系列磷化工产品得到众多国际知名公司的认证，具有较好的品牌及商誉优势。公司商业信誉卓著，具备较强的市场营销能力，市场基础扎实，营销网络遍布亚欧美非等数十个国家和地区，具有较强的国际知名度和广阔的市场发展空间。 6、环保节能优势 公司始终围绕“资源节约型、环境友好型、经济循环型、综合效益型、和谐发展型”的发展目标，高度重视绿色发展，积极践行生态优先，坚定朝着“绿色化工”“美丽化工”方向努力和转变。近年来公司环保投入累计数额较大，通过引入先进技术和先进环保设施对“废气、废水、废渣”进行“吃干榨净”，做到了经济发展讲循环，循环之中讲经济，子公司宣威磷电和弥勒磷电两个黄磷厂因此相继被评为“能效领跑标杆企业”，公司荣获第三批中国石油和化工行业“绿色工厂” 称号。 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情经营情况况讨论与分析讨论与分析 报告期内，新冠疫情导致全球经济增速持续放缓，全球贸易摩擦不断，人民币持续升值，海运物流价格持续高位，市场需求疲软，公司终端产品的盈利能力受到较大影响。公司控股股东由于疫情及原油暴跌影响陷入债务危机，受控股股东担保弱化、各类诉讼、石化板块企业进入破产重整等多重因素影响，银行不断压缩贷款额度，相关诉讼增多，部分客户流失，导致公司经营困难。 2020 年，公司实现营业收入 313,654.85 万元，比上年同期减少 5.24%；实现归属于上市公司股东的净利润-221,586.10 万元，比上年同期减少 3771.35%。 公司董事会下一步将与相关方积极沟通协调，商讨解决控股股东资金占用的方案，采取一切必要的措施维护公司利益及全体股东特别是中小股东的利益。新冠疫情爆发以来，董事会顶住压力，组织制定风险应急处置和化解工作方案，全力以赴、扎实稳妥推进公司生产经营。公司后续将按照相关规定积极整改，杜绝类似事件再次发生。 二、二、报告期内主报告期内主要经营情况要经营情况 2020 年，公司实现销售收入 313,654.85 万元，同比减少 5.24%；实现净利润-216,920.25 万元，同比减少 1687.57%；其中归属于母公司净利润-221,586.10 万元，同比减少 3771.35%；实现每股收益-3.34 元。 江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 12 / 199 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 3,136,548,503.96 3,309,960,191.35 -5.24 营业成本 2,746,042,976.13 2,702,946,056.82 1.59 销售费用 84,314,630.58 99,294,361.80 -15.09 管理费用 108,026,730.70 133,809,368.61 -19.27 财务费用 142,375,199.23 165,877,042.43 -14.17 经营活动产生的现金流量净额 730,792,053.42 648,200,926.00 12.74 投资活动产生的现金流量净额 -1,853,131,228.87 -132,813,115.27 1,295.29 筹资活动产生的现金流量净额 -547,849,703.46 -158,051,132.05 246.63 2.2. 收入和收入和成本分析成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现营业收入 313,654.85 万元，同比减少 5.24%；营业成本 274,604.30 万元,其中：主营业务成本 269,825.94 万元,其他业务成本 4,778.36 万元。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 化工 2,904,722,526.08 2,604,205,407.97 10.34 -2.82 3.92 减少5.82个百分点 其他 160,860,977.31 94,053,940.04 41.53 100 100 不适用 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 磷酸 1,578,455,023.30 1,420,757,332.22 9.99 -18.14 -11.43 减少6.82个百分点 磷酸盐 353,474,731.03 308,736,780.25 12.66 -7.56 -7.03 减少0.49个百分点 黄磷 972,792,771.75 874,711,295.50 10.08 43.38 53.50 减少5.93个百分点 其他 160,860,977.31 94,053,940.04 41.53 100 100 不适用 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 国内 2,360,111,287.03 2,000,393,474.24 15.24 17.50 28.22 减少7.09个江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 13 / 199 百分点 国外 776,437,216.93 745,649,501.89 3.97 -20.81 -21.18 增加0.45个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 无 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 磷酸 万吨 39.26 33.15 2.18 -18.43 -20.71 28.38 磷酸盐 万吨 5.68 5.75 0.96 -10.57 -12.09 -7.56 黄磷 万吨 15.88 7.06 3.80 8.12 54.61 12.68 产销量情况说明 无 (3).(3). 成本成本分析表分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 化工 直接材料 2,516,909,081.55 91.66 2,485,750,931.07 91.96 1.25 化工 直接动力 34,609,457.32 1.26 45,466,710.22 1.68 -23.88 化工 直接人工 57,043,909.60 2.08 54,179,705.98 2.00 5.29 化工 制造费用 137,480,527.66 5.01 117,548,709.55 4.35 16.96 化工 合计 2,746,042,976.13 100 2,702,946,056.82 100 1.59 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 黄磷 直接材料 771,582,362.02 88.21 505,932,838.42 88.79 52.51 黄磷 直接动力 0.00 0.00 658,853.00 0.12 -100.00 黄磷 直接人工 25,619,454.90 2.93 14,120,536.86 2.48 81.43 黄磷 制造费用 77,509,478.58 8.86 49,128,199.19 8.62 57.77 黄磷 合计 874,711,295.50 100.00 569,840,427.47 100.00 53.50 磷酸 直接材料 1,332,104,655.70 93.76 1,488,523,706.02 92.79 -10.51 磷酸 直接动力 19,077,078.33 1.34 27,514,594.03 1.72 -30.67 磷酸 直接人工 20,362,641.25 1.43 30,689,399.63 1.91 -33.65 磷酸 制造费用 49,212,956.94 3.46 57,395,467.49 3.58 -14.26 磷酸 合计 1,420,757,332.22 100.00 1,604,123,167.17 100.00 -11.43 江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 14 / 199 磷酸盐 直接材料 271,384,495.67 87.90 294,399,103.68 88.65 -7.82 磷酸盐 直接动力 15,532,378.99 5.03 17,293,263.19 5.21 -10.18 磷酸盐 直接人工 11,061,813.45 3.58 9,369,769.49 2.82 18.06 磷酸盐 制造费用 10,758,092.14 3.48 11,025,042.87 3.32 -2.42 磷酸盐 合计 308,736,780.25 100.00 332,087,179.23 100.00 -7.03 其他化工品 直接材料 141,837,568.16 100.00 196,895,282.95 100.00 -27.96 合计 2,746,042,976.13 2,702,946,056.82 1.59 成本分析其他情况说明 无 (4).(4). 主要销售客户及主要供主要销售客户及主要供应商情况应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 42,873.07 万元，占年度销售总额 13.67%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 82706.37 万元，占年度采购总额 35.45%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 其他说明 无 3.3. 费用费用 适用 不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 2020 年 2019 年 比上年同期增减 销售费用 84,314,630.58 99,294,361.80 -15.09% 管理费用 108,026,730.70 133,809,368.61 -19.27% 财务费用 142,375,199.23 165,877,042.43 -14.17% 报告期内， 公司销售费用与上年同期相比减少 15.09%； 管理费用与上年同期相比减少 19.27%；财务费用与上年同期相比减少 14.17%，未发生重大变化。 4.4. 研发投入研发投入 (1). (1). 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：万元 本期费用化研发投入 470 本期资本化研发投入 研发投入合计 470 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.15 公司研发人员的数量 30 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 1.35 研发投入资本化的比重（%） 0 江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 15 / 199 (2). (2). 情况说明情况说明 适用 不适用 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 科目 2020 年度 2019 年度 变动比例(%) 原因 收到的其他与经营活动有关的现金 22,793,825.14 41,345,516.76 -44.87 主要是本期收到银行存款利息收入减少所致。 支付其他与经营活动有关的现金 99,395,871.53 142,424,675.35 -30.21 主要是付现费用支出的减少所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 164,875.00 26,548.67 521.03 主要是本期处置一些报废设备所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 200,058,277.21 660,076,396.56 -69.69 主要是票据融资的减少，导致保证金的减少所致。 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 货币资金 396,368,526.00 7.30 2,779,614,728.09 34.42 -85.74 主要是资金被关联方占用所致 其他流动资产 10,894,413.60 0.20 33,691,678.97 0.42 -67.66 主要是期初计提资金利息，期末利息全额减值所致 商誉 737,714.75 0.01 12,703,932.07 0.16 -94.19 主要是澄星日化商誉减值所致 其他非流动资产 121,545,810.54 2.24 48,613,108.02 0.60 150.03 主要是拆迁土地使用权重分类到此所致 应付票据 156,600,000.00 2.89 325,736,089.71 4.03 -51.92 主要是票据结算减少所致 预收款项 49,630,450.10 0.61 -100 主要是报表科目按新收入准则进江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 16 / 199 入合同负债列报 应付职工薪酬 47,654,598.07 0.88 32,940,376.54 0.41 44.67 主要是本期期末计提年终奖高于2019 年度所致 其他应付款 243,210,184.76 4.48 23,997,575.48 0.30 913.48 主要是本期收到部分拆迁款及源源投资拆借款增加 一年内到期的非流动负债 163,591,838.22 3.01 567,561,879.28 7.03 -71.18 主要是长期借款到期归还，总额正常减少所致 其他流动负债 28,829,287.42 0.53 19,008,082.31 0.24 51.67 主要是本期按新收入准则确认了待转销项税的影响 长期应付款 55,668,068.58 1.03 97,678,715.35 1.21 -43.01 主要是前期融资租赁款在本期正常减少以及土地复垦费进入预计负债列报所致 其他说明 无 2.2. 截至报告期末主要资产截至报告期末主要资产受限情受限情况况 适用 不适用 见报表附注第 48. 所有权或使用权受到限制的资产 3.3. 其他说明其他说明 适用 不适用 ( (四四) ) 行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 磷矿是不可再生资源，随着国家对磷矿开采规模的控制，以及环保、安全要求的提高，磷矿开采成本不断上升导致近年来磷矿石价格呈持续上涨趋势。我国的磷矿资源主要集中在云贵川鄂等西南地区。 黄磷生产的另一重要因素是电力，电力成本占单位黄磷生产成本的 40%左右。云南作为中国水电大省，拥有丰富的水力发电资源，在每年的丰水期，电力使用成本相对较低。公司在云南弥勒市配套有 10.8 万千瓦的雷打滩水电站，用于解决黄磷生产所需电力的问题。 综合考虑原辅材料获取的成本（包括运输成本）以及电力使用成本等因素，公司将黄磷生产基地建在云南，但产品深加工基地设在江苏江阴及广西钦州。主要是：（1）云南地区由于地理条件限制，深加工不具有成本优势，用黄磷生产磷酸或磷酸盐，在重量上会成倍的增加，由于云南地区交通运输条件的局限性，会导致运输成本大幅增加； （2）精细磷化工产品的消费市场主要在江苏澄星磷化工股份有限公司 2020 年年度报告 17 / 199 长三角、珠三角以及欧美发达地区，磷酸深加工基地位于沿海地区，便于产品销售的区域辐射以及出口运输。 公司拥有多个磷矿的开采权，配套黄磷生产所需的水电站及火电站，由具
