网上增值税申报课件(62页PPT).pptx

09 09 09 09 十一月十一月十一月十一月 2022 2022 2022 2022系统概述网上认证业务流程网上认证的条件硬件要求：硬件要求：CACA证书证书一台上网的电脑一台上网的电脑一台扫描仪一台扫描仪软件要求：软件要求：Windows 2000Windows 2000或或Windows XPWindows XP操作系统操作系统(或更或更高版本高版本)；Microsoft IE6.0(Microsoft IE6.0(或更高版本或更高版本)业务要求：业务要求：申请开通网上认证（提交网上认证申请表）申请开通网上认证（提交网上认证申请表）网上认证的操作流程登录网上认证系统登录网上认证系统输入登录用户名，密码（用户名为企输入登录用户名，密码（用户名为企业税号，初始密码为业税号，初始密码为123456123456）登录网上认证系统登录网上认证系统输入输入CA证书密码证书密码登录网上认证系统导入密钥文件密钥文件（密钥文件（key.dat文件）只需导入一次文件）只需导入一次导入密钥文件指定从办税大厅获取的密钥指定从办税大厅获取的密钥文件（文件（key）导入密钥文件导入密钥文件扫描录入发票扫描录入发票首次进入扫描录入界面，系统会提示安装扫描控件，点击首次进入扫描录入界面，系统会提示安装扫描控件，点击“安装安装”即可，只需安装一次即可，只需安装一次扫描录入发票扫描录入发票扫描注册，只需注册一次扫描注册，只需注册一次扫描录入发票扫描录入发票扫描录入发票扫描录入发票扫描录入成功，系统自动保存发票数据扫描录入成功，系统自动保存发票数据发票扫描完毕，点击关发票扫描完毕，点击关闭按钮闭按钮在线认证在线认证首先填写查询条件，查询首先填写查询条件，查询扫描录入的发票数据扫描录入的发票数据系统默认每页显示发票数为系统默认每页显示发票数为4040份份录入月份为必填项，系统默录入月份为必填项，系统默认为本月认为本月在线认证系统默认全部选择系统默认全部选择认证结果有二种状态：认证结果有二种状态：空白空白 ：未发送认证：未发送认证 认证不符：已发送认证，但未通过认证不符：已发送认证，但未通过点击点击“修改修改”按钮，核对按钮，核对修改发票数据修改发票数据错误数据，在删除栏打错误数据，在删除栏打“”进行删除进行删除在线认证认证查询认证查询认证查询认证查询认证查询认证查询认证查询在线认证在线认证在线认证在线认证认证结果通知书下载 认证结果通知书下载系统默认下载月份为上个月，如需下载本月认证结果系统默认下载月份为上个月，如需下载本月认证结果通知书，需修改所属年月通知书，需修改所属年月 认证结果通知书下载 认证结果通知书下载 认证结果通知书下载打开认证结果通知书需安装打开认证结果通知书需安装PDF阅览软阅览软件（件（Acrobat Reader）注意事项网上认证时间没有限制，每天24小时都可以；税人申请抵扣的增值税专用发票，必须自开具之日起180日内进行认证；纳税人应保证数据的准确性与完整性，并确保报送的数据与纸质发票一致。国税机关保留对抵扣联纸质发票的日常稽核权和检查权，一旦发现纳税人存在违法行为，将按有关法律法规进行处理。一般纳税人增值税网上申的一般纳税人增值税网上申的增值税系列报表填写增值税一般纳税人需填写增值税一般纳税人需填写4 4张报表：增值税抵扣明细表、增值税纳税申报表张报表：增值税抵扣明细表、增值税纳税申报表（适用一般纳税人）、资产负债表、利润表。（适用一般纳税人）、资产负债表、利润表。“新建发票新建发票”（新建一张发票）、（新建一张发票）、“修改发票修改发票”（修改已经录入的发（修改已经录入的发票）用于农产品抵扣。票）用于农产品抵扣。“本表为空本表为空”（如果没有数据，可以创建空表来表示你没有进项数据）（如果没有数据，可以创建空表来表示你没有进项数据）“认证数据导入认证数据导入”（将金税上已认证的数据导入用户的报表）（将金税上已认证的数据导入用户的报表）“运输发票导入运输发票导入”和和“海关完税凭证导入海关完税凭证导入”。1、经认证的发票自动导入 进入增值税抵扣明细表的主界面（见下图）进行核对。抵扣数据为自动导入，如果发现收到的专票认证明细数据不全，可以按“重做申报初始化”来导转此类数据。点击点击“增值税纳税申报表附表资料（表一）增值税纳税申报表附表资料（表一）”，输入当月防伪税控系统，输入当月防伪税控系统开具的增值税专用发票份数、金额，未开具发票金额、纳税检查调整金额开具的增值税专用发票份数、金额，未开具发票金额、纳税检查调整金额等信息，点击等信息，点击“保存报表保存报表 点击点击“增值税纳税申报表附表资料（表二）增值税纳税申报表附表资料（表二）”，输入进项税，输入进项税额转出额等信息，点击额转出额等信息，点击“保存报表保存报表”系统自动将增值税一般纳税人申报表（附表一、二）的相关数据生成到主表。系统自动将增值税一般纳税人申报表（附表一、二）的相关数据生成到主表。点击点击“增值税纳税申报表增值税纳税申报表”，核对数据是否准确，无误后，点击，核对数据是否准确，无误后，点击“保存报表保存报表”所有报表填写完成，零申报的也必须点所有报表填写完成，零申报的也必须点“保存保存”，才能正式提交报表。，才能正式提交报表。增值税系统报表、资产负债表系统报表和利润表系列报表。全部报表填写完毕后，应分三次依次正式提交三个系列的报表增值税系统报表、资产负债表系统报表和利润表系列报表。全部报表填写完毕后，应分三次依次正式提交三个系列的报表，不可以同时提交。，不可以同时提交。