2023年审计总体工作计划2023年审计计划(5篇).docx

2023年审计总体工作计划2023年审计计划(5篇)2023年审计总体工作规划 2023年审计规划篇一 依据董事会工作安排，按规划、有步骤的开展各项现场与非现场审计。20xx年出具审计报告书 份，其中：业务审计报告 份，现场离任审计报告 份，非现场离任审计报告 份，经济责任审计报告 份。通过审计检查，标准了营业网点的业务操作，提高了依法经营意识，增加了治理制约机制，从而为业务进展奠定了良好的根底。其二，为了仔细落实干部沟通制度，对中层治理人员进展岗位调整，共进展岗位监视交接 次，其中：行长调整交接 次，支行会计主管调整交接 次，对交接过程进展了严格的监视，保证交接手续齐全、完整，调整人员准时就位，确保了工作的连续性。其三，会同相关部门销毁做废银行卡、做废印章工作。 二、主要工作内容 (一)抓规章制度建立，加强根底治理工作 1、加强制度建立。根据“商业银行内部掌握指引”的要求，遵循“业务进展，内控优先，开展工作，制度先行”的工作思路，立足本行经营进展实际，以构筑更加坚实稳固的风险防控体系为工作重点。年初我部对现行规章制度进展系统化、标准化的整理，编纂了系统、明晰的制度，便与员工学习、使用，以促进各项业务标准化、标准化，确保制度的实效性。本制度汇编汇合了 年度编制的全部制度，共编制 个规章制度。同时，收集内部掌握状况信息，做好内掌握度建立。 2、完善惩罚方法。随着监管力度及业务进展的加强，原有的惩罚方法已不适应当前业务进展的需求，对原有的惩罚方法进展了修订，确保各项金融规章制度的贯彻执行，强化内部治理，防范金融风险，预防经济案件的发生。 3、制定员工考核方法，考核的指导思想是依据岗位内容和员工综合素养，合理进展岗位分工，充分调发动工的工作积极性和主动性。促进人员治理与合理使用。岗位考核的内容主要包括履职状况、工作质量及工作态度三方面，结合本部门实际状况，对相应岗位制定了详细考核内容及权重。采纳定性与定量考核相结合的原则，考核的形式包括：岗位干部员工自评、部门考核小组考评。 (二)搞好业务审计工作 审计部根据年初工作规划，进展了反洗钱等 项业务审计。加强了部门及支行的经营治理，完善了内控监视机制，通过审计，提高了业务风险防控及治理力量。 1、开展了科技信息系统和治理维护审计，对科技信息部进展了现场摸底。通过从总体掌握风险、研发风险、运行维护风险、外包风险等四个方面进展检查，把握我行科技信息运行现状，了解我行科技信息的安全及风险隐患，对科技信息的内掌握度建立进展了检查，针对存在的问题提出了合理化建议，增加了信息安全掌握力量，促进了我行业务安全、持续、稳健地运行。 2、做好反洗钱工作，躲避洗钱及监管风险，提高反洗钱工作的整体水平，分别对网点进展了现场检查，用时 个工作日，检查内容以反洗钱内掌握度建立、账户治理、联网核查及档案治理、大额和可疑交易报送为主，通过检查，职能部室及支行能充分熟悉到反洗钱工作重要性和必要性，仔细履行反洗钱法律义务，按时组织反洗钱业务学习，严格执行反洗钱规章制度，制度完善、措施有力，反洗钱工作力度不断加强，但仍存在结算账户使用治理不严格、账户资料更新不准时、不按规定范围进展联网核查、可疑交易甄别不细致等状况。 3、做好离任、经济责任、工作审计工作。 依据高级治理人员任职资格治理方法有关规定，在1月份调整和沟通了 位机关治理人员，审计部按要求进展了非现场离任审计，出具了 份非现场离任审计报告。在 月份对部门治理人员进展了 次经济责任审计，并出具了经济责任审计报告。依据高级治理人员任职资格治理方法有关规定，共利用 个工作日对 人次支行行进步行了现场离任审计，对其在职期间的工作状况做出公正、公正的审计评价。 (三)加强审计信息反应，严格责任追究 加强横向信息沟通，将审计中存在的问题和风险点向相关治理部门反应，对薄弱和简单无视的风险环节提出审计建议，进而到达使职能治理部门的业务督导更具针对性，积极进展整改，填补了局部内控真空。对未按要求进展整改或整改不到位的责任人严格根据我行责任追究制度进展惩罚，催促存在问题的支行或部门坚决整改落实到位，到达标准业务、合规经营的目的。 (四)年度报表审计工作 年初我部积极协作会计师事务所对我行 年财务成果进展审计认定，顺当完成了年度报表审计，会计师事务所对我行 年的财务成果进展了正确的评价和认可。 (五)事后监视工作状况 xx年监视业务总量为 万多笔，惩罚 笔。通过监视日渐标准了柜员的操作流程，各支行间核算水平凹凸的差距渐渐缩小，全行核算质量明显提高，全员防范操作风险和流淌性风险的意识日益增加。对存在的问题准时更正和反应，防范了资金风险。 我部将不断完善工作机制，在工作中积存阅历，积极探究，寻求好的工作方法和审计技巧，与时俱进，充分履行审计职能，为金融事业的安康、稳步、快速进展保驾护航。 2023年审计总体工作规划 2023年审计规划篇二 一、科学制定稽核工作思路针对实际，讨论制定“一二三四五”总体工作思路，即：提出了“创新方式、加强力度、扩大范围、保证效果”的稽核工作理念;坚持监视与效劳并重;推行对稽核直接对象、业务治理部门、稽核人员的三重严格问责;构建“监事会稽核审计部稽核大队稽核人员”的四级责任掌握网络;建立一线员工的自我监视、分社主任的实时监视、信用社主任的直接监视、业务科室的职能监视、稽核审计部门的再监视的五级监视防范体系。 二、完善稽核工作制度先后制定并下发了稽核工程质量治理方法、稽核现场检查方法、稽核人员道德准则、稽核员后续教育方法、内部稽核章程、稽核员目标考核方法、稽核员人盯社治理模式、工作人员行为失范监察制度、干部职工廉政诫勉谈话制度、2022年稽核人员目标考核方法等10余个标准性制度文件，有力推动了稽核工作制度化、稽核操作流程化进程。 三、创新稽核手段 一是建立了稽核承诺制。每次开展稽核工作，被稽核单位均要对稽核事项作出书面承诺，明确双方职责，维护稽核的严厉性。全年收到书面承诺书378份。 二是建立稽核整改回复制。做到查处与整改并重，对稽核检查发觉的问题要求在10个工作日内提交整改报告，有效地掌握了违规问题“前清后欠”，屡查屡犯的现象。全年收到稽核整改报告96份。 三是建立治理建议书发送制度。对稽核发觉的重大问题，以监事会名义向职能部门发送治理建议书24份，进展风险提示，提高了治理的针对性和治理效能。四是建立稽核工作例会制度。将每月第一周星期二定为稽核工作例会日，以此为平台，定期听取稽核人员工作汇报，总结阅历，分析问题，提出建议。并在每月主任工作会上通报稽核未整改事项，要求主任当场作出口头说明。全年召开稽核例会12次。 四是标准稽核惩罚程序。为使稽核人员充分履行查处职责，全面反映暴露问题，将稽核人员发觉的问题提交工作例会进展讨论，采纳统一惩罚尺度，以“稽察通报”形式将处理结果向全辖通报。全年共编发“稽察通报”12期。 五是标准稽核载体。为提高稽核人员工作效率，为每名稽核人员配备电脑笔记本，统一制作并使用标准化的稽核工作底稿、取证记录、资料调阅清单、稽核惩罚通知书、发觉问题移交书、稽核整改通知书等，到达了稽核工作文本的格式化、标准化、标准化。 六是创办“信合稽察简报”。该简报全年编发12期，设置了稽核工作动态、稽核工作探究 核工作专题报道、业务辅导、稽核风险提示等栏目，针对业务风险点进展了剖析、标准、引导和提示，丰富了员工的业务学问，有效地标准了操作行为。并以公文方式发表金融信息9篇、金融调研3篇，被多家媒体采纳。 四、设计业务操作监管流程为尽量削减业务操作风险发生，在3月组织编写了“农村信用社业务标准化操作监管流程”一书，并印发到每位员工手中。该书编印后，得到四川省联社高度评价和确定，在该书根底上，经省联社完善改编后的四川省农村信用社业务流程合规操作手册一书已正式出版，并在全省农村信用社推广实施，成为指导全省农村信用社业务标准化操作的范本。 五、强化核心工作，加大稽核力度 一是全面掩盖，做好序时稽核。全年开展序时稽核342社次，40个营业网点均稽核到12月份底，稽核面均达100%; 二是重点突出，抓好专项稽核。全年共实施专项稽核6次，共计稽核检查191社次; 三是注意整改落实，做好后续稽核。共计实施后续稽核191社次，形成后续稽核报告58份; 四是务求实效，仔细开展再稽核工作。先后对白沙、官渡、大竹9个营业网点进展再稽核，对存在的问题进展了严厉处理。 2023年审计总体工作规划 2023年审计规划篇三 一、科学制定稽核工作思路针对实际，讨论制定“一二三四五”总体工作思路，即：提出了“创新方式、加强力度、扩大范围、保证效果”的稽核工作理念;坚持监视与效劳并重;推行对稽核直接对象、业务治理部门、稽核人员的三重严格问责;构建“监事会稽核审计部稽核大队稽核人员”的四级责任掌握网络;建立一线员工的自我监视、分社主任的实时监视、信用社主任的直接监视、业务科室的职能监视、稽核审计部门的再监视的五级监视防范体系。 二、完善稽核工作制度先后制定并下发了稽核工程质量治理方法、稽核现场检查方法、稽核人员道德准则、稽核员后续教育方法、内部稽核章程、稽核员目标考核方法、稽核员人盯社治理模式、工作人员行为失范监察制度、干部职工廉政诫勉谈话制度、20xx年稽核人员目标考核方法等10余个标准性制度文件，有力推动了稽核工作制度化、稽核操作流程化进程。 三、创新稽核手段 一是建立了稽核承诺制。每次开展稽核工作，被稽核单位均要对稽核事项作出书面承诺，明确双方职责，维护稽核的严厉性。全年收到书面承诺书378份。 二是建立稽核整改回复制。做到查处与整改并重，对稽核检查发觉的问题要求在10个工作日内提交整改报告，有效地掌握了违规问题“前清后欠”，屡查屡犯的现象。全年收到稽核整改报告96份。 三是建立治理建议书发送制度。对稽核发觉的重大问题，以监事会名义向职能部门发送治理建议书24份，进展风险提示，提高了治理的针对性和治理效能。四是建立稽核工作例会制度。将每月第一周星期二定为稽核工作例会日，以此为平台，定期听取稽核人员工作汇报，总结阅历，分析问题，提出建议。并在每月主任工作会上通报稽核未整改事项，要求主任当场作出口头说明。全年召开稽核例会12次。 四是标准稽核惩罚程序。为使稽核人员充分履行查处职责，全面反映暴露问题，将稽核人员发觉的问题提交工作例会进展讨论，采纳统一惩罚尺度，以“稽察通报”形式将处理结果向全辖通报。全年共编发“稽察通报”12期。 五是标准稽核载体。为提高稽核人员工作效率，为每名稽核人员配备电脑笔记本，统一制作并使用标准化的稽核工作底稿、取证记录、资料调阅清单、稽核惩罚通知书、发觉问题移交书、稽核整改通知书等，到达了稽核工作文本的格式化、标准化、标准化。 六是创办“信合稽察简报”。该简报全年编发12期，设置了稽核工作动态、稽核工作探究 核工作专题报道、业务辅导、稽核风险提示等栏目，针对业务风险点进展了剖析、标准、引导和提示，丰富了员工的业务学问，有效地标准了操作行为。并以公文方式发表金融信息9篇、金融调研3篇，被多家媒体采纳。 四、设计业务操作监管流程为尽量削减业务操作风险发生，在3月组织编写了“农村信用社业务标准化操作监管流程”一书，并印发到每位员工手中。该书编印后，得到四川省联社高度评价和确定，在该书根底上，经省联社完善改编后的四川省农村信用社业务流程合规操作手册一书已正式出版，并在全省农村信用社推广实施，成为指导全省农村信用社业务标准化操作的范本。 五、强化核心工作，加大稽核力度 一是全面掩盖，做好序时稽核。全年开展序时稽核342社次，40个营业网点均稽核到12月份底，稽核面均达100%; 二是重点突出，抓好专项稽核。全年共实施专项稽核6次，共计稽核检查191社次; 三是注意整改落实，做好后续稽核。共计实施后续稽核191社次，形成后续稽核报告58份; 四是务求实效，仔细开展再稽核工作。先后对白沙、官渡、大竹9个营业网点进展再稽核，对存在的问题进展了严厉处理。 2023年审计总体工作规划 2023年审计规划篇四 2022年上半年，审计部在市局党组的领导下，全面贯彻落实全省烟草财审工作会议精神，紧紧围绕“卷烟上水平”的中心任务，坚持“提升素养、全面审计、突出重点、确保质量、注意成效”的原则，根据省局、市公司的部署，以穿插审计新模式为契机开展审计工作，对市局本级和外市进展审计，切实保障各项审计任务的完成。现将2022年审计派驻办上半年工作总结如下： 一、上半年工作回忆 (一)转变思想，积极完成省局、市局工作规划今年四月份全省正式实施烟草行业审计派驻制治理方法，根据行业“双重领导、垂直治理、监视驻地、参审异地”的内审治理规定，_派驻办准时调整思维，根据省局四个“统一”部署和省局、市局的工作重点，调整制定了_市烟草专卖局(公司)2022年审计工作安排，并严格落实审计工作规划。截止2022年6月30日派驻办共开展13个专项审计工程，并出具相关审计报告7份。 1、完成主审穿插审计任务三项，提出审计建议4条：一是对_市公司2022年财务收支进展审计，二是对_市公司2022年预算执行状况进展审计，三是对_市公司2022年专卖罚没收支资金进展审计。根据省局穿插审计工作规划，_派驻办于五月初主审了铁岭市公司2022年财务收支、预算执行状况及专卖罚没及打假经费使用状况审计工程，于五月中、下旬助审了抚顺市公司2022年财务收支、预算执行状况及专卖罚没收支审计工程，助审了_市公司2022年财务收支、预算执行状况及专卖罚没收支审计工程，累计抽调审计人员6人次 2、于6月份参与省审计派驻办对_法人_任期经济审计1项，抽调2人次。 3、完成市局专项审计任务4项，提出审计建议10条。一是_市法人_离任经济责任审计;二是2022年卷烟废旧包装箱使用销售状况审计;三是2022年第四季度专卖专项资金状况审计报告;四是对2022年市工会资金收支状况审计。 4、完成其他审计工程三项：一是协作省公司对_地区烟叶救灾补贴资金发放状况进展检查。二是协作_烟草有限公司对工会、食堂财务收支进展审计三是对_地区烟需物资库存状况进展专项调查。 (二)突出重点，严格标准，加强审计监管力度。深入开展“两项工作”是当前行业整顿标准的重中之重，是源头治理的关键措施，是严格标准的治本之策。依据省局工作部署，今年_派驻办重点加强了对工程投资、物资选购、宣传促销审计力度，严格根据国家局的文件精神，对工程投资、物资选购、宣传促销工程实施程序性、全过程跟踪审计，根据起点介入、过程监视、重点突出的原则，从工程立项，到合同签订，竣工验收，资金支付等每个环节严格把关，做到事前介入、过程监视、事后监视全过程审计监视。 1、出具物资选购事前审计意见书29项，核审金额2801.13万元。不符合要求，退回不受理的1项。 物资选购26项2732.89万元：2台pda移动扫码机6万元;230吨聚乙烯吹微型塑料白色地膜、配色地膜272.76万元;自动分拣线1套263万元;9台便携式电脑3.6万元;别克商务车1台43万元;叉车电瓶1组1万元;防雹炮弹70枚20.95万元;防雹设备三台54万元;复印机、打印机、一体机2.33万元;交换机和光纤模块9.9万元;二季度卷烟包装膜9吨12.87万元;烟用硫酸钾1680吨604.8万元;台式电脑55台36.85万元;投影仪2台2.8万元;途胜车3台78万元;物流中心工作服120份5万元;新综合办公楼信息化建立工程67.3万元;烟草种子10.22万元;烟叶包装物178.26万元;烟用肥料硝酸钾300吨158.4万元;烟用复合混肥1800吨621万元;抑芽剂2700公斤44.55万元;正版office软件50套10.5万元;办公用纸2.88万元; 专项工程投资工程事前概算审计3项68.24万元：物流中心主体墙体及库区围墙修理18.76万元，_烟草分公司办公楼外墙保温柔屋面防水28.67万元;_市烟草专卖办公楼修理改造20.81万元 2、开展合同监视，出具工程合同审计意见书 审计监视治理部强化审计监视力度，切实发挥审计监视治理职能，坚持执行合同痕迹化监视，出具工程合同审计意见书，真正做到工程的全过程审计监视。 大宗物资选购工程18项，核审金额897.33万元。详细为：纸张选购合同2.73万元;白色地膜选购合同165.2万元;烟用配色地膜选购合同92.1万元;硝酸钾肥选购合同158.4万元;烟草种子选购合同10.62万元;二季度卷烟包装膜购销合同12.87万元;台式计算机选购合同32.73万元;别克车选购合同38.8万元;复印机、打印机等选购合同6.31万元;交换机选购合同5.3万元;依维柯车选购合同145.32万元;扫码pda选购合同3.78万元;烟需物资麻绳选购合同158.51万元;服装制作选购合同4.08万元;抑芽剂选购合同44.35万元;投影仪选购合同2.76万元;1-3月卷烟包装膜选购合同12.87万元;2022年依玛士维护效劳合同0.6万元。 3、开展事后审计，出具工程审计意见书 依据省局(公司)审计处对事后监视的强化要求，本部门对事后工程共出具工程审计意见书19份，审核金额365.36万元。其中： 大宗物资选购工程19项，审核365.36万元，详细为： 宣贯挂历7.86万元;液压烟包装卸机29.9万元;_烟站传送设备1.98万元;_烟站监控设备1.98万元;烟用包装物(麻袋片、麻绳、麻线)219.9万元;a4打印纸2.35万元;ups及电池组22.57万元;7-10月聚乙烯热收缩膜16.08万元;11-12月聚乙烯热收缩膜4.02万元;3台台式电脑1.83万元;效劳器及配件12.63万元;摄像机1.1万元;办公桌椅20套2.4万元;打印条码专用油墨1.52万元;物流配送车喷绘2.35万元;企业文化手册印刷27万元;gps手持机1.1万元;取暖锅炉5.85万元;显微镜2.94万元。 (三)加强烟叶根底设施建立工程审计工作 今年_地区_基地单元共建烤房群246座，根据国家局、省局关于开展烟叶根底设施建立工程审计常态化的工作要求，_派驻办仔细开展烟叶根底设施建立工程审计工作，指派专人负责全程监视基地单元建立状况，对工程的图纸设计、施工、分阶段付款、验收状况等全程跟踪，以确保烟叶根底设施建立投入安全、质量高效。 (四)开展“三项”检查定期审计自查、小金库复查工作 为扎实推动三项检查工作成果，加强对工程投资、物资选购及宣传促销工程监视。上半年与综合治理办公室、法规办公室、经济运行办公室一起对2022年度一季度的大宗物资选购及工程建立工程进展了审计自查。一是重点检查了大宗物资选购工程的决策程序、实施工程是否列入年度预算、供给商资质资信、选购方式的选择、合同内容的拟定、资金拨付程序、到货验收状况及选购公示等环节;二是重点检查了工程投资工程的立项、各重点阶段招投标、合同内容的拟定、工程资金使用拨付与结算、竣工验收及公示等环节。查遗补漏，补充完善各个工程卷宗中缺失的痕迹记录内容。做到工程卷宗归集的痕迹化资料完整，能够清晰反映工程实施的全过程。确保资金标准有序的运转。 今年是小金库检查的收官之年，_市公司从思想上正确熟悉此项工作的重大意义，加强员工的学习宣传工作，积极开展小金库复查工作，力争做到清理工作不走过场，不留死角，准时发觉问题和解决问题。仔细组织员工参与全国小金库有奖学问竞答活动，目前_市公司尚未发觉违法违纪现象，但通过清理检查“小金库”，进一步严厉了财经纪律，加强了财经制度教育，强化了财务治理，确保了资金的合理使用。加强了从源头上防治腐败的力度，建立长效监视机制，提高财务透亮度。财务治理水平有更大提高，严防“小金库”的消失。 (五)效劳驻地，做好日常监管工作 1、对相关部门的大宗物资选购、基建工程等付款环节进展日常监视。 2、对物流中心各月库存卷烟缺少、挤压、残损状况进展痕迹化监视。 二、工作中存在的问题 2022年上半年审计工作有序进展，但在实际工作中还存在一些问题： 一是审计结果的利用不够充分，审计整改不够准时。被审计单位对审计建议整改落实缺乏积极性，对问题整改信息反应缺乏主动性。 二是随着行业审计监视工作的不断转变，内部审计工作涵盖到全部有经济业务的地方，涉及企业治理的方方面面，审计人员的责任越来越大。内审人员原有的学问构造和素养和学问储藏量不够，需要加强特地培训，提高审计水平，把握审计的主动性，提高内审人员的综合素养。 三、下半年工作规划 1、连续严格根据派驻办年度审计工作规划执行，加大日常监管力度，参与非驻地市局(公司)审计工作，按时保质保量地完成常规性审计规划任务。 2、强化日常治理工作，重点加强对物质选购、工程投资、宣传促销工程的日常监视，仔细履行审计职责，把好审计监视关口，充分发挥审保障监视作用。 3、根据国家局、省局关于开展烟叶根底设施建立工程审计常态化的工作要求，连续加强对青椅山基地单元建立审计监视，重点对烟叶根底设施建立工程的工程实施、工程建立、资金阶段性付款治理、竣工验收、竣工结算(决算)等环节实施审计，做到全程跟踪审计，促进烟叶根底设施建立工程进一步合法、标准、有序的深入开展。 4、积极协作中审开展对新办公楼的结算、决算审计工作，做好沟通协调，推动新办公楼审计工作顺当开展。 5、根据省派驻办工作安排，完成下半年穿插审计工作任务及省局抽调的审计任务。 6、在完成好日常审计监视工作的根底上，努力提高部门人员自身素养，坚持学习，提高工作水平。 7、连续做好本部门日常的各项审计监视工作，积极完成好省局和市局领导交办的各项临时性审计任务。 2022年上半年，审计监视治理工作，虽然取得了肯定实效，但我们也清晰地熟悉到与国家局、省局的要求还存在着差距，我们将进一步强化责任意识，创新监视机制和方法，加大审计监视力度，把好审计监视关口，为_烟草行业进展做出应有的奉献。 2023年审计总体工作规划 2023年审计规划篇五 20xx年上半年，审计部在市局党组的领导下，全面贯彻落实全省烟草财审工作会议精神，紧紧围绕“卷烟上水平”的中心任务，坚持“提升素养、全面审计、突出重点、确保质量、注意成效”的原则，根据省局、市公司的部署，以穿插审计新模式为契机开展审计工作，对市局本级和外市进展审计，切实保障各项审计任务的完成。现将20xx年审计派驻办上半年工作总结如下： 一、上半年工作回忆 (一)转变思想，积极完成省局、市局工作规划今年四月份全省正式实施烟草行业审计派驻制治理方法，根据行业“双重领导、垂直治理、监视驻地、参审异地”的内审治理规定，派驻办准时调整思维，根据省局四个“统一”部署和省局、市局的工作重点，调整制定了*市烟草专卖局(公司)20xx年审计工作安排，并严格落实审计工作规划。截止20xx年6月30日派驻办共开展13个专项审计工程，并出具相关审计报告7份。 1、完成主审穿插审计任务三项，提出审计建议4条：一是对*市公司20xx年财务收支进展审计，二是对*市公司20xx年预算执行状况进展审计，三是对*市公司20xx年专卖罚没收支资金进展审计。根据省局穿插审计工作规划，派驻办于五月初主审了铁岭市公司20xx年财务收支、预算执行状况及专卖罚没及打假经费使用状况审计工程，于五月中、下旬助审了抚顺市公司20xx年财务收支、预算执行状况及专卖罚没收支审计工程，助审了*市公司20xx年财务收支、预算执行状况及专卖罚没收支审计工程，累计抽调审计人员6人次 2、于6月份参与省审计派驻办对法人任期经济审计1项，抽调2人次。 3、完成市局专项审计任务4项，提出审计建议10条。一是*市法人离任经济责任审计;二是20xx年卷烟废旧包装箱使用销售状况审计;三是20xx年第四季度专卖专项资金状况审计报告;四是对20xx年市工会资金收支状况审计。 4、完成其他审计工程三项：一是协作省公司对*地区烟叶救灾补贴资金发放状况进展检查。二是协作烟草有限公司对工会、食堂财务收支进展审计三是对*地区烟需物资库存状况进展专项调查。 (二)突出重点，严格标准，加强审计监管力度。深入开展“两项工作”是当前行业整顿标准的重中之重，是源头治理的关键措施，是严格标准的治本之策。依据省局工作部署，今年派驻办重点加强了对工程投资、物资选购、宣传促销审计力度，严格根据国家局的文件精神，对工程投资、物资选购、宣传促销工程实施程序性、全过程跟踪审计，根据起点介入、过程监视、重点突出的原则，从工程立项，到合同签订，竣工验收，资金支付等每个环节严格把关，做到事前介入、过程监视、事后监视全过程审计监视。 1、出具物资选购事前审计意见书29项，核审金额2801.13万元。不符合要求，退回不受理的1项。 物资选购26项2732.89万元：2台pda移动扫码机6万元;230吨聚乙烯吹微型塑料白色地膜、配色地膜272.76万元;自动分拣线1套263万元;9台便携式电脑3.6万元;别克商务车1台43万元;叉车电瓶1组1万元;防雹炮弹70枚20.95万元;防雹设备三台54万元;复印机、打印机、一体机2.33万元;交换机和光纤模块9.9万元;二季度卷烟包装膜9吨12.87万元;烟用硫酸钾1680吨604.8万元;台式电脑55台36.85万元;投影仪2台2.8万元;途胜车3台78万元;物流中心工作服120份5万元;新综合办公楼信息化建立工程67.3万元;烟草种子10.22万元;烟叶包装物178.26万元;烟用肥料硝酸钾300吨158.4万元;烟用复合混肥1800吨621万元;抑芽剂2700公斤44.55万元;正版office软件50套10.5万元;办公用纸2.88万元; 专项工程投资工程事前概算审计3项68.24万元：物流中心主体墙体及库区围墙修理18.76万元，烟草分公司办公楼外墙保温柔屋面防水28.67万元;*市烟草专卖办公楼修理改造20.81万元 2、开展合同监视，出具工程合同审计意见书 审计监视治理部强化审计监视力度，切实发挥审计监视治理职能，坚持执行合同痕迹化监视，出具工程合同审计意见书，真正做到工程的全过程审计监视。 大宗物资选购工程18项，核审金额897.33万元。详细为：纸张选购合同2.73万元;白色地膜选购合同165.2万元;烟用配色地膜选购合同92.1万元;硝酸钾肥选购合同158.4万元;烟草种子选购合同10.62万元;二季度卷烟包装膜购销合同12.87万元;台式计算机选购合同32.73万元;别克车选购合同38.8万元;复印机、打印机等选购合同6.31万元;交换机选购合同5.3万元;依维柯车选购合同145.32万元;扫码pda选购合同3.78万元;烟需物资麻绳选购合同158.51万元;服装制作选购合同4.08万元;抑芽剂选购合同44.35万元;投影仪选购合同2.76万元;1-3月卷烟包装膜选购合同12.87万元;20xx年依玛士维护效劳合同0.6万元。 3、开展事后审计，出具工程审计意见书 依据省局(公司)审计处对事后监视的强化要求，本部门对事后工程共出具工程审计意见书19份，审核金额365.36万元。其中： 大宗物资选购工程19项，审核365.36万元，详细为： 宣贯挂历7.86万元;液压烟包装卸机29.9万元;烟站传送设备1.98万元;烟站监控设备1.98万元;烟用包装物(麻袋片、麻绳、麻线)219.9万元;a4打印纸2.35万元;ups及电池组22.57万元;7-10月聚乙烯热收缩膜16.08万元;11-12月聚乙烯热收缩膜4.02万元;3台台式电脑1.83万元;效劳器及配件12.63万元;摄像机1.1万元;办公桌椅20套2.4万元;打印条码专用油墨1.52万元;物流配送车喷绘2.35万元;企业文化手册印刷27万元;gps手持机1.1万元;取暖锅炉5.85万元;显微镜2.94万元。 (三)加强烟叶根底设施建立工程审计工作 今年*地区基地单元共建烤房群246座，根据国家局、省局关于开展烟叶根底设施建立工程审计常态化的工作要求，派驻办仔细开展烟叶根底设施建立工程审计工作，指派专人负责全程监视基地单元建立状况，对工程的图纸设计、施工、分阶段付款、验收状况等全程跟踪，以确保烟叶根底设施建立投入安全、质量高效。 (四)开展“三项”检查定期审计自查、小金库复查工作 为扎实推动三项检查工作成果，加强对工程投资、物资选购及宣传促销工程监视。上半年与综合治理办公室、法规办公室、经济运行办公室一起对20xx年度一季度的大宗物资选购及工程建立工程进展了审计自查。一是重点检查了大宗物资选购工程的决策程序、实施工程是否列入年度预算、供给商资质资信、选购方式的选择、合同内容的拟定、资金拨付程序、到货验收状况及选购公示等环节;二是重点检查了工程投资工程的立项、各重点阶段招投标、合同内容的拟定、工程资金使用拨付与结算、竣工验收及公示等环节。查遗补漏，补充完善各个工程卷宗中缺失的痕迹记录内容。做到工程卷宗归集的痕迹化资料完整，能够清晰反映工程实施的全过程。确保资金标准有序的运转。 今年是小金库检查的收官之年，*市公司从思想上正确熟悉此项工作的重大意义，加强员工的学习宣传工作，积极开展小金库复查工作，力争做到清理工作不走过场，不留死角，准时发觉问题和解决问题。仔细组织员工参与全国小金库有奖学问竞答活动，目前*市公司尚未发觉违法违纪现象，但通过清理检查“小金库”，进一步严厉了财经纪律，加强了财经制度教育，强化了财务治理，确保了资金的合理使用。加强了从源头上防治腐败的力度，建立长效监视机制，提高财务透亮度。财务治理水平有更大提高，严防“小金库”的消失。 (五)效劳驻地，做好日常监管工作 1、对相关部门的大宗物资选购、基建工程等付款环节进展日常监视。 2、对物流中心各月库存卷烟缺少、挤压、残损状况进展痕迹化监视。 二、工作中存在的问题 20xx年上半年审计工作有序进展，但在实际工作中还存在一些问题： 一是审计结果的利用不够充分，审计整改不够准时。被审计单位对审计建议整改落实缺乏积极性，对问题整改信息反应缺乏主动性。 二是随着行业审计监视工作的不断转变，内部审计工作涵盖到全部有经济业务的地方，涉及企业治理的方方面面，审计人员的责任越来越大。内审人员原有的学问构造和素养和学问储藏量不够，需要加强特地培训，提高审计水平，把握审计的主动性，提高内审人员的综合素养。 三、下半年工作规划 1、连续严格根据派驻办年度审计工作规划执行，加大日常监管力度，参与非驻地市局(公司)审计工作，按时保质保量地完成常规性审计规划任务。 2、强化日常治理工作，重点加强对物质选购、工程投资、宣传促销工程的日常监视，仔细履行审计职责，把好审计监视关口，充分发挥审保障监视作用。 3、根据国家局、省局关于开展烟叶根底设施建立工程审计常态化的工作要求，连续加强对青椅山基地单元建立审计监视，重点对烟叶根底设施建立工程的工程实施、工程建立、资金阶段性付款治理、竣工验收、竣工结算(决算)等环节实施审计，做到全程跟踪审计，促进烟叶根底设施建立工程进一步合法、标准、有序的深入开展。 4、积极协作中审开展对新办公楼的结算、决算审计工作，做好沟通协调，推动新办公楼审计工作顺当开展。 5、根据省派驻办工作安排，完成下半年穿插审计工作任务及省局抽调的审计任务。 6、在完成好日常审计监视工作的根底上，努力提高部门人员自身素养，坚持学习，提高工作水平。 7、连续做好本部门日常的各项审计监视工作，积极完成好省局和市局领导交办的各项临时性审计任务。 20xx年上半年，审计监视治理工作，虽然取得了肯定实效，但我们也清晰地熟悉到与国家局、省局的要求还存在着差距，我们将进一步强化责任意识，创新监视机制和方法，加大审计监视力度，把好审计监视关口，为烟草行业进展做出应有的奉献。