2022年证券从业资格考试-证券市场基础知识-47模拟题考试试卷（含答案）.pdf

2022年证券从业资格考试-证券市场基础知识-47模拟题考试 试 卷（含答案）姓名 年级 学号题型选择题填空题解答题判断题计算题附加题总分得分评卷人得分一、单选题L目前，工商银行、中信银行等在彭博系统上提供人民币协议F R A报价，参考利 率 为（）个月期S h i b or。A.1 B.3 C.5 D.6正确答案:B2.我国现行法规规定，社保基金投资于银行存款和国债的比例不低于企业债、金 融 债 不 高 于。（）A.40%；5%B.40%；10%C.50%；5%D.50%；10%正确答案:D 解析社保基金的投资范围包括银行存款、国债、证券投资基金、股票、信用等级在投资级以上的企业债、金融债等有价证券。其中，银行存款和国债投资的比例不低于50%,企业债、金融债不高于10%,证券投资基金、股票投资的比例不高于40%o3.股东大会作出的某些决议，如修改公司章程、公司合并、分立等事项，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。A.1/3 B.1/2 C.2/3 D.3/4正确答案:C 解析我 国 公司法规定，股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过，但公司持有的本公司股份没有表决权。股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。4.根据我国 证券法的规定，证券交易所应当从其收取的交易费用、会员费、席位费中提取一定比例的金额设立（）。A.补偿基金 B.投资基金 C.保证基金 D.风险基金正确答案:D 解析我 国 证券法第一百一十六条规定，证券交易所应当从其收取的交易费用和会员费、席位费中提取一定比例的金额设立风险基金。风险基金由证券交易所理事会管理。风险基金提取的具体比例和使用办法，由国务院证券监督管理机构会同国务院财政部门规定。5.关于中证全债指数，下列叙述不正确的是（）。A.指数以样本债券的发行量为权数，采用简单平均加权方法计算 B.指数的基日为2002年12月3 1日，基点为100点 C.符合基本条件的债券自下个月第1个交易日起计入指数 D.当成分债券的市值出现非交易因素的变动时，采用除数修正法修正原固定除数，以保证指数的连续性正确答案:A 解析A项，中证全债指数以样本债券的发行量为权数，采用派许加权综合价格指数公式计算。6.下列各项中，符合发行人盈利能力方面要求的是（）。A.发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于10007元，且持续增长 B.第一项指标要求发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于2000万元 C.最近1年盈利，且净利润不少于300万元，最近1年营业收入不少于5000万元 D.最近两年营业收入增长率均不低于20%正确答案:A 解析在发行人的盈利能力方面，创业板对发行人设置了两项定量业绩指标：发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；最 近1年盈利，且净利润不少于500万元，最 近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30队7.我 国 公司法和 证券法规定，股票发行价格以超过票面金额的价格发行股票所得的溢价款项列入发行公司的（）。A.盈余公积金 B.资本公积金 C.未分配利润 D.法定公益金正确答案:B 解析我 国 公司法和 证券法规定，股票溢价发行时，超过股票面值的溢价部分列入公司的资本公积金。8.下列关于融资融券业务规则的表述错误的是（）。A.证券公司向客户融资，只能使用融券专用证券账户内的证券；向客户融券，只能使用融资专用资金账户内的资金 B.客户融资买人或者融券卖出的证券暂停交易，且交易恢复日在融资融券债务到期日之后的，融资融券的期限顺延 C.客户只能与一家证券公司签订融资融券合同，向一家证券公司融入资金和证券，客户只能开立一个信用资金账户 D.证券公司在向客户融资融券前，应当办理客户征信，了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载、保存正确答案:A 解析A项，证券公司申请融资融券业务的规则之一是证券公司向客户融资，只能使用融资专用资金账户内的资金；向客户融券，只能使用融券专用证券账户内的证券。9.在证券公司的资产管理业务中，集合计划资产投资于一家公司发行的证券,按证券面值计算，不得超过该证券发行总量的（）。A.5%B.1 0%C.20%D.5 0%正确答案：B1 0.某股价指数，按基期加权法编制，并以样本股的流通股数为权数，选取A、B、C三种股票为样本股，样本股的基期价格分别为5.0 0 元、8.0 0 元、4.0 0元，流通股数分别为7 0 0 0 万股、9 0 0 0 万股、6 0 0 0 万股。某交易日，这三种股票的收盘价分别为9.5 0 元、1 9.0 0 元、8.20 元。设基期指数为1 0 0 0 点，则该日的加权股价指数是（）点。A.4 5 6.9 2 B.4 6 3.21 C.21 5 8.8 2 D.21 8 8.5 5正确答案：D 解析基期加权股价指数又称为拉斯贝尔加权指数，采用基期发行量或成交量作为权数，将题中条件代入其计算公式可得：1 1.目前，（）已经超过共同基金成为全球最大的机构投资者，除大量投资于各类政府债券、高等级公司债券外，还广泛涉足基金和股票投资。A.主权财富基金B.商业银行C.保险公司D.证券经营机构正确答案:C 解析参与证券投资的金融机构包括证券经营机构、银行业金融机构、保险公司及保险资产管理公司、主权财富基金以及其他金融机构。主权财富基金主要以境外金融组合产品为主，进行外汇资金投资；证券经营机构是证券市场上最活跃的投资者，以其自有资本、营运资金和受托资金进行证券投资；商业银行属于银行业金融机构，其投资一般仅限于政府债券和地方政府债券；而保险公司已成为全球最大的机构投资者。12.国际债券的计价货币通常是（），以便在国际资本市场筹集资金。A.外国货币 B.国际通用货币 C.本国货币 D.本国货币或外国货币正确答案：B 解析国际债券在国际市场上发行，因此其计价货币往往是国际通用货币，一般以美元、英镑、欧元、日元和瑞士法郎为主。这样，发行人筹集到的资金是一种可通用的自由外汇资金。13.增发、配股和转增股本是上市公司常采用的政策，下列说法错误的是（）A.增发是指公司因业务发展需要增加资本额而发行新股 B.配股是面向所有股东，按持股数量的一定比例增发新股，股东可以放弃配股权 C.转增股本是将原本属于股东权益的资本公积转为实收资本，股东权益总量和每位股东占公司的股份比例均未发生任何变化，惟一的变动是发行在外的总股数增加了D.在现实中，由于人们对高比例转增股本的公司未来利润增长前景通常具有较高期望，转增股本往往会带来股价上涨正确答案：B 解析B项，配股是面向原有股东，按持股数量的一定比例增发新股，原股东可以放弃配股权。1 4.从美国证券法规对有担保A D R 的不同要求及其运作惯例中可以发现，对于暂时没有集资需要的A D R 计划，最合适的选择是（）。A.私募A D R B.一级有担保A D R C.二级有担保A D R D.三级有担保A D R正确答案:B 解析一级有担保存托凭证（A D R）允许外国公司无须改变现行的报告制度就可以享受公开交易证券的好处；想在一家美国交易所上市的外国公司可采用二级有担保存托凭证；如果要在美国市场上筹集资本，则须采用三级有担保存托凭证。存托凭证的级别越高，所反映的美国证券交易委员会（S EC）登记要求也越高，对投资者的吸引力就越大。1 5.20 0 7 年8月，国家外汇管理局批复同意（）进行境内个人直接投资境外证券市场的试点。A.浦东新区 B.天津滨海新区 C.深圳滨海新区 D,北京正确答案:B 解析2007年8 月，国家外汇管理局批复同意天津滨海新区进行境内个人直接投资境外证券市场的试点，这标志着资本项下外汇管制开始松动，个人投资者将有望在未来从事海外直接投资。16.上市公司欲改变招股说明书所列资金用途，必须经过（）批准。A.发行审核委员会 B.董事会 C.股东大会 D.证券交易所正确答案:C 解析我 国 证券法第十五条规定，公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。17.金融期货的主要交易制度不包括（）。A.逐日盯市制度 B.连续交易制度 C.限仓制度 D.每日价格波动限制及断路器原则正确答案:B 解析金融期货的主要交易制度包括：集中交易制度、标准化的期货合约和对冲机制、保证金及其杠杆作用、结算所和无负债结算制度（又称逐日盯市制度）、限仓制度、大户报告制度以及每日价格波动限制及断路器原则。除上述常规制度之外，期货交易所为了确保交易安全，还规定了强行平仓、强制减仓、临时调整保证金比例（金额）等交易规则，交易者在入市之前务必透彻掌握相关规定。1 8.在计算股价指数时，先计算各样本股的个别指数，再加总求算术平均数，是股价指数计算方法中的（）。A.综合法 B.计算期加权法 C.基期加权法 D.相对法正确答案：D 解析综合法是将样本股票的基期和报告期价格分别加总，然后相比求出股票指数的方法；相对法又称平均法，是先计算各样本股的个别指数，再加总求算术平均数的方法。1 9 .股权分置改革是为解决（）市场相关股东之间的利益平衡问题而采取的举措。A.B股 B.H 股 C.A 股 D.N股正确答案:C 解析股权分置改革是为解决A 股市场相关股东之间的利益平衡问题而采取的举措，对于同时存在H 股或B 股的A股上市公司，由A股市场相关股东协商解决股权分置问题。2 0 .根据我国 公司法的规定，有限责任公司经营规模较大的，设立监事会，其成员（）。A.必须大于2人 B.不得少于2人 C.必须大于3 人 D.不得少于3 人正确答案：D 解析经 2 0 0 5 年修订的我国 公司法规定：有限责任公司设监事会，其成员不得少于3 人。监事会对所议事项的决定作成会议记录。2 1 .场内市场在固定场所进行交易活动，一般的是指（）。A.证券交易所 B.证券公司 C.店头交易 D.柜台市场正确答案:A 解析按交易活动是否在固定场所进行，证券市场可分为有形市场和无形市场。通常有形市场又称场内市场，是指有固定场所的证券交易所市场；场外市场是指没有固定交易场所的市场。2 2 .我国 公司法对监事会或监事的规定正确的是（）。A.有权向股东会提出罢免董事、经理的建议 B.股份有限公司监事会至少每6个月召开1 次 C.有限责任公司的监事会会议每年至少召开1 次 D.出席会议的监事可以不在会议记录上签字正确答案:A 解析有限责任公司设立监事会，其监事会至少每6 个月召开1 次；股份有限公司的监事会会议每年至少召开1 次。监事可以提议召开临时监事会会议。监事会对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的监事在会议记录上签字。2 3.下列对金融工具现货交易与期货交易的交易方式和结算方式的表述错误的是（）0 A.期货交易的交易者需要在成交时拥有或借入全部资金或基础金融工具 B.成熟市场的现货交易通常也允许进行保证金买入或卖空 C.大多数期货合约是通过做相反交易实现对冲而平仓的 D.现货交易一般要求在成交后的几个交易日内完成资金与金融工具的全额结算正确答案:A 解析期货交易实行保证金交易和逐日盯市制度，交易者并不需要在成交时拥有或借入全部资金或基础金融工具。2 4 .下列各项不属于影响债券利率的因素的是（）。A.筹资者资信 B.债券票面金额 C.债券期限长短 D.借贷资金市场利率水平正确答案：B 解析影响债券利率的因素有：借贷资金市场利率水平，市场利率普遍较高时，债券的票面利率也相应较高；筹资者的资信，债券信用等级越高，债券票面利率越低；债券期限长短，期限较长的债券，票面利率越高。2 5 .基金的托管费用通常（）计算并累计。A.逐 B.逐周C.逐月D.逐年正确答案:A 解析基金托管费是指基金托管人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用。托管费通常按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算并累计，按月支付给托管人。26.证券要具有极高的流动性，下列各项不是其必须满足的条件的是（）。A.很容易变现 B.变现的交易成本极小 C.本金保持相对稳定 D.变现的机会成本小正确答案:D 解析证券的流动性是指证券变现的难易程度。证券具有极高的流动性必须满足的条件有：很容易变现；变现的交易成本极小；本金保持相对稳定。27.证券投资基金法对基金投资的禁止行为作了规定，下列各项不属于规定的禁止性行为的是（）。A.基金之间相互投资 B.基金托管人、商业银行从事基金投资 C.基金管理人以基金的名义使用不属于基金名下的资金买卖证券D.从事证券交易正确答案:D 解析按 照 证券投资基金法和其他相关法规的规定，基金财产不得用于下列投资或者活动：承销证券；向他人贷款或者提供担保；从事承担无限责任的投资；买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。28.下列各项不属于行业因素对股价影响的表现的是（）A.某些重要领域可能会因政府保护，而在外部冲击下股价没有大幅下降B.某产业的工会拥有传统势力，产品的劳动力成本持续上升，致使利润水平下降，进而使股价下跌 C.零售业非常依赖短期流动性，低成本流通技术的发明使股价上升 D.由于金融危机，大多数投资者对股市前景过于悲观，致使股价下跌正确答案：D 解析宏观经济和证券市场运行状况、行业前景以及公司经营状况是影响投资者对将来股价预期，从而影响当前买卖决策并最终导致当前股价变化的最主要原因。此外，还有一些其他因素会影响股价的变化，如政治及其他不可抗力的影响、心理因素、稳定市场的政策与制度安排、人为操纵因素等。D项属于不可抗力因素对公司股价的影响。29.债券是发行人依照法定程序发行，并约定在一定期限还本付息的有价证券。它反映的是（）的关系。A.契约 B.所有权使用权 C.债权债务 D.权利义务正确答案:c 解析债券是一种有价证券，是社会各类经济主体为筹集资金而向债券投资者出具的、承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还本金的债权债务凭证。3 0.国债基金的收益率易受货币市场利率的影响，一般影响机制是（）。A.货币市场利率下调时,B.货币市场利率上升时,C.货币市场利率上升时,D.货币市场利率下调时,国债基金的收益率下降国债基金的收益率上升国债基金的收益率下降国债基金的收益率不变；只有货币市场利率上升时，国债基金的收益率才变正确答案:C 解析 国债基金的收益会受市场利率的影响，当市场利率下调时，其收益会上升；反之，若市场利率上调，其收益将下降。3 1.下列各项属于开放式基金特有风险的是（）。A.市场风险 B.管理风险 C.技术风险 D.巨额赎回风险正确答案：D 解析证券投资基金的投资风险主要有：市场风险；管理能力风险；技术风险；巨额赎回风险。其中，巨额赎回风险是开放式基金所特有的风险。若因市场剧烈波动或其他原因而连续出现巨额赎回，并导致基金管理人出现现金支付困难时，基金投资者申请赎回基金份额，可能会遇到部分顺延赎回或暂停赎回等风险。32.某投资者持有面额为1000元的可转换债券100份，规定的转换价格为2 5元/股，则该投资者持有的债券可转换为（）股普通股票。A.40 B.1000 C.2500 D.4000正确答案：D 解析转换比例=可转换债券面值/转换价格=1 0 0 0/2 5=4 0,因此100份这种债券可转换为4000（40X100）股普通股股票。33.关于金融期权的特征，下列叙述错误的是（）。A.金融期权与金融期货的作用与效果是相同的 B.期权的买方在支付了期权费后没有必须履行该期权合约的义务 C.与金融期货相比，金融期权的主要特征在于它仅仅是买卖权利的交换 D.金融期货交易双方只能在到期前的任一时间通过反向交易实现对冲或到期进行实物交割正确答案:C 解析金融期权与金融期货的作用与效果是不相同的。金融期货能避免价格不利变动造成的损失，但必须放弃价格有利变动带来的利益；金融期权既能避免损失又能获得利益。但是从保值角度来说，金融期货通常比金融期权更为有效，也更为便宜。34.NASDAQ综合指数是按每个公司的（）来加权计算的。A.股票成交量 B.市场价值 C.股票发行量 D.流通股数正确答案:B 解析N A S D A Q 综合指数是以在N A S D A Q 市场上市的、所有本国和外国的上市公司的普通股为基础计算的，该指数按每个公司的市场价值来设权重。3 5 .下列关于融资融券的债权担保说法错误的是（）。A.证券公司应当逐日计算客户交存的担保物价值与其所欠债务的比例 B.证券公司向客户融资融券，应当向客户收取一定比例的保证金，但保证金不能以证券冲抵 C.客户交存的担保物价值与其债务的比例超过证券交易所规定水平的，客户可以按照证券交易所的规定和融资融券合同的约定，提取担保物 D.司法机关依法对客户信用证券账户或者信用资金账户记载的权益采取财产保全或者强制执行措施的，证券公司应当处分担保物，实现因向客户融资融券所生债权，并协助司法机关执行正确答案：B 解析B项，证券公司向客户融资融券，应当向客户收取一定比例的保证金。保证金可以证券冲抵。3 6 .附认股权证的公司债券是公司发行的一种附有认购该公司股票权利的债券。这种债券的购买者（）。A.可以按预先规定的条件在公司新发股票时享有优先购买权 B.可以按预先规定的条件在公司增发股票时享有优先购买权 C.可以按事后规定的条件在公司新发股票时享有优先购买权 D.可以按事后规定的条件在公司增发股票时享有优先购买权正确答案:A 解析附认股权证的公司债券是公司发行的一种附有认购该公司股票权利的债券。这种债券的购买者可以按预先规定的条件在公司发行股票时享有优先购买权。预先规定的条件主要是指股票的购买价格、认购比例和认购期间。3 7 .下列各项不属于专项资产管理业务特点的是（）。A.综合性 B.特定性 C.通过专门账户经营运作 D.证券公司于客户必须是一对一正确答案：D 解析专项资产管理业务的特点有：综合性，即证券公司与客户可以是一对一，也可以是一对多；特定性，业务设定特定的投资目标；通过专门账户经营运作。一对一是定向资产管理业务的要求。3 8.金融期货交易中，双方在对冲或到期交割前，盈利或亏损的程度取决于（）0 A.行业形势 B.对冲或到期交割的数量 C.价格变动的幅度 D.对冲或到期交割的价格正确答案:C 解析金融期货交易双方在对冲或到期交割前，价格的变动必然使其中一方盈利而另一方亏损，其盈利或亏损的程度决定于价格变动的幅度。3 9 .发行人及其主承销商向参与网下配售的询价对象配售股票，公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不得超过本次发行总量的（）。A.1 0%B.2 0%C.3 0%D.4 0%正确答案：B 解析发行人及其主承销商向参与网下配售的询价对象配售股票，公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的2 0%；公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的5 0%o4 0 .关于股票的性质，下列描述正确的是（）。A.股票所代表的权利本来不存在 B.股票所代表的权利的发行是以股票的制作和存在为条件 C.股票是设权证券 D.股票只是把已存在的股东权利表现为证券的形式正确答案：D 解析股票是证权证券。证权证券是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。股票代表的是股东权利，它的发行是以股份的存在为条件的，股票只是把已存在的股东权利表现为证券的形式，它的作用不是创造股东的权利，而是证明股东的权利。4 1 .关于资本证券，下列说法错误的是（）。A.持有人有一定的收入请求权 B.有价证券即指资本证券 C.有价证券是资本证券的主要形式 D.资本证券是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券42.在公司清算时，大多数公司的清算价值总是（）账面价值。A.高于 B.低于 C.等于 D.无关于正确答案:B 解析在公司清算时，资产往往只能压低价格出售，再加上必要的清算成本,因此大多数公司的清算价格总是低于账面价值。43.优先股票的特征不包括（）。A.股息率固定 B.股息分派优先 C.剩余资产分配优先 D.具有优先认股权正确答案：D 解析优先股票的特征包括：股息率固定、股息分派优先、剩余资产分配优先、一般无表决权。D项，优先认股权是指当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票时，原普通股股东享有的按其持股比例、以低于市价的某一特定价格优先认购一定数量新发行股票的权利。44.假设某基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、5 0万 股 和100万股，每股的收盘价分别为3 0元、2 0元 和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税金为500万元，已售出的基金单位为2000万。运用一般的会计原则，计算出单位净值为（）元。A.1.10 B.1.12 C.1.15 D.1.17正确答案:C 解析根据基金资产净值的计算公式：基金单位资产净值=（基金总资产一基金总负债）/已售出的基金单位总数，可得：基金份额净值=（10X30+50X 20+100X 10+1000）-5 0 0-5 0 0 /2000=1.15（元）。45.下列各项不属于证券公司内部控制目标的是（）。A.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行 B.防范经营风险和道德风险 C.保证客户及证券公司资产的最低获利水平 D.保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时正确答案:C 解析有效的内部控制应为证券公司实现下述目标提供合理保证：保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行；防范经营风险和道德风险；保障客户及证券公司资产的安全、完整；保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时；提高证券公司经营效率和效果。46.关于股票风险性特征，下列说法有误的是（）。A.股票风险的内涵是股票投资收益的不确定性，或者说实际收益与预期收益之间的偏离程度B.投资者在买入股票时，对其未来收益会有一个估计，但事后看，真正实现的收益可能会高于或低于原先的估计，这就是股票的风险 C.风险不等于损失，高风险的股票可能给投资者带来较大损失，也可能带来较大的未预期收益D.风险本身是一个中性概念，但是，高风险一般对应着高收益，因此投资者一般喜欢投资那些风险较高的股票正确答案：D 解析D项，风险本身是一个中性概念，但是，多数理性的投资者厌恶风险，如果要诱导投资者投资那些风险较高的股票，就必须提供更高的预期收益，这就是“高风险高收益”的含义。47.在下列金融衍生工具中，金融工具交易者的权利与义务不对称的是()。A.远期合约 B.金融期货 C.金融期权 D.互换合约正确答案:C 解析在金融期权中，交易双方的权利与义务存在着明显的不对称性，期权的买方只有权利没有义务，而期权的卖方只有义务没有权利。48.某公司2009年6月发行了 10亿可转换债券，规定其于2014年6月到期还本付息，2009年12月起持有该可转换债券的投资者可以按一定比率将其转换为普通股，则 该 可 转 换 债 券 的 有 效 期 限 为,转换期限为 O()A.4年半；4年半 B.4年半；5年 C.5年；4年半 D.5年；5年正确答案:c 解析可转换债券的有效期与转换期限之间的区别在于：前者是指债券从发行之日起至偿清本息之日止的存续时间；后者是指可转换债券转换为普通股票的起始日至结束日的期间。题中债券的有效期为5年（2009年6月至2014年6月）；转换期限为4年 半（2009年12月至2014年6月）。49.下列人员中，可以成为持有证券公司5%以一亡股权的股东的是（）。A.甲因抢劫罪被判处3年有期徒刑，现刑罚执行完毕已经5年 B.乙公司净资产占实收资本的35%C.丙因做生意亏本，欠别人5万元已经到期，但无能力清偿 D.丁公司负债达到净资产的75%正确答案:A 解析我 国 证券公司监督管理条例第十条规定，有下列情形之一的单位或者个人，不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人：因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未逾3年；净资产低于实收资本的50%或有负债达到净资产的50%；不能清偿到期债务；国务院证券监督管理机构认定的其他情形。50.封闭式基金的基金份额可以在（）交易。A.银行及非金融机构 B.依法设立的证券交易场所 C.自由市场 D.证券公司和基金管理公司正确答案:B 解析封闭式基金的基金份额在封闭期限内不能赎回，持有人只能在证券交易场所出售给购买者，交易在基金投资者之间完成。51.根据债券的票面形态，债券可以分为实物债券、凭证式债券、记账式债券三种，其中具有标准格式券面的是（）。A.实物债券 B.凭证式债券 C.记账式债券 D.零息债券正确答案：A 解析B项，凭证式债券是债权人认购债券的一种收款凭证，而不是债券发行人制定的标准格式的债券；C项，记账式债券是没有实物形态的票券，利用账户通过电脑系统完成国债发行、交易及兑付的全过程；D项，零息债券又称零息票债券，是指债券合约未规定利息支付的债券。52.在证券发行制度中，（）实质上是一种发行公司的财务公布制度。A.审批制 B.特许制 C.核准制 D.注册制正确答案：D 解析注册制要求发行人提供关于证券发行本身以及同证券发行本身有关的一切信息，实质上是一种发行公司的财务公布制度。53.上证综合指数以（）为样本。A.沪、深两市全部上市股票 B.沪市全部上市股票 C.沪市排名前100上市股票D.深市全部上市股票正确答案:B 解析上海证券交易所从1991年7 月 15日起编制并公布上海证券交易所股价指数，它以1990年 12月 1 9 日为基期，以全部上市股票为样本，以股票发行量为权数，按加权平均法计算。54.货币市场基金是以（）为投资对象的投资基金。A.货币市场工具 B.资本市场工具 C.债券 D.股票期权正确答案:A 解析货币市场基金是以货币市场工具为投资对象的一种基金，其投资对象期限在1 年以内，包括银行短期存款、国库券、公司债券、银行承兑票据及商业票据等货币市场工具。55.关于我国 证券投资基金法规定的基金份额持有人享有的权利，下列叙述错误的是（）。A.按照规定要求召开基金份额持有人大会 B.查阅或者复制未公开披露的基金信息资料 C.参与分配清算后的剩余基金财产 D.分享基金财产收益正确答案:B 解析我 国 证券投资基金法规定，基金份额持有人享有的权利包括：分享基金财产收益；参与分配清算后的剩余基金财产；依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；按照规定要求召开基金份额持有人大会；对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；查阅或者复制公开披露的基金信息资料；对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；基金合同约定的其他权利。56.在下列机构中，负责办理派发红股、股息和利息的是（）。A.证券交易所 B.发行证券的公司 C.证券登记结算公司 D.证券公司正确答案:C 解析受发行人委托派发证券权益是登记结算公司的职能之一。登记结算公司可以根据发行人的委托向证券持有人派发证券权益，如派发红股、股息和利息等。57.我国在亚洲金融危机之后，为启动内需而发行大量的国债，从使用方向来看属 于（）。A.建设国债 B.特种国债 C.赤字国债 D.战争国债正确答案:A 解析建设国债是指发债筹措的资金用于建设项目。我国在亚洲金融危机后,为拉动内需，发行大量国债用于基础设施建设。特种国债是指政府为了实施某种特殊政策而发行的国债；赤字国债是指用于弥补政府预算赤字的国债；战争国债专指用于弥补战争费用的国债。5 8.公司营业用主要资产的抵押，出售或者报废一次超过该资产的（）属内幕信息。A.1 0%B.2 0%C.3 0%D.4 0%正确答案:C 解析我 国 证券法第七十五条规定，证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。具体包括：证券法第六十七条第二款所列重大事件；公司分配股利或者增资的计划；公司股权结构的重大变化；公司债务担保的重大变更；公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的3 0%；公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；上市公司收购的有关方案；国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。5 9.会计师事务所申请证券相关业务许可证，其6 0周岁以内的专职人员不少于（）名。A.4 0 B.3 0 C.2 5 D.1 5正确答案:A 解析根 据 注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定第六条规定，会计师事务所申请证券相关业务许可证的，6 0周岁以内注册会计师不得少于4 0人。6 0.龙债券具有（）的特征。A.企业债券 B.公债 C.外国债券 D.欧洲债券正确答案：D 解析龙债券是指在除日本以外的亚洲地区发行的一种以非亚洲国家和地区货币标价的债券。龙债券的发行以非亚洲货币标定面额，尽管有一些债券以加拿大元、澳元和日元标价，但多数以美元标价。其债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货币可以分别属于不同的国家，因此具有欧洲债券的特点。二、多选题6 1.下列影响股票价格的因素中，通常会刺激股票价格上涨的有（）。A.股份公司进行股票分割VB.利 率 下 降 VC.政府降低税率VD.中央银行提高再贴现率 解析A项，股票分割使投资者持有的股票数增加了，给投资者带来了今后可多分股息和获得更高收益的希望，往往刺激股价上涨；B项，利率下降，对固定收益证券的需求减少，资金流向股票市场，对股票的需求增加，股价上升；C项，政府降低税率，企业税负减少，税后利润上升，股息增加，引起股价上涨；D项，中央银行通过采取再贴现政策手段，提高再贴现率，收紧银根，使商业银行得到的中央银行贷款减少，市场资金趋紧，将导致股价下降。6 2.会计师事务所的证券、期货相关业务主要指（）。A.盈利预测审核VB.净资产验证VC.会计报表审计VD.实收资本审验V 解析 注册会计师执业证券、期货相关业务许可证管理规定所称证券、期货相关业务，是指证券、期货相关机构的会计报表审计、净资产验证、实收资本（股本）的审验及盈利预测审核等业务。6 3.可交换债券与可转换债券的不同之处有（）。A.发债主体和偿债主体不同VB.适用的法规不同JC.发行目的不同VD.股权稀释效应不同V 解析可交换债券与可转换债券的不同之处有：发债主体和偿债主体不同；适用的法规不同；发行目的不同；所换股份的来源不同；股权稀释效应不同；交割方式不同；条款设置不同。6 4 .下列各项属于注册会计师申请许可证应符合的条件的有（）。A.所在事务所已取得许可证VB.具有证券、期货相关业务资格考试合格证书VC.有执行独立审计业务2年以上的经历D.不超过6 5 周岁 解析注册会计师申请证券许可证，应当符合的条件有：所在会计师事务所已取得证券许可证或者符合 注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定第六条所规定的条件并已提出申请；具有证券、期货相关业务资格考试合格证书；取得注册会计师证书1 年以上；不超过6 0 周岁；执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为。6 5 .最常用的公司竞争力分析框架是所谓的S W O T 分析，竞争力分析通常会包括（）OA.市场占有情况VB.利率水平C.创 新 能 力 VD.财务健全性V 解析最常用的公司竞争力分析框架是所谓的S W O T 分析。对具体公司而言,竞争力分析的侧重点各不相同，但通常会包括市场占有情况、产品线完整程度、创新能力、财务健全性等。B项属于宏观经济与政策因素分析的内容。6 6.下列各项属于国际债券的特征的有（）。A.有国家主权保障VB.以本国货币作为计量货币C.存在汇率风险VD.资金来源广V 解析 国际债券是一种跨国发行的债券，涉及两个或两个以上的国家。同国内债券相比，具有一定的特殊性：资金来源广、发行规模大；存在汇率风险；发行国家主权保障；以自由兑换货币作为计量货币，国际债券在国际市场上发行，因此其计价货币往往是国际通用货币，一般以美元、英镑、欧元、日元和瑞士法郎为主。6 7.关于凭证式债券，下列说法不正确的有（）。A.凭证式债券的形式是债券发行人制定的标准格式的债券VB.我国的凭证债券不能上市流通，从购买之日起计息C.我国的凭证债券分为记名和不记名两种VD.我国的凭证债券通过证券交易所发行，券面上印制票面金额，是一种国家储蓄 债 V 解析A项，凭证式债券的形式是债权人认购债券的一种收款凭证，而不是债券发行人制定的标准格式的债券；C项，我国凭证式债券只有记名形式一种；D项，我国的凭证债券通过各银行储蓄网点和财政部门国债服务部面向社会发行，券面上不印制票面金额，是一种国家储蓄债。6 8.下列各项属于利率期权标的物的有（）。A.政 府 债 券 VB.大面额可转让存单VC.股票D.欧洲美元债券V 解析利率期权是指买方在支付了期权费后，即取得在合约有效期内或到期时以一定的利率（价格）买入或卖出一定面额的利率工具的权利。利率期权合约通常以政府短期、中期、长期债券，欧洲美元债券，大面额可转让存单等利率工具为基础资产，即标的物。C项为股权类期权的标的物。6 9.证券公司经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的，其董事会应当设（），行使公司章程规定的职权。A.薪酬与提名委员会VB.审计委员会VC.风险控制委员会VD.风险规避委员会 解析 证券公司监督管理条例第二十条第一款规定，证券公司经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的，其董事会应当设薪酬与提名委员会、审计委员会和风险控制委员会，行使公司章程规定的职权。7 0.每股股票所代表的实际资产的价值，可 称 为（）。A.内在价值B.账 面 价 值VC.每股净资产JD.股 票 净 值V 解析股票的账面价值又称股票净值或每股净资产，是每股股票所代表的实际资产的价值。A项，股票的内在价值即理论价值，是股票未来收益的现值。7 1.我 国 证券公司风险处置条例的制定依据有（）。A.中华人民共和国证券法VB.中华人民共和国企业破产法VC.中华人民共和国公司法D.证券公司监督管理条例 解析 证券公司风险处置条例第一条规定，为了控制和化解证券公司风险，保护投资者合法权益和社会公共利益，保障证券业健康发展，根 据 中华人民共和国证券法、中华人民共和国企业破产法，制定本条例。7 2.目前，我国外汇交易中心人民币利率互换参考利率包括（）。A.1年期定期存款利率VB.L I B O RC.S h i b o r JD.国债回购利率（7天）V 解析 目前，中国外汇交易中心人民币利率互换参考利率包括上海银行间同业拆 放 利 率（S h i b o r,含隔夜、1周、3个月期等品种）、国债回购利率（7天）、1年期定期存款利率，互换期限从7天 到3年，交易双方可协商确定付息频率、利率重置期限、计息方式等合约条款。7 3.根据规定，首次公开发行的股票实行询价制度。其询价对象是指符合中国证监会规定条件的（）。A.证券投资基金管理公司、证 券 公 司VB.个人投资者C.信托投资公司、财 务 公 司VD.保险机构投资者和合格境外机构投资者（Q F H）J 解析询价对象是指符合中国证监会规定条件的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者和合格境外机构投资者（QF I I）以及其他经中国证监会认可的机构投资者。7 4.期货交易结算所的职责有（）。A.控制市场风险B.计算每个结算所会员账户的浮动盈亏C.对成交的期货合约进行逐日清算VD.对结算所会员的保证金账户进行调整平衡V 解析