2021年中级银行从业资格考试《银行管理》真题及答案.pdf

2021年中级银行从业资格考试 银行管理真题及答案1 单选题(江南博哥)下列不属于向中央银行借款业务的是()oA.再贴现业务B.中期借贷便利C.购买国债D.常备借贷便利正确答案：C参考解析：向中央银行借款包括向中央银行借款业务、再贴现业务、常备借贷便利、中期借贷便利、定向中期借贷便利等。2 单选题根 据 金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法，客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存()年。531A.氏CD.1 0正确答案：A参考解析：银行业金融机构应当按照下列期限保存客户身份资料和交易记录:对于客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年。3 单选题银行净稳定资金比例计算中，分子可用的稳定资金是指银行的资本和负债在未来至少()内所能提供的可靠资金来源。A.3 年B.6 个月C.3 个月D.1 年正确答案：D参考解析：可用的稳定资金是指银行的资本和负债在未来至少1 年内所能提供的可靠资金来源。4 单选题一家商业银行的贷款风险分类情况为：正常类贷款6 2 亿元，关注类贷 款 2 8 亿元，次级类贷款2亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款2亿元，那么该商业银行的不良贷款率为()。A.1 0%B.3 8%C.2%D.8%正确答案：A参考解析：不良贷款率为不良贷款与各项贷款之比，即不良贷款率=不良贷款/各项贷款=(2+6+2)/(6 2+2 8+2+6+2)=1 0%o5 单选题根 据 商业银行公司治理指引，下列关于商业银行银行董事任期的说法，不正确的是()oA.董事任期届满，连选可以连任B.董事任期由商业银行章程规定，但每届任期不得超过三年C.董事任期期满未及时改选，或者董事在任期内辞职影响银行正常经营或导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律法规的规定，履行董事职责D.独立董事在同一家商业银行任职时间不得超过三年正确答案：D参考解析：独立董事在同一家商业银行任职时间累计不得超过六年。6 单选题在 商业银行公司治理指引，商业银行出现以下情形，应当严格限定高级管理人员考核结果及其薪酬的是()oA.公司治理整体评价下降B.资本充足率未达到监管要求C.盈利水平低于同业D.资产质量出现波动正确答案：B参考解析：当商业银行出现主要监管指标没有达到监管要求、资产质量或盈利水平明显恶化，以及出现其他重大风险，应当严格限定高级管理人员绩效考核结果及其薪酬。7 单选题行政机关处理涉及与自己有利害关系的事务或裁决与自己有利害关系的争议时，应实行回避制度，不得在事先未通知和未听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为，上述要求都属于行政处罚公正原则中 的()。A.实体公正B .权资统一C.程序合法D.合理行政正确答案：C参考解析：程序公正的要求有：处理涉及与自己有利害关系的事物或裁决与自己有利害关系的争议时应实行回避制度；不在事先未通知和听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为。8 单选题某借款人营运资金量为8 0 0 万元，自有资金3 0 0 万元，现有流动资金 2 0 0 万元，可通过其他渠道提供的营运资金8 0 万元。根 据 流动资金贷款管理暂行办法中关于流动资金贷款需求量的测算公式，则该借款人可新增流动资金贷款额度为()万元。A.3 8 0B.2 2 0C.4 4 0D.6 2 0正确答案：B参考解析：新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金=8 0 0-3 0 0-2 0 0-8 0=2 2 0。9 单选题关于银行票据业务的表述错误的是()oA.商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑B.银行支票是由银行签发的C.银行支票付款期限为自出票日起1 0 日D.填 明“现金”字样的银行汇款可以用于支取现金正确答案：B参考解析：支票是由出票人签发、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。1 0 单选题流动性覆盖率是指合格优质流动性资产占未来()现金净流出量的比例。A.3 0 天B.9 0 天C.1 8 0 天D.1 年正确答案：A参考露析：流动性覆盖率是指合格优质流动性资产占未来3 0 天现金净流出量的比例。1 1 单选题下列业务中，汽车金融公司可以办理的是()oA.办理汽车售后回租业务B.收取购车贷款客户保证金C.吸收股东1 个月以上的存款D.办理汽车经销商采购营运设备贷款正确答案：D参考解析：汽车金融公司主营业务包括与汽车消费相关的贷款和向汽车经销商发放汽车贷款，其中向汽车经销商发放汽车贷款是指汽车金融公司可以提供向汽车经销商发放的采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅建设贷款和零配件贷款以及维修设备贷款等。1 2 单选题银行业金融机构应当尊重银行业消费者的(),包括公平、公正制定格式合同和协议文本，不得出现误导、默许等侵害银行也消费者合法权益的条款。A.知情权B.自主选择权C.财产安全权D.公平交易权正确答案：D参考解析：公平交易权：银行在与消费者形成法律关系时，应当遵循公正、平等、诚实、信用的原则，不得强行要求消费者购买、使用其产品或接受其服务，也不得在合同或法律关系中制定规避义务和违反公平的条款。1 3 单选题金融工作的永恒主题是()oA.防范化解金融风险B.深化金融改革C.扩大金融开放D.服务三农和小微企业正确答案：A参考解析：防范化解金融风险，特别是防止发生系统性金融风险，是金融工作的根本性任务，也是金融工作的永恒主题。1 4 单选题商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误从而直接或间接造成损失的风险的是指()oA.法律风险B.声誉风险C.信用风险D.操作风险正确答案：D参考解析：负债业务操作风险是指商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误而直接或间接造成损失的风险。1 5 单选题银行业监管理念“三管一提高”是 指()。A.管法人、管风险、管内控、提高稳健性B.管运营、管风险、管内控、提高稳健性C.管股东、管风险、管内控、提高透明度D.管法人、管风险、管内控、提高透明度正确答案：D参考解析：银行业监管的四项理念，即管法人、管风险、管内控、提高透明度 。1 6 单选题根 据 商业银行压力测试指引，商业银行常规压力测试应当至少()进行一次，出现市场剧烈波动等情况时，应当增加压力测试的频率。A.每年B.每季度C.每半年D.每月正确答案：B参考解析：商业银行每季度进行一次常规压力测试，还在并表基础上分币种实施压力测试。1 7 单选题根 据 金融租赁公司管理办法，金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的()0A.2 0%B.1 5%C.3 0%D.5 0%正确答案：C参考解析：单一客户融资集中度是指金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的单一客户融资集中度不得超过资本净额的3 0%。1 8 单选题商业银行资产负债管理的基本管理原则是()oA.实现“安全性、流动性、盈利性”的三性协调B.追求资本回报C.提升银行盈利能力D.提升银行的市值正确答案：A参考解析：安全性、流动性、盈利性三性协调是资产负债管理的基本管理原则。19 单选题资产使用率是指()oA.总收入/总资产B.总资产/股本总额C.税后净收入/股本总额D.税后净收入/总收入正确答案：A参考解析：资产使用率(AU)=总收入+总资产。20 单选题商业银行内部资金转移价格模式较多，能够实现资产负债期限结构,交易规模、利率特征匹配，利率风险集中管理的模式是O oA.期限匹配模式B.多资金池模式C.金额集中管理模式D.单资金池模式正确答案：A参考解析：期限匹配模式的优点：一是实现资产负债期限结构的匹配、交易规模的匹配、利率特征的匹配，利率风险集中到总行资金管理部门管理，有效实现风险专业化分工，提高风险管理效率和综合经营效益。二是更为科学区分各业务线利润贡献，评价产品盈利能力和价格合理性。三是便于商业银行利用价格杠杆对全行资产负债业务进行更为准确地调控。21 单选题下列不属于商业银行的关联方的是()。A.持有或控制商业银行1%股份或表决权的自然人股东B.通过与商业银行签署协议而对商业银行施加重大影响的法人C.可间接控制商业银行的法人D.商业银行主要自然人股东配偶的妹妹的配偶正确答案：A参考解析：商业银行与内部人和股东关联交易管理办法规定，商业银行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织。一是存在客观关联关系的实际关联方，包括商业银行的内部人(指董事、总行和分行的高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转移的人员)、主要自然人股东及其近亲属等关联自然人，以及能直接或间接控制或影响商业银行的主要非自然人股东、与商业银行同受一个企业控制的法人或其他组织、内部人和主要自然人股东及其近亲属控制的法人或其他组织。二是与商业银行签署协议、做出安排，生效后符合关联方条件的潜在关联方。三是根据行为性质推定的关联方，即自然人、法人或其他组织因对商业银行有影响，与商业银行发生的交易行为未遵守商业原则，有失公允，并从中获取利益,给商业银行造成损失的，根据这种行为的实际关联性质，商业银行应当按照实质重于形式的原则将其确认为关联方。A项，主要自然人股东是指持有或控制商业银行5%以上股份或表决权的自然人股东。2 2 单选题商业银行可以接受用来发放委托贷款的是()oA.银行来源合法且有权自主支配的自有资金B.受托管理的他人资金C.银行的授信资金D.具有特定用途的各类专项基金正确答案：A参考解析：商业银行不得接受委托人下述资金发放委托贷款：(1)受托管理的他人资金。银行的授信资金。(3)具有特定用途的各类专项基金(国务院有关部门另有规定的除外)。(4)其他债务性资金(国务院有关部门另有规定的除外)。(5)无法证明来源的资金。2 3 单选题根 据 商业银行理财业务监督管理办法，下列选项中，商业银行的董事、监事、高级管理人员和其他理财业务人员可以有的行为是()0A.将商业银行自有财产混同于理财产品财产从事投资活动B.向理财产品投资者承诺收益C.向理财产品投资者提示理财产品过往业绩不代表其未来表现D.利用未公开信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动正确答案：C参考解析：商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎2 4 单选题根 据 商业银行与内部人和股东关联交易管理办法，商业银行负责确认商业银行的关联方，并向董事会和监事会报告的是()0A.薪酬管理委员会B.关联交易控制委员会C.风险管理委员会D.高级管理层正确答案：B参考解析：商业银行与内部人和股东关联交易管理办法对商业银行关联方的确认程序作出了规范，规定了商业银行内部人及主要股东报告其关联方的义务,规定了商业银行关联交易控制委员会负责确认该行关联方的责任。2 5 单选题下列不属于商业银行董事会职责的是()oA.维护存款人和其他利益相关者合法权益B.定期评估并完善商业银行公司治理C.制定资本规划，承担资本管理最终责任D.制定全行各部门管理人员的职业规范正确答案：I)参考。析：对于商业银行的董事会应当重点关注以下事项：制定商业银行经营发展战略并监督战略实施；制定商业银行风险容忍度、风险管理和内部控制政策；制定资本规划，承担资本管理最终责任；定期评估并完善商业银行公司治理；负责商业银行信息披露，并对商业银行会计和财务报告的真实性、准确性、完整性和及时性承担最终责任；监督并确保高级管理层有效履行管理职责;维护存款人和其他利益相关者合法权益；建立商业银行与股东特别是主要股东之间利益冲突的识别、审查和管理机制等。2 6 单选题在同业业务中，某银行通过扩大期限错配，拆短投长，将同业存放资金、拆入资金投资于期限较长的非标准化债权类资产，这种行为易引发()0A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.流动性风险正确答案：D参考解析：一些激进型的商业银行为追求高收益，通过扩大期限错配，拆短投长，将同业存放资金、拆入资金投资于期限较长的非标准化债权类资产。在银行间整体流动性宽松、银行间拆借利率较低时，此举能带来较高的收益，同时各家银行也能相安无事然而，在货币政策收紧或发生金融同业系统性风险时，则易引发流动性风险。2 7 单选题根 据 银团贷款业务指引，以下关于银团贷款业务收费的说法，不正确的是()0A.银团贷款的收费应遵循“谁借款、谁 付 费”的原则，由借款人支付B.银团贷款禁止收取贷款承诺费、资金管理费C.银团贷款的代理费可根据代理行的工作量按年支付D.银团贷款的安排费一般按银团贷款总额的一定比例一次性支付正确答案：B参考解析：银团贷款收费应当按照自愿协商、公平合理、质价相符的原则由银团成员和借款人协商确定，并在银团贷款合同或费用函中载明。银团收费的具体项目可包括安排费、承诺费、代理费等。安排费一般按银团贷款总额的一定比例一次性支付；承诺费一般按未用余额的一定比例每年按银团贷款协议约定方式收取；代理费可根据代理行的工作量按年支付。银团贷款的收费应遵循谁借款、谁付费的原则，由借款人支付。2 8 单选题以下选项中不属于行政处罚的是（）oA.吊销金融许可证B.责令停业整顿C.移送司法机关D.没收违法所得正确答案：C参考解析：行政处罚办法对银行业监管处罚领域的行政处罚进行了系统的梳理，并规定了以下八种行政处罚：一、警告；二、罚款；三、没收违法所得；四、责令停业整顿；五、吊销金融许可证；六、取消董（理）事、高级管理人员一定期限直至终身任职资格；七、禁止一定期限直至终身从事银行业工作；八、法律、行政法规规定的其他行政处罚。2 9 单选题商业银行合格优质流动性资产应当是（）oA.不易于定价且价值不稳定的资产B.不存在多元化的买卖方，市场集中度高的资产C.风险高且与低风险资产的相关性低的资产D.无变现障碍资产正确答案：D参考露析：合格优质流动性资产是指在流动性覆盖率所设定的压力情景下，能够通过出售或抵（质）押方式，在无损失或极小损失的情况下快速变现的各类资产。3 0 单选题在全面风险管理中，A银行要对面临的信用风险、操作风险、市场风险等风险类型进行加总，下列说法不正确的是（）oA.应当建立风险加总的政策、程序B.选取合理可行的加总办法C.充分考虑风险之间的相互影响和相互传染D.在加总过程中不需要考虑集中度风险正确答案：D参考解析：全面风险管理涉及多种风险类型，要关注风险加总的方法和程序。银行业金融机构应当建立风险加总的政策、程序，选取合理可行的加总方法，充分考虑集中度风险及风险之间的相互影响和相互传染，确保在不同层次上和总体上及时识别风险。银行业金融机构应当建立健全防火墙制度，规范内部交易，防止风险传染。3 1 单选题关于信用卡诈骗罪，下列说法正确的是（）oA.透支时具有归还意愿，透支后经发卡银行两次催收，超 过3个月仍不归还的,属于恶意透支，成立信用卡诈骗罪B.刑法规定，盗窃银行卡并使用的，以盗窃罪论处，与此相应，拾得信用卡并使用的，就应以侵占罪论处C.根据相关司法解释，在自助柜员机（A T M机）上擅自使用他人信用卡的，属于冒用他人信用卡的行为，涉嫌信用卡诈骗罪D.以非法占有为目的，用虚假身份证明骗领信用卡后又使用该卡的，应以妨害信用卡管理罪与信用卡诈骗罪并罚正确答案：C参考解析：关于A项，刑法第1 9 6条 第1款 第（四）项规定了“恶意透支”为信用卡诈骗罪的表现形式。但恶意透支与正常透支之后无力偿还应区分，前者构成信用卡诈骗罪，后者不成立犯罪。需要说明的是，对于信用卡诈骗罪的解释,不能脱离诈骗罪的基本原理，应强调行为人的“非法占有目的”，如果行为人透支时并没有非法占有目的，具有归还的意思，只是后来是经济状况恶化而客观上不能还的，也不能认定为行为人主观上有非法占有目的，不能认定为是恶意透支。2 0 0 9年最高人民法院最高人民检察院 关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释第6条规定：持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“恶意透支”。有以下情形之一的，应当认定为刑法第一百九十六条第二款规定的“以非法占有为目的：（一）明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；（二）肆意挥霍透支的资金，无法归还的；（三）透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收的；（四）抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的；（五）使用透支的资金进行违法犯罪活动的；（六）其他非法占有资金，拒不归还的行为。”故A项说法错误关于C项，最高人民检察院 关于拾得他人信用卡并在自动柜员机（A T M机）上使用的行为如何定性问题的批复（2 0 0 8年5月7日），内容为：拾得他人信用卡并在自动柜员机（A T M机）上使用的行为，属于刑法第一百九十六条第一款第（三）项规定的“冒用他人信用卡”的情形，构成犯罪的，以信用卡诈骗罪追究刑事责任。故 C项说法正确关于B项，刑法第1 9 6 条第3 款规定，盗窃信用卡并使用的，以盗窃罪论处。但是，如果 拾得 信用卡再使用的，认定为是侵占罪，显然太轻了，前行为轻,后行为重，不可能认定为是侵占罪。拾得信用卡再使用的，应成立信用卡诈骗罪。故 B项说法错误关于D项，仅认定为信用卡诈骗罪一罪。行为人用虚假身份证明骗领信用卡后又使用该卡，似乎是实施了两个行为，但这两个行为之间具有紧密的牵连关系（手段与目的），刑法明文将该行为认定为信用卡诈骗罪一罪。刑法第1 9 6 条 第 1 款第（一）项规定，使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的，成立信用卡诈骗罪。需要说明的是，涉信用卡的犯罪，行为人在使用信用卡之前还可能会实施一些其他的违法犯罪行为，如盗窃信用卡、骗取信用卡、抢劫信用卡再使用，但立法、司法解释均将此类行为规定为是一罪。因为，根据信用卡管理办法，信用卡仅限本人使用，而涉信用卡的犯罪大多是使用非本人真实的信用卡，所以，卡的来源的“非法性”是必然存在的，立法及相关司法解释也是考虑这一点，所以，对这类行为仅认定为一罪。故 D项说法错误3 2 单选题根 据 银行业金融机构信息科技外包风险监管指引，银行业金融机构应当明确外包活动按（）原则进行访问授权。A.“必需知道”和“最小授权”B.“一事一审”和“事前审批”C.“双人经手”和“四眼”D.“事前审批”、“事前审批”和“事中监管”正确答案：A参考解析：根 据 银行业金融机构信息科技外包风险监管指引第三十八条规定，明确外包活动需要访问或使用的信息资产，包括场地、办公设施、计算机、服务器、软件、数据、信息、物理访问控制设备、账号、网络宽带、网络端口等，按“必需知道”和“最小授权”原则进行访问授权。3 3 单选题银行在金融创新中，保护客户利益的方式是（）oA.充分鼓励客户消费，充分信息披露B.客户竞争、客户资产隔离C.客户教育，充分信息披露D.充分鼓励客户消费，客户资产隔离正确答案：c参考露析：在金融创新中，银行保护客户利益的方式是要从审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离和客户教育、妥善处理利益冲突五个方面来注意。3 4 单选题根 据 信托公司集合资金信托计划管理办法，下列关于受益人大会的说法错误的是()oA.受益人大会应当有代表2/3 以上信托单位的受益人参加，方可召开B.更换受托人、改变信托财产运用方式、提前终止信托合同，应当经参加大会的受益人全体通过C.大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的受益人所持表决权的2/3 以上通过D.受托人未按规定召集或不能召集受益人大会时，代表信托单位1 0%以上的受益人有权自行召集正确答案：A参考解析：根 据 信托公司集合资金信托计划管理办法的规定，具体分析如下：第四十三条规定，受益人大会由受托人负责召集，受托人未按规定召集或不能召集时，代表信托单位1 0%以上的受益人有权自行召集。第四十六条规定，受益人大会应当有代表50%以上信托单位的受益人参加，方可召开；大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的受益人所持表决权的2/3 以上通过；但更换受托人、改变信托财产运用方式、提前终止信托合同，应当经参加大会的受益人全体通过。3 5 单选题根 据 商业银行稳健薪酬监管指引，商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的()倍以内确定。A.3B.8C.5D.4正确答案：A参考解析：商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬3 倍以内确定。3 6 单选题根 据 金融资产管理公司并表监管指引(试行)，下列不应当被纳入并表监管范围的是()oA.资产公司拥有5 0%以下的表决权，但在该机构董事会或类似权力机构占多数表决权B.资产公司短期或阶段性持有的债转股企业C.资产公司直接或子公司拥有，或与其子公司共同拥有5 0%以上表决权的机构D.资产公司拥有5 0%以下的表决权，但有权任免该机构董事会或类似权力机构的多数成员正确答案：B参考解析：根 据 金融资产管理公司并表监管指引（试行）第八条，资产公司投资的法人机构,符合下列条件之一的，应当纳入并表监管范围：（一）资产公司直接或子公司拥有，或与其子公司共同拥有5 0%以上表决权的机构。（二）资产公司拥有5 0%以下的表决权，但有下列情形之一的机构，应当纳入并表范围：1 .通过与其他投资者之间的协议，持有该机构5 0%以上的表决权；2 .根据章程或协议，有权决定该机构的财务和经营政策；3 .有权任免该机构董事会或类似权力机构的多数成员；4 .在该机构董事会或类似权力机构占多数表决权。（三）在确定能否控制被投资机构时，应考虑集团持有的该机构当期可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素，确定是否符合上述并表标准。对于当期可以实现的潜在表决权，应当计入资产公司对被投资机构的表决权。（四）其他有证据表明资产公司实际控制被投资机构的情况。（五）银保监会有权根据资产公司的股权结构变动、风险类别确定和调整并表监管范围。3 7 单选题银行业监督管理机构应当对银行业金融机构消费者权益保护工作中存在的问题进行（）或提出监管意见。A.停业整顿B.风险提示C.口头警告D.罚没收入正确答案：B参考解析：根 据 银行业消费者权益保护工作指引第三十六条，银行业监督管理机构应当对银行业金融机构消费者权益保护工作中存在的问题进行风险提示或提出监管意见。3 8 单选题商业银行下列行为中不违反内部控制制衡性原则的是（）oA.董事会审计委员会主任委员兼任绩效考核委员会委员B.内部审计部门负责人兼任合规部门负责人C.信贷业务客户经理同时负责贷款风险分类D.副行长同时分管零售贷款业务和公司信贷业务正确答案：A参考解析：商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。相互制衡是建立和实施内部控制的核心理念，更多体现为不相容构、岗位或人员的互相分离和制约。无论是在银行决策、执行环节，还是在监督环节，如果做不到不相容岗位相互分离和制约，将会造成滥用职权或串通舞弊，导致内部控制的失败，给银行经营发展带来重大隐患。不相容职务通常包括可行性研究与决策审批，决策审批与执行，执行与监督检查等。39 单选题申请人如果不服银行业监督管理机构的行政复议的决定，可以在（）内依法提起行政诉讼。A.6 个月B.60 日C.15 日D 5 年正确答案：c参考。析：根 据 行政复议法第十九条，法律、法规规定应当先向行政复议机关申请行政复议、对行政复议决定不服再向人民法院提起行政诉讼的，行政复议机关决定不予受理或者受理后超过行政复议期限不作答复的，公民、法人或者其他组织可以自收到不予受理决定书之日起或者行政复议期满之日起十五日内，依法向人民法院提起行政诉讼。40 单选题银行金融创新应坚持的原则不包括（）oA.维护大股东利益原则B.公平竞争原则C.成本可算原则D.知识产权保护原则正确答案：A参考解析：商业银行开展金融创新，需要遵循以下基本原则：合法合规原则；公平竞争原则；加强知识产权保护原则；成本可算原则；强化业务监测原则；客户适当性原则；防范交易对手风险原则；维护客户利益原则。41 多选题对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其（）。A.经营状况B.资金来源C.经济状况D.金融交易情况E.资金用途正确答案：A,B,C,E参考解析：对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息。4 2 多选题根 据 商业银行董事履职评价办法（试行），商业银行董事履职过程中出现下列哪些情形，董事当年履职评价应当为不称职（）oA.泄露商业秘密，损害商业银行合法利益的B.董事表达反对意见时，不能正确行使表决权的C.商业银行风险管理政策出现重大失误，董事未能及时提出意见或修正要求的D.在履职过程中获取不正当利益，或者利用董事地位谋取私利的E.董事会违反章程、议事规则和决策程序议决重大事项，董事未提出反对意见的正确答案：A,D参考解析：根 据 商业银行董事履职评价办法（试行）第三十二条，董事履职过程中出现下列情形之一的，董事当年履职评价应当为不称职：（-）泄露商业秘密，损害商业银行合法利益的；（A项符合题意）（二）在履职过程中获取不正当利益，或者利用董事地位谋取私利的；（D项符合题意）（三）董事会决议违反法律、法规或者商业银行章程，致使商业银行遭受严重损失，董事没有提出异议的；（四）银行业监督管理机构认定的其他严重失职行为。B C E 三项属于董事当年履职评价不得评为称职的情形。4 3 多选题企业集团财务公司的基本功能主要包括（）oA.集团资金监控平台B.集团资金归集平台C.集团资金筹集平台D.集团资金结算平台E.集团金融服务平台正确答案：A,B,D,E参考解析：财务公司主要服务集团资金集中管理，通过发挥集团资金归集平台、集团资金结算平台、集团资金监控平台、集团金融服务平台等基本功能，促进集团优化资源配置，节约财务成本，保障资金安全，提升运行效率。4 4 多选题 关于完善商业银行存款偏离度管理有关事项的通知（银保监办发（2 0 1 8）4 8 号）明确，商业银行不得采取以下方式违规吸收和虚假增加存款（）。A.以贷开票吸存。将贷款资金作为保证金循环开立银行承兑汇票并贴现，虚增存贷款B.通过第三方中介吸存。通过个人或机构等第三方资金中介吸收存款C.以贷转存吸存。强制设定条款或协商约定将贷款资金转为存款；向“空户”虚假放贷、虚假增存D.通过理财产品倒存。理财产品期限结构设计不合理，发行和到期时间集中于每月下旬，于月末、季末等关键时点将理财资金转为存款E.通过同业业务倒存。将同业存款纳入一般性存款科目核算；将财务公司等同业存放资金于月末、季末等关键时点临时调作一般对公存款，虚假增加存款正确答案：A,B,C,D,E参考解析：商业银行应进一步规范吸收存款行为，不得采取以下手段违规吸收和虚假增加存款：（一）违规返利吸存。通过返还现金或有价证券、赠送实物等不正当手段吸收存款。（二）通过第三方中介吸存。通过个人或机构等第三方资金中介吸收存款。（三）延迟支付吸存。通过设定不合理的取款用款限制、关闭网上银行、压票退票等方式拖延、拒绝支付存款本金和利息。（四）以贷转存吸存。强制设定条款或协商约定将贷款资金转为存款；以存款作为审批和发放贷款的前提条件；向“空户”虚假放贷、虚假增存。（五）以贷开票吸存。将贷款资金作为保证金循环开立银行承兑汇票并贴现，虚增存贷款。（六）通过理财产品倒存。理财产品期限结构设计不合理，发行和到期时间集中于每月下旬，于月末、季末等关键时点将理财资金转为存款。（七）通过同业业务倒存。将同业存款纳入一般性存款科目核算；将财务公司等同业存放资金于月末、季末等关键时点临时调作一般对公存款，虚假增加存款。4 5 多选题根 据 防范和处置非法集资条例（国务院令第7 3 7 号）等规定,下列说法正确的有（）oA.非法集资人、非法集资协助人不能同时履行所承担的清退集资资金和缴纳罚款义务时，应该先缴纳税款、罚款B.除法律、行政法规和国家另有规定外，企业、个体工商户名称和经营范围中不得 包 含“金融”、“交易所”、“财富管理”、“股权众筹”等字样或者内容C.对非法集资协助人，由处置非法集资牵头部门给予警告，处违法所得1 倍以上3倍以下的罚款D.因参与非法集资受到的损失，由集资参与人自行承担E.非法集资人的股东从非法集集资中获得的经济利益一般不得作为清退集资资金正确答案：B,C,D参考解析：根 据 防范和处置非法集资条例的规定，具体分析如下：A项说法错误，第三十二条，非法集资人、非法集资协助人不能同时履行所承担的清退集资资金和缴纳罚款义务时，先清退集资资金。B项说法正确，第九条，除法律、行政法规和国家另有规定外，企业、个体工商户名称和经营范围中不得包含“金融”、“交易所”、“交易中心”、“理财”、“财富管理”、“股权众筹”等字样或者内容。C项说法正确，第三十一条，对非法集资协助人，由处置非法集资牵头部门给予警告，处违法所得1 倍以上3 倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。D项说法正确，第二十五条，因参与非法集资受到的损失，由集资参与人自行承担。E项说法错误，第二十六条，清退集资资金来源包括：（一）非法集资资金余额；（二）非法集资资金的收益或者转换的其他资产及其收益；（三）非法集资人及其股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和其他相关人员从非法集资中获得的经济利益；（四）非法集资人隐匿、转移的非法集资资金或者相关资产；（五）在非法集资中获得的广告费、代言费、代理费、好处费、返点费、佣金、提成等经济利益；（六）可以作为清退集资资金的其他资产。4 6 多选题以下选项中，属于核心一级资本充足率监管要求的有（）。A.全球系统重要性银行附加资本要求4%B.最低资本要求5%C.储备资本要求2.5%D.最低资本要求6%E.国内系统重要性银行附加资本要求1%正确答案:B,C,E参考解析：商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于5%。一级资本充足率不得低于6%,资本充足率不得低于8%o商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本。储备资本要求为风险加权资产的2.5%,由核心一级资本来满足。特定情况下，商业银行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本。逆周期资本要求为风险加权资产的0-2.5%,由核心一级资本来满足。除最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求外，系统重要性银行还应当计提附加资本。国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%,由核心一级资本满足。国内系统重要性银行的认定标准另行规定。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定（1%-3.5%）o4 7 判断题2 0 1 9年8月1 6日，中国人民银行决定改革完善贷款市场报价利率（L PR）形成机制，自2 0 1 9年8月2 0日起，授权全国银行间同业拆借中心于每月2 0 H （遇节假日顺延）9时3 0分公布贷款市场报价利率，各银行应在新发放的贷款中主要参考贷款市场报价利率定价，并在浮动利率贷款合同中采用贷款市场报价利率作为定价基准。（）A.JB.X正确答案：对参考解析：题 干 符 合 中国人民银行公告 2 0 1 9 第 1 5 号一一关于中国人民银行决定改革完善贷款市场报价利率(L PR)形成机制的公告。4 8 判断题监管部门的信息科技风险监管具体目的中的业务连续性，是指保证银行业信息系统稳定、持续地对社会公众提供金融服务，就是保证信息系统“不能断”。()A.JB.X正确答案：对参考解析：业务连续性。保证银行业信息系统稳定、持续地对社会公众提供金融服务，就是保证信息系统“不能断”。4 9 判断题巴塞尔委员会 有效银行监管核心原则的规定：银行监管者必须掌握完善的监管手段，以便在银行未能满足审慎要求或当存款人的安全受到威胁时及时采取纠正措施，在紧急情况下，其中包括撤销银行执照或建议撤销其执照。()A.5/B.X正确答案：对参考露析：为了保障各国监管当局能够实施充分有效的监管，巴塞尔委员会在 有效银行监管核心原则中 将“监管者的正规权力(F o r m a l P o w e r)”作为六个专题之一提出，强调监管当局必须具备相应的监管手段。其中一条原则规定：“银行监管者必须掌握完善的监管手段，以便在银行未能满足审慎要求(如最低资本充足率)或当存款人的安全受到威胁时及时采取纠正措施。在紧急情况下，其中应包括撤销银行执照或建议撤销其执照”“监管者应当有权力限制银行当前开展的业务，并停止批准其开办新业务或收购活动。还应该有权力限制或暂停向股东支付红利或其他收入，禁止资产转让及购回自己的股权。5 0 判断题货币经纪公司的资金来源包括吸收股东存款，同业拆借以及银行借款。()A.JB.X正确答案：错参考解析：货币经纪公司主要经营债券市场、外汇市场、货币市场、衍生品市场交易撮合业务，汽车金融公司和消费金融公司的负债业务主要是吸收股东存款、同业借款等。5 1 判断题商业银行发行的次级债券是指本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。()A.JB.X正确答案：对参考解析：商业银行发行的次级债券是指本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。5 2 判断题美国货币监理署(O C C)认为，战略风险是指经营决策错误，或决策执行不当，或对行业变化束手无策，而对商业银行的收益或资本形成现实和长远的不利影响，同时银行业监督管理机构认为，商业银行应当建立健全法律顾问制度，完善法律风险管理框架，将法律顾问工作纳入全面风险管理体系。()A.JB.X正确答案：对参考解析：美国货币监理署(O C C)认为，战略风险是指经营决策错误，或决策执行不当，或对行业变化束手无策，而对商业银行的收益或资本形成现实和长远的不利影响。根 据 关于银行业金融机构法律顾问工作的指导意见的规定，银行业金融机构应当建立健全法律顾问制度，完善法律风险管理框架，将法律顾问工作纳入全面风险管理体系。5 3 判断题商业银行开办信用卡收单业务，应具备开办收单业务的良好业务基础，最 近 3年个人贷款业务规模和业务结构稳定，个人贷款业务客户规模和客户结构较为稳定等条件。()A.JB.X正确答案：错参考解析：根据银保监会规定，境内商业银行开办信用卡收单业务应当符合以下条件：1.算册资本为实缴资本，且不低于人民币1 亿元或等值可兑换货币。2.具备开办收单业务的良好业务基础。最 近 3年企业贷款业务规模和业务结构稳定，企业贷款业务客户规模和客户结构较为稳定，身份证件验证系统和征信系统连接和使用情况良好。3 .具备办理收单业务的专业系统支持，在境内建有收单业务主机、特约商户申请管理系统、特约商户信用评估管理系统、商户结算账户管理系统、账务管理系统、收单交易监测和伪冒交易预警系统、交易授权系统等专业化运营基础设施，相关设施通过了必要的安全检测和业务测试，能够保障客户资料和业务数据的完整性和安全性。54 判断题备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务替代品。其实质也是银行对借款人的一种担保行为。()A.JB.X正确答案：对参考解析：我国的保函业务一般采用银行担保形式，备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。55 判断题商业银行发行结构性存款应当具备普通类衍生产品交易业务资格。()A.JB.X正确答案：对参考解析：中国银保监会办公厅发布关于进一步规范商业银行结构性存款业务的通知，通知指出，商业银行应当严格区分结构性存款与其他存款；商业银行发行结构性存款应当具备普通类衍生产品交易业务资格。