购物中心物业公司财务管理制度.docx

购物中心物业公司财务管理制度_物业经理人 购物中心物业公司财务治理制度 1.目的 为加强公司的财务治理，保证公司的经济效益 2.适用范围 适用于公司各部门的员工。 3.收款，开发票 3.1收到款项交财务部，由财务部开具发票或收据。 3.2收取款项应准时解银行，严禁现金坐支。 3.3如治理处需自行开票的，经总经理批准后向财务部领取空白发票，并签收登记。发票用讫，存根交财务部核销，并据此再领用新发票。 3.4发票需有专人保管、开具。发票一式三联，按规定填开，做到字迹清楚，工程齐全，无涂改。 3.5停车场发票的领用及收款遵循停车场收费流程执行。 4.资金的使用 4.1资金规划内的开支均由使用部门经办人填写请款审批单（领用支票或需其他银行转账方式付款）或费用报销单（领现金），依据审批权限依次由部门经理签字、财务复核、总经理批准前方可办理付款。 4.2凡涉及工程质量、效果或委外维保等问题的付款需附有效的合同、工程工程验收单。 4.3资金规划外的各项支出超出1000元（含1000元），须报公司总部总经理批准前方可办理付款。 4.4紧急、特别的资金使用，须单独传真总部报批，或电话请示。 5.材料治理 5.1选购员应关注市场行情和变化，对相关供给商进展评审，每类材料应确定2-3家合格供方。如发觉更好的合格供方应准时提出调整合格供方建议，经相关部门评审合格后再进展调整。 5.3入库验收 材料入库时，由选购员和各治理处相关主管对材料的质量进展验收，必要时，可请工程部相关主管协同验收；仓库保管员对材料的数量进展验收。验收合格后仓库保管员应填写入库单。入库单上应标明供货单位名称、材料编号、品名、规格型号、计量单位、数量、单价、金额等要素，入库单上必需有选购员、保管员、及验收人签字。入库单一式三联，一联仓库用于记帐，一联财务用于对帐，一联随发票用于付款。未经点验的材料，仓库治理员不得办理入库手续。验收不合格的材料，选购员应马上办理退货或换货。 5.4保管 库存材料收验入库后，应存放在库存材料专用货架上，不得与代购材料混放。库存材料应分类存放，堆放整齐。仓库内严禁烟火，要配备必要的消防器材；有特别保管要求的材料应按要求单独存放，防止腐烂变质。仓库材料的安全完整由仓库保管员实行责任治理。 5.5建卡建帐 库存材料应单独建卡建帐，帐簿采纳数量金额式，收发应序时登记，定期盘点。 5.6领用治理 工程处材料领用时，由领用人依据修理单填写领料单，经工程领班审核签字后，据以到仓库领料。领料单上应标明领用单位、用途、材料编号、品名、规格型号、计量单位、请领数量等要素，领料单一式三联，一联仓库用于记帐、一联财务用于对帐、一联治理处或部门留存。仓库保管员必需凭单发货，制止用白条领用。仓库保管员发货后，应在领料单上填写实发数量、单价和金额并签名。 其他部门领用材料，经治理处经理后部门负责人审核签字后，据以到仓库领用。 工程部向仓库领用工具，需部门负责人审核签字，方可办理领用手续。 5.7月末盘点 每月末最终一天，仓库保管员应对库存材料进展盘点，将入库单、领料单分类整理，编制材料收、发、存月报一式两份，一份于次月2日报财务部（附入库单和领料单的财务记帐联）、一份仓库留存。材料收、发、存月报应包含材料编码、品名、规格型号、计量单位、期初数量、期初金额、本期入库数量、本期入库金额、本期领用数量、本期领用金额、期末结存数量、期末结存金额。材料收、发、存月报应与材料帐核对全都，做到帐、表、物相符。 6.固定资产及低值易耗品治理 6.1固定资产需登记入册，详细记录编号、购置日期、资产名称、规格型号、金额、存放地点。以便备查。 6.2固定资产上记录公司名称，资产编号。以便日后资产确认。 6.3年终，财务部队固定资产进展盘点。 6.4低值易耗品的治理比照固定资产治理。 7.合同治理 凡签订的经济合同，均将合同原件报送财务部，由财务部统一编号、存档治理。 8.修理单汇总 8.1修理单应按挨次填写，填写工程齐全，字迹清楚。工程完工后准时上交治理处。 8.2治理处应将修理单按编号整理成册，并将修理单所耗用材料的数量、单价、金额在修理单上具体列出，并每月进展汇总，整理装订备查。 8.3治理处定期将修理单汇总后交财务部。