公司审计工作报告范文审计工作报告范文10篇(七篇).docx

公司审计工作报告范文审计工作报告范文10篇(七篇)最新公司审计工作报告范文(推举)一 一、完成的主要工作及效果 省公司根据现代企业制度的要求，建立了“立体、动态、集约、高效”的监视体系，实施了财务负责人委派制、片区审计工作派出制和监视巡察组制度。作为监视体系组成局部的内部审计，紧紧围绕“经济安全”这个主题，在内部审计体制、机制和治理方面有所创新和突破，先后成立了审计委员会、试行了审计工程经理制、实现了审计工作向职代会报告制度、召开了高规格的审计工作会议等，初步理出了一条适应现代企业制度的内部审计工作思路。20xx年，公司系统共完成415个审计工程，完成工程、合同审计签证778份，查纠违规金额3，594万元，核减工程造价1、5亿元，提出治理建议917条。 一是开展了综合审计调查工作。审计部门围绕企业经营者关怀的重大问题，选择专项治理课题，开展了形式多样的综合审计调查，为企业经营治理供应了帮忙，得到各单位领导和部门的重视。如对火电厂煤耗治理的审计调查，促进了基层单位对入厂煤质量的治理；对大修理费用的审计调查，进一步明确了大修与技改的界限；对结算中心的资金治理审计调查，提出了运用多种财政杠杆盘活存量资金的建议；对多经企业内部业务治理的审计调查，促进了多经企业内部市场的统一和标准治理；对投资治理的审计调查，区分了投资与借款的界限；对科技开发费的审计调查，提出统筹安排、集中开发、推广应用的意见，有利于克制科技投入的重复、铺张现象。 二是前移审计关口，开展了事前审计。审计部门事前介入治理的作用逐步显现，并愈来愈得到各单位的重视。在年度会计决算报表报送之前，审计部门能以审计的视角，对经营治理状况进展总结、分析和评价；审计人员还积极参加了物资和工程招投标工作，重要合同没有内部审计审查，不对外签约；对基建工程工程，审计部门准时会同有关部门组织进展事前检查，订正了一些不标准的行为，起到了积极有效的作用。 三是全面启动了小型基建工程结算审计。从1998年开头全面启动了小型基建工程结算审计，由省公司审计部直接审计、组织片区审计、托付中介机构审计的小型基建工程综合审减率达6%。通过审计，小型基建治理得到加强，使审减率逐年下降，审计效果得到较好表达。 四是开展了任期经济责任审计。审计部门对经营治理第一责任人组织进展了任期经济责任审计，在完成离任经济责任审计的同时加大了届中经济责任审计力度，对企业经营治理的薄弱环节和经营治理上不合规的经济行为准时赐予预警；省公司还把内部审计评价融入干部届中考核工作中，协作人事部门在鉴证、评价领导班子经营力量上发挥了作用，使审计职能得到进一步强化。 五是加强了农网改造工程工程审计。公司审计部组织完成了对全省30个县电力公司的农网资金使用状况调查，组织完成了421个农网单项工程审计，审减金额1080万元；准时订正了农网资金未按规定专款专用以及农网工程物资选购等方面存在的问题。农网审计工作取得的成绩，在这次国家审计署统一安排的农网工程审计中，得到了各级审计机关的好评。 六是积极协作监察部门完成对有关经济案件的查处。公司审计部协作监察部门落实了职工来信来访反映的个别领导干部经济问题。通过实事求是、客观公正地调查落实，有的澄清了问题，解脱并爱护了干部，有利于领导更好地开展工作；有的查清了事实，帮忙责任人员从思想上熟悉存在问题的性质，到达了教育干部的目的。 七是审计成果得到有效运用。各片区审计工作部建立了片区各单位的审计电子台账，动态分析经济安全危机点；开展了审计工作回头看活动，加大审计成果运用检查力度，组织对1999年以来审计成果运用和落实状况的监视检查，解决“审用脱节”问题，铲除“审而不改，审而无用”现象；省公司还为各单位主要领导建立了电子邮箱联系制度，审计部门对监视检查中发觉的共性问题通过电子邮箱发送给各单位主要领导，各单位领导对提出的审计意见能赐予重视，局部单位还对比电子邮箱中提出的问题，举一反三、对比自查。 二、实行的主要措施 审计部门围绕企业的“改革、进展、稳定、治理、效劳”的重点，在健全组织、完善制度、改良方法、提高审计成果运用等方面做了大量工作，_电力的审计工作从弱到强，正在发挥越来越重要的作用。 （一）不断创新，建立了新型审计监视组织形式省公司根据“有限责任、有人负责、有效制衡”的要求，依据内部审计工作的进展趋势，在分析了过去联合审计组织形式利弊的根底上，为解决审计力气和力度问题，提出了“立体式、集约化”的审计组织体系的思路，实行审计机构派出制，进展垂直治理和领导。通过笔试、面试、考核等层层选拔，选派一批（24人）优秀审计人才到4个片区审计工作部工作，其中总审计师4人（副处级）、正科级审计员7人、副科级审计员13人；审计工作部中审计人员的工资、奖金、津贴、各项社会保险及发生的治理费用由省公司指定单位代办，费用单列，由省公司统一考虑并列入公司年度财务预算。其效果主要表现在：监视力度得到加强，监视领域得到扩展，工作效率明显提高，工作更加贴近被审对象，审计效劳得到有效表达。通过片区审计人员的辛勤努力，内部审计组织体系改革的举措得到了有关单位的充分理解和认可，片区审计开展的工作及取得的成效也得到省公司和片区单位的积极确定。 （二）加强审计队伍培训，建立健全内部审计制度为使审计人员适应企业经营治理的需要，更好地效劳于企业，我们实行多种形式对审计人员进展培训：一是以审代培，以老带新。在开展审计工程时组成审计组，在人员组成上有意识地将“新手”与“老手”搭配，让“新手”在审计实践中学会审计；二是举办专题培训班。省公司先后举办了经济法规、审计业务、审计计算机应用和工程预决算学问等培训班，受训审计人员近400人次；三是送出去培训。参与国家电力公司、省审计厅、华东审计部举办的各种业务培训150余人次。系统审计人员的整体素养有所提高，队伍构造正朝多师方向进展。同时制定了详细的工作制度、标准或方法，公布了内部审计惩罚规定，首次给予内部审计直接处理、惩罚权，对试图违纪的人起到了威慑作用；出台了片区审计工作规章及相关治理方法，各片区审计工作部也间续出台了各种内部审计治理标准，完善了审计信息沟通网络，建立了工作部与监视巡察组沟通联系制度，结合自身实际开展了审计质量掌握活动，并建立了审计成果的定期跟踪制度，初步建立了适应新的组织体系有序运转的操作平台。 （三）优化审计业务流程，构筑立体审计监视网络作为省公司“立体、动态、集约、高效”监视体系的重要组成局部，完成了审计监视体系的建立，对原有审计业务流程进展了重新整合，构筑新形势下系统的、分层的审计监视体系。提升了审计监视的功能，围绕“三工程标”（依法经营、闭环掌握、q×p化），突出“三项核心业务”（责任审计、制度审计、效益审计），强化“三大功能”（监视、评价和询问），明晰“三个层次”（审计部、片区审计工作部、基层内审）的界面，通过制定标准化的审计工作制度、运用现代信息技术和新型的审计组织形式，加大了审计监视的力度，提高了审计工作质量及审计成果的运用。 （四）在审计工程治理中推行工程经理制，使内审主要职能在审计实践中和谐统一为了提高审计工作质量，开掘和培育审计骨干，限度地调动审计人员的潜能，给审计人员供应一个充分展现自我价值的时机，依据省公司审计体制改革的根本思路，对综合性审计调查工程逐步实行柔性化治理机制，不再实行指定审计工程实施对象的做法，引入工程竞争机制，通过招标方式择优选定审计工程负责人。审计部首次对电力市场开拓暨购销比价治理调查工程实行公开招标，在审计工程治理中引入招投标制度，通过这种形式，对现有审计资源进展优化配置，选择的审计工作实施方案，选择的审计工程负责人，从而推动审计工作质量的提高。 三、几点体会 一是审计干部对审计作用熟悉的提高是做好审计工作的根底。广阔审计干部熟悉到，内部审计不仅是监视，更是一种特别的企业治理活动，在职能上表达监视与效劳的兼容性，即监视下的效劳，效劳中的监视，是监视与效劳的高度统一；审计工作是公司经营治理工作的重要组成局部，是公司内部掌握的关键环节，必需紧紧围绕_电力的战略目标和工作主线，与公司的其他监视一起，把工作重点放在防范企业经营风险上，进一步强化审计监视职能；审计干部还在审计实践中逐步树立了“有为才有位”的思想，熟悉到“正人先要正已”，根据“独立、客观、公正、廉洁”的审计行为准则，并不断在审计实践中学习和提高自身经营治理水平，通过提醒经营治理中存在的问题，并提出加以改良的措施，实现为企业经营治理效劳的目的，进而找准自身的位置。审计干部对审计作用熟悉的不断提高，为开展各项审计工作奠定了根底。 二是各级领导的重视和支持是发挥审计职能作用的关键。公司党组高度重视内部审计工作，刘顺达总经理屡次强调“三合”（合法、合规、合程序）是立业之本，是企业稳健经营的关键，要把监视摆在显著位置，关键是要把“四个凡事”（凡事有章可循、凡事有人监视、凡事有人负责、凡事有据可查）落到实处。有些单位领导还亲自布置内部审计的任务并提出详细要求；单位内部重要会议、重大决策请审计人员列席并听取意见；省公司及局部基层单位成立了以公司总经理为主任，有关领导及主要部门负责人参与的审计委员会；有80%的基层单位实施了审计向职代会报告制度。全部这些，对审计职能的发挥起到了关键作用。 三是审计组织体系的建立健全是审计工作有效开展的保障。截止20xx年底，基层单位共有21个单位设立了独立的审计科，其他规模较小的企业均配备了专职审计员；同时借助片区审计、社会审计力气，扩大了审计复盖面；各电业局审计部门还配备了工程技术人员，开展对工程决算的审计；公司系统共有专职审计人员93人，其中公司本部28人，基层单位65人，为审计工作的开展供应了保障。 四是审计成果的落实和运用是审计工作不断提高的动力。审计人员熟悉到审计发觉并提出问题不是审计工作的终结，而是审计工作新阶段的开头，因此审计不但会提问题，而且能针对存在问题产生的缘由，提出从制度上、措施上加以完善和改良的方法，催促被审单位举一反三进展整改，促进被审单位树立依法经营观念，提高制度化、科学化治理水平，只有这样，才能真正表达审计监视的价值和意义，才能实现治理的有效和长效。省公司对审计处理意见和打算，建立审计意见执行状况台账，进展跟踪监视或后续审计；对审计委员会打算的落实状况列入了下次会议议程；在干部任用上，人事部门留意汲取审计部门的意见；在公司系统双文明先进单位评比中，审计占有重要一票，较好地克制了“审而无用、审而不改、审而不究”的问题，大大鼓舞了审计人员的工作积极性，促进了审计工作质量的提高，成为推动审计工作不断进展的动力。 在充分确定审计工作取得的成绩和总结阅历的同时，我们还糊涂地看到，目前公司系统的审计工作仍旧存在一些问题和缺乏，一是局部单位对审计作用熟悉缺乏，审计工作开展不平衡；二是审计人员的数量和素养尚未能完全适应公司系统经济安全的需要，审计人员学问构造和队伍构造有待进一步改善、队伍稳定性尚存在问题；三是审计工作质量保证体系尚未完全建立，有效的审计监视的约束机制尚未完全形成；四是内控审计工作的开展亟待加强。_省电力系统的内部审计工作，在各级领导的关怀、支持和帮忙下，虽然取得了一些效果，但与内部审计要到达的最终目标还有肯定的距离，尚需不断探究、不断完善、不断进展。新的一年，公司内部审计工作将以“三个代表”重要思想为指导，围绕公司的“两出两化、国际一流”战略目标和20xx年_电力工作主线，以创国际一流电力公司审计为目标，务实创新，推动公司审计工作上一个新台阶。 最新公司审计工作报告范文(推举)二 回忆20-年的工作，对比公司的各项制度，能尽心尽力做好各项工作，较好地履行了自己的职责。现将主要状况小结如下： 一、概况 我是在20-年8月份进入aa公司从事公司内务审计工作，之前在事务所从事外部审计工作。自aa公司内审部成立以来，截止目前共开展了9个工程的审计工作，分别是：6项业务部门审计、2项职能部门审计及1项专项审计。除了在我进入公司之前就已开展完毕的两个工程，我参加了其余7个工程的全程审计。 二、详细工作 1、开展内贸业务部审计2项，分别对bb及c部门开展审计。 在对“bb”进展审计时，由于bb是作为独立法人存在且业务主要是面对市场上的散户，故我们进展了较为全面的了解和检查。对于该工程，我们重点审计了合同治理、往来款、存货、费用及资金支付审批等方面。审计后提出相关建议10余条。 在对“c部门”进展审计时，我们重点关注了应收款、预付款状况;焦炭业务选购环节直接按水分差量补水状况;融资业务及创元代理业务的投资回报率等。审计中我们对c部门焦炭业务因补水方式差异进展了测试，发觉因补水计算方法的问题影响c部门20-年度利润-余万，并从公司治理的角度提出了相关建议。 2、开展外贸业务部审计4项，分别是对进出口c部、进出口d部、进出口e部及进出口f部的审计。我参加了进出口e部及进出口f部的审计。在审计进出口部门时，发觉由于进出口业务是以“货权转移书”作为客户提货的依据，而非以物流软件中打印出的“货物提单”作为客户提货依据，故相关人员并未对物流软件数据的输入引起足够的重视，导致物流软件数据和财务数据普遍存在较大差异。在出具的审计报告中，我们已建议相关的业务部、物流单证部和会计部协商提出相应的改良措施。 3、开展对公司职能部门的审计2项，分别是对办公室及gg部的审计。通过对办公室的审计，我们发觉办公司目前阶段存在的主要问题是对公司资产(特殊是下属子公司资产)的治理上存在缺陷。审计后，结合我们内审部门提出的建议，办公室出台了“关于加强对各分子公司资产治理的通知”。 4、参加制定“内审部岗位职责及工作流程”。鉴于内审部是公司20-年度新成立的部门，故原先的sop流程中并未涉及内务审计岗位。为了完善内审机构，指导今后内审工作的开展及明确内审部门工作职责，在20-年11月末12月初，我们初步拟定了“内审部岗位职责及工作流程”。 5、参加制定“20-年度审计工作规划”，并参加公司开展的“内审部20-年工作规划争论会”。通过参加该规划的制定与争论，让我更加了解了公司高层对于内审部的定位及期望，同时明白公司内审部门现阶段的工作重心应是“事后监视”。该规划的最终确定，为明年的审计工作指明白方向，也使我进一步明确了明年的审计任务及审计方向。 通过上述工作的开展，使我逐步地循序渐进地了解并熟识了公司的业务模式及操作流程。同时，通过上述审计工程的告一段落，我发觉有些问题是aa公司现阶段各业务部门普遍存在的问题。如： 1、公司各业务部财务专管员每个月都会写财务分析报告，分析报告中对往来款同时反映财务数据和业务数据，并对两者差异进展分析。但我们发觉，各部门普遍存在分析报告中的财务数据和业务数据均来自于财务专管员，业务数据并非是由业务人员供应，而是由专管员依据财务数据结合了解到的实际货物出入库状况及发票状况倒轧。上述操作导致财务分析报告中往来款业务数据与财务数据的差异分析流于形式，完全减弱了不相容职务(业务员和财务专管员)对同一数据相互监视的功能。 2、货物的出入库状况未能准时地录入物流软件系统，导致局部物流软件中显示有库存的货物实际上已销售完毕;甚至消失个别物流软件中显示的货物其实早已出售的状况只有当事的业务员清晰。试想，若以后公司各部门之间可以穿插销售货物的话，很简单消失将已经没有实物而物流软件上仍旧挂账的货物售出，这样对公司的信誉会有怎样的影响? 三、工作体会 1、内审要树立效劳意识。内审工作的性质打算了审计工作必需坚持监视与效劳并重，寓监视与效劳之中。内部审计归根究竟是一种内部治理行为，它的目标是为了加强内部治理，为治理者效劳。结合公司实际状况，内审工作的监视、评价、掌握职能都必需着眼于为公司的进展效劳，把效劳意识融于整个审计过程中，在做好监视的同时为领导供应牢靠的决策依据。 2、领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在仔细做好工作的同时，注意同分管领导及上级领导的沟通，不定期汇报工作状况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的重视和大力支持。公司领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲自过问，对审计报告仔细批阅，准时提出了整改意见和详细要求，为审计工作的顺当实施供应了有力保证。 总之，经过20-年的工作磨练，我对aa公司已经有了肯定层面的了解，为以后顺当开展工作奠定了坚实的根底。但是，随着审计部门的渐渐完善，以后的工作将面临很多新的问题：被审计部门的相关人员未能很好地理解我们的内审工作、审计工作需进一步深入、审计工程需更加具有针对性，审计方法需进一步改良，审计力度需进一步加强等。面对种种挑战，在以后的工作中，我将在部门经理的领导下及与其他内审人员的合作中，努力工作、抓住机遇、总结阅历、查找缺乏，联系aa公司的实际状况，并结合公司总经理在内审部门20-年年度工作规划争论会上提出的内审工作应紧紧围绕“针对性、依据性、时效性”等三性有序开展及现阶段内务审计工作重心应放在对“执行力”的检查上的要求，努力使工作再上新台阶! 最新公司审计工作报告范文(推举)三 经过科室人员一起仔细争论、讨论，通过与汪书记和宋局长汇报、沟通，结合我局实际，我们连续坚持围绕中心效劳大局，不断增加责任与效劳意识，以加强治理为中心，以防范风险为重点，发挥内部审计在标准会计根底工作、提高财务信息质量、维护财经纪律、加强治理等方面的积极作用，积极开展审计工作，较好地完成了年度目标任务。现将2022年的工作汇报如下： 一、工作目标完成状况 依据年度工作目标，_年安排审计工程5项，实际完成11项，超规划完成6项。分别开展了离任经济责任审计2项、财务收支审计3项、专项资金审计调查2项、局属单位事转企后的产权归属问题(1999年2022年)的审计3项及后续审计等审计事项，完成我局“银行存款建行房信部”账户(1993年2022年)核查更正的处理意见，提出审计建议27条。通过审计，理顺了关系，完善了制度，促进了工作，真正做到了“一审、二帮、三促进”的原则。充分发挥了内审工作为大路事业安康持续进展保驾护航的作用。 一是以标准治理为目标，深化财务收支审计 今年以来，审计科先后完成了对漯河市大路治理局吴城超限站_年度的财务收支审计，严格根据“有预算不超支，无预算不开支”的原则，具体检查了该站财务收支的合法性、合规性、效益性等，有针对性的提出了审计建议3条，充分发挥了内审工作的监视效劳职能。 二是以提高效益为主线，注意专项资金审计调查 根据年初工作目标，审计科用两个月的时间对舞阳县大路局、召陵区大路局_年度的账目进展了大路专项资金审计调查，对专项资金是否做到按预算执行，是否量入为出、专款专用，有无挤占、挪用现象及资金的使用是否到达预期目的进展了有针对性的全面检查，对检查中发觉的问题进展归类，提出整改意见8条，确保专项资金使用到位、合理。 三是以政绩评价为重点，推动经济责任审计 依据局领导的临时工作要求，我们准时开展经济责任审计，以被审单位经济进展状况为根底，通过审计监视的积极作用，提高干部队伍正确履责的自律性。我们先后对袁集超限站责任人任期内(2022年7月1日至2022年12月18日)以及三丁超限站责任人任期内(2022年6月12日至2022年12月18日)的资产、负债及主要经济指标的完成状况、资产保值增值状况、内掌握度是否健全等方面进展了仔细理性的梳理、分析、总结，共提出审计意见12条，做到审计报告提出的意见和建议详细、中肯，全面、客观、公正地评价了主要负责同志的任期经济责任，使经济责任审计成为正确评价负责人任期政绩的重要依据。 四是强化制度建立。 根据2022年“创新标准年”活动安排，我们仔细争论讨论、修改完善并对科室制定的工作制度进展了查漏补缺，新制定内部审计责任追究暂行方法，通过实行相应措施提醒问题促进整改、推动完善制度，削减问题产生的根源，降低问题发生的几率。制定责任追究方法，就是要充分发挥审计监视作用，就是要坚决制止屡审屡犯、审后反弹现象。 二、工作中取得的一流成绩、亮点工作及创新工作 (一)工作中取得的一流成绩： 年初以来，我们正确把握监视与效劳的关系，寓监视于效劳之中是搞好内审工作的根本。实践证明，内审监视必需紧紧围绕大路建立这个中心，把进展作为工作的动身点和落脚点，审计才有为有位。监视只是手段，效劳才是目的。因此，我们在工作中，坚持“从严查账，从宽处理，完善制度，加强治理”的审计理念，把审计目标定位于通过审计，使被审单位加强内部治理，不出和少出问题上，让审计成为违规违纪问题的“防疫站”，留意摆正自己的位置，详细把握和正确处理审计监视和审计效劳的辨证关系，讲效劳不是不讲监视，讲监视不是只看力度，讲力度不是只看处理意见。对审计查出的问题，以有利于大路事业进展为标准，分类排队，区分对待。在对已审工程的审计过程中，我们就较好地把握了这些关系，为被审单位出具了完善各项内部掌握制度，加强内部治理的意见。 (二)亮点工作： 强化内部掌握制度评价。无论是财务收支审计、专项审计调查还是离任经济责任审计，我们对各单位内掌握度体系的建立健全和是否有效执行都进展了仔细梳理，针对各类经济活动的业务处理流程，系统分析经济活动可能存在的风险，查找失控点和盲点，准时提出合理化建议和意见，从而促进完善内部掌握，到达消退风险、去除隐患、堵塞漏洞的目的。 (三)创新工作： 一是在工程工程审计方面有所创新。工程工程审计，是我局以往审计工作的空白点。今年我们将以效劳大局为已任，抓好s238常付线及s330逍白线安保工程建立工程的审计。在工程建立工程中着力对工程资金来源及到位状况、工程资金的使用状况、工程资金预算执行状况、以及以及工程工程完成状况等重点环节的审计，熟识工程的工艺流程和施工工序，把握第一手资料，以保证工程数据的全面性、精确性。尤其是工程计量表，要有目的的与现场实际发生工程量相比拟，使各项数据之间、数量与实际之间能相互印证和连接。通过对工程工程的工程质量、资金拨付及国有资产的安全完整等方面进展审计，更好地表达审计工作对工程建立的保障、监视、效劳与促进作用。 二是在建立审计工程电子化档案上有所创新。在审计工程全部程序完毕后，完成审计工程从审计性质、根本状况、账面状况、审计结果、存在问题及建议、审计评价、责任认定到整改状况的全部信息电子化，也就是在完成纸质档案的同时建立一套简化的电子化档案，其优势有三：一是便利快速查阅;二是便利横向纵向比照。 三是能准时发觉共性问题或现象，便于有针对性的提出解决方案。 三、存在的问题 通过科室人员共同分析争论，我们发觉工作中存在有三个问题：一是综合性审计人才缺乏。这是我们审计科的硬伤，人员构成主要来自于会计专业，大局部都只懂财务，不懂工程，所以要想审计一个工程工程很难到达预期目的，不利于审计范围的拓展;二是被审单位整改措施落实不到位。在审计实践中可以看出，局部被审单位“屡审屡犯”问题比拟突出，甚至“老毛病”未改，又添“新毛病”。 四、2022年工作的根本思路、工作准备及措施 (一)2022年，根据我局“项项工作争一流、重点工作有突破、整体工作上台阶”的总体要求，结合单位的中心工作和重点工作，我们确定今年审计工作的根本思路是：以效劳全局为目的，以审计创新为动力，以加强审计成果运用为核心，以提升审计质量为根底，以“人、法、技”建立为保障，全面提高依法审计力量和审计工作水平，最大限度地发挥审计工作的效劳、治理、监视和评价职能，为大路事业安康进展保驾护航。 (二)2022年工作准备： 一是连续把握好监视与效劳的关系，不断标准审计行为，提高审计质量，充分发挥审计职能; 二是进一步标准审计程序，不断提高审计意见和建议的可操作性，扩大审计成果的转化和使用; 三是完成漯河市广源大路勘察设计院、漯河市信运监理询问有限公司以及河南诚达大路工程检测有限公司_年度财务收支状况的审计。 最新公司审计工作报告范文(推举)四 根据“围绕中心、突出重点，统筹安排、效劳大局，依法审计、确保质量”的原则，依据20xx年度园林集团整体工作安排，内部审计规划如下： 一、经济责任审计类（4个） 审计目标和重点：依据20xx年度下属企业主要负责人人事变动状况，对园林集团下属四家子公司四位原董事长开展离任经济责任审计。重点关注领导干部在任职期间工作目标完成状况,有关法律法规、国家政策的执行状况，财务收支及资产治理、重大经济决策和内掌握度执行状况，重大投资工程建立治理，以及遵守党风廉政建立有关规定和财经纪律等状况。 二、ppp工程专项审计类（2个） 审计目标和重点：对股份公司投资的xx市工程建立有限责任公司和工程建立有限公司进展ppp工程专项审计，重点关注ppp工程治理制度建立健全和执行状况；股权投资资金来源状况；债权资金安排状况；融资增信标准状况；合资合作引入状况；退出机制完善状况；spv公司绩效考核状况等。 三、治理类专项审计（3个） 审计目标和重点：依据集团公布的关于进一步改良和完善经营治理和风险防范的指导意见进展执行状况的监视检查，重点关注股份公司、风旅公司和苏园资产经济合同治理、招投标治理、施工过程治理、资信治理、资金治理、印鉴治理等的执行状况及相关风险。 四、内控体系评价 审计目标和重点：对集团本部及全部成员企业内控体系建立健全的完善性和执行的有效性进展评价，依据财务报告的重要性水平、集团公司要求、公司行业特性以及公司经营业务新变化、新趋势确定纳入评价范围的业务和事项以及高风险领域。 五、内审整改落实状况跟踪审计（5个） 审计目标和重点：依据往年审计过程中发觉的问题，对于以下审计工程的后续整改落实状况进展跟踪审计，工程包括： 1. 园林进展股份有限公司董事长经济责任审计整改状况 2. 福泽顺有限责任公司ppp工程专项审计整改落实状况 3. 香山古建园林工程有限公司工程治理状况审计整改状况 4. 风景旅游进展有限公司内控缺陷整改状况 5. xx市苏园资产经营有限公司内控缺陷整改状况 六、协作类检查和审计 （一）协作集团工联会经审委开展同级工会及其所属企业基层工会20xx年度工会经费使用治理审计 （二）协作纪检监察开展清风行动专项检查 （三）协作市审计局开展原法人代表离任审计工作 最新公司审计工作报告范文(推举)五 前段时间对一个工程工程进展审计，在审计中发觉的问题比拟多，主要有工程完工时间不准时、设备选购不按规定时间到货、设备质量与合同商定不符、预算的更改没经过审批、施工材料与合同不符、工程变更依据缺乏、工程签证手续及依据不全等。其中最严峻的是有大量的工程签证单，一个几个亿的工程，工程签证就达30%(1.8亿)还多，有些单项工程签证比原预算多120%。工地解释缘由是施工地地质简单，所以增加大量工程施工。由于工厂已进展生产阶段，所以高层只能依据发觉的问题，作出暂停付款的措施。 我们在审查时发觉，由于没有对工程实行事中监视，即是对施工现场监管不到位，与致造成大量的工程签证单无法核实，在工程签证中主要问题的是隐藏工程。所谓工程签证，就是在建立工程工程实施过程中，业主与承包商就需要调整或补充的事项，在协商全都的状况下，经双方签字盖章而订立的一种补充证明材料。很多工程工程通过虚假签证增加工程造价取得利益，使竣工结算失去了真实性。 总之，在进展工程工程审计时应重留意发下问题： 1、留意招投标是否合规。建立工程招投标状况审计是审计的源头，只要从源头开头标准，才能有利于公司施工治理。工程工程招投标审计的内容主要有： 审查工程工程招投标程序是否按公司规定、是否合规、合法，其过程是否根据“公开、公正、公正”的原则进展。 审查有无应实行招投标的工程而未招投标，有无为了躲避招投标或钻招投标方式的空子，实行直接确定或形式招标确定施工、安装单位。 审查附属工程、零星工程是否经过招投标。 审查中标单位是否具备相应的资质，有无施工企业因自身资质较低或无资质，实行挂靠或使用其他单位资质投标的状况。 2、留意工程预算是否超标。检查工程结算总额是否超过预算总额，预算变更及调整是否经有权限有领导审批;单项工程预算编制是否真实、精确，包括工程量计算是否符合规定的计算规章，是否精确;分项工程预算定额选套是否合规，选用是否恰当。 3、留意签证手续是否齐全。检查签证单是否有业主驻工地代表、承包商、监理工程师的签字盖章。签证在签字过程中仿照笔迹、变相复印、其他人代笔等多种形式。检查签证有无双方单位盖章，印章是否伪造，复印件与原件是否全都等是审核的重要内容。 4、留意工程量的是否相符。要审核工程量时，特殊留意是对于工程量的签证，审核时必需到现场逐项丈量、计算，逐笔核实。特殊是对装饰工程和附属工程的隐藏局部应作为审核的重点。由于这两局部往往没有图纸或者图纸不很标准，而现场勘察又比拟困难。对破坏性的审核也不能大多。 5、留意设备价格、质材的检查。在对设备或材料进展审计时应留意合同价格的合理性，材料与质量是否与合同商定相全都，并将审查合同设备清单及财务结算发票相结合，对工程所需的设备，要看选购合同清单，假如属于业主直接选购的设备，要留意设备选购的运杂费、保管费的支付状况，应审查合同内容是否包括安装费、调试费及附件、配件等。 6、留意定额套用的标准。检查是否与公司制定的标准相适应的结算价格，定额单价确定了定额子项工程的单位价值。套用定额分为直接套用与换算套用。对直接套用的审计，通过对实际套用定额价格与定额规定的价格是否相符加以比照进展审查，着重应对主要材料、主要机械、人工等价格进展审计，审查套用定额有无就高不就低或多套定额的问题。对换算套用除完成对直接套用的审查工作外，还要审查对应当换算的材料是否按规定进展换算及换算方法是否合理、正确。 7、留意结算取费的标准。取费是要工程预结算时根据企业资质及取费类别确定的计费标准。进展审计时应首先熟识施工合同、协议，了解施工企业的资质等级、工程类别、承包方式、结算方式、工期状况、优待让利等，施工合同条款是否合法;了解建筑物构造、施工方法、施工条件，机械选用的型号、台数等;最终应认真讨论费用定额及相关取费文件。明确各项费用的计取条件、适用范围、计算基数，并结合实际状况加以审查，对适用不同费用政策的同一工程，应按工程量划分分别计算相应费用，审查有无扩大取费基数的问题。如在审计时常有发觉乱用费用标准的状况。 最新公司审计工作报告范文(推举)六 今年在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，仔细履行集团的内部审计治理制度。依据集团公司20xx年度工作的总体要求和审计规划，内部审计工作以集团公司企业治理年为中心，加强企业精细化治理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作规划和领导交办的审计任务，现就20xx年度审计工作总结如下: 一、完成主要工作 20xx年共完成审计工程97项，其中年度财务收支及年度预算执行状况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济职责审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程工程预算审计38项，基建工程工程结算审计41项，为完善集团经营治理、提高经济效益做出了奉献。 1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行 预算执行结合财务收支治理、自保效益并轨进展审计，在进展预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产治理、内掌握度执行、内控流程操作等状况进展贴合性检查，发觉各种问题，准时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出，指导整改。20xx年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项，发觉问题41项，提出推举36项。10-11月份审计部对年度审计发觉问题的整改状况与逾期应收账款催收进展审计回访，共性是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行。透过审计，严厉了集团公司财务治理制度与财经纪律，为下一年预算执行储藏了动力。 2、开展专项经营考核审计 20cc年7月，公司为扭转汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核职责书。为协作集团经营治理，审计部细心研读文件精神，深入企业了解经营状况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严厉性，同时也确定了二级企业勤奋、专心的经营成果。 3、完善投资企业审计，带给投资评估依据 为评价对外投资企业的治理效果的需要，依据集团公司领导安排对投资企业进展审计，对20cc年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资公司的治理效益。共性是太壹公司经营合同到期，需对今后一段时间进展经营猜测，为投资决策带给依据。 4、加强离任审计，带给人事治理参考 20cc年，宝原总经理、新x湖副总经理岗位变动，依据集团公司安排进展离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产治理等进展全面评价，为集团人事考核带给参考。 5、完善基建工程审计 20xx年，基建工程工程多，现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入工程工程现场，开呈现场工程监视、材料审计等，订正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前工程审查、事中监视治理和事后造价掌握的系统化工程审计模式。20xx年完成基建工程工程预算审计38项，预算金额843。44万元，核减金额286。84万元;基建工程工程结算审计40项，结算报审金额1，392。40万元，核减金额384。39万元。 依据集团公司要求，对工程结算超过百万的基建工程，引进外部脑力与市场信息，公正、公正进展工程结算审核。20xx年引进外部力气进展工程造价审核1项，结算报审金额228。13万元，核减金额119。93万元。为集团降低了工程造价，节约超多的资金。 二、主要工作体会 1、集团领导重视，是推动内部审计工作的关键 20xx年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克制审计部自有人手缺乏等困难，胜利从二级企业借调财务部长等业务能手来支援，二级企业财务部长熟识治理与业务流程，给审计工作进展带来必需便利，推动年度审计工作顺当完成。 2、加强过程管控，提升内审质量 质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果治理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。 在治理标准化方面，审计部在审计治理、内部掌握、风险治理、审计档案等方面，制定和完善了治理方法和实施方案，具体规定审计年度规划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量掌握、档案治理等全流程标准体系，逐步构成一整套