财务运行分析报告模板.doc

财务运行分析报告模板 一、 根本状况 1、 历史沿革 。 公司实收资本为 万元，其中： 万元，占93.43%； 万元，占5.75%； 万元，占0.82%。 2、 经营范围及主营业务状况我 公司主要担当 等业务。上半年产品产量： 3、 公司的组织构造(1)、 公司本部的组织架构 依据企业实际，公司根据精简、高效，保证信息畅通、传递准时，削减治理环节和治理层次，降低治理本钱的原则，现企业机构设置组织构造如下列图： 4、 财务部职能及各岗位职责 （1）、 财务部职能（略） (2)、财务部的人员及分工状况财 务部共有x人，副总兼财务部部长x人、财务到处长x人、财务处副处长x人、本钱价格处副处长x人、会计员x人。 (3)、 财务部各岗位职责（略） 二、 主要会计政策、税收政策 1、 主要会计政策公 司执行企业会计准则企业会计制度及其补充规定，会计年度1月1日12月31日，记账本位币为人民币，采纳权责发生制原则核算本公司业务。坏账准 备按应收账款期末余额的0.5%计提；存货按永续盘存制；长期投资按权益法核算；固定资产折旧按平均年限法计提；借款费用按权责发生制确认；收入费用按权 责发生制确认；本钱结转采纳先进先出法。 2、 主要税收政策 （1）、 主要税种、税率主 要税种、税率：增值税17%、企业所得税33%、房产税1.2%、土地使用税x元/每平方米、城建税按应交增值税的.x%。 （2）、 享受的税收优待政策车 桥技改工程固定资产投资购置国产设备抵免企业所得税。 三、 财务治理制度与内部掌握制度 （一） 财务治理制度（略） （二） 内部掌握制度 1、 内部会计掌握标准货币资金 2、 内部会计掌握标准选购与付款 3、 物资治理制度 4、 产成品治理制度 5、 关于加强财务本钱治理的若干规定 四、 资产负债表分析 1、 资产工程分析 （1）、 “银行存款”分析银 行存款期末xx7万元，其中保证金x万元，根本账户开户行： ；账号： （2）、 “应收账款”分析应 收账款余额：年初x万元，期末x万元，余额构成：一年以下x万元、一年以上两年以下x万元、两年以上三年以下x万元、三年以上x万元。估计回收额x万元。 （3）、 “其他应收款”分析 其他应收款余额：年初x万元，期末x万元。余额构成：一年以下x万元、一年以上两年以下x万元、三年以上x万元。估计回收额x万元。 （4）、 “预付账款”（无） （5）、 “存货”分析期 末构成：原材料x万元、低值易耗品x万元、在制品x万元、库存商品x万元，年初构成：原材料万元、低值易耗品x万元、在制品x万元、库存商品x万元。原材 料增加x万元，低值易耗品削减x万元，在制品增加x万元，库存商品削减x万元。 （6）、 “长期债权投资”（无） （7）、 “长期股权投资”分析对 xxxx有限公司投资，账面余额x万元。