财政局会计监督检查工作小结.doc

财政局会计监督检查工作小结;一、工作开展状况 （一）加强组织领导，全面安排部署，搞好组织发开工作。 依据省市财政部门的要求，为高质量做好此次监视检查，局党组召开党组会，安排部署相关工作，确定调元镇、区发改局、区人民检察院等3个行政事业单位作为2023年度会计监视检查的被单位。 （二）加强业务学习，提高检查技能，促进标准检查。 为高质量做好此次监视检查，区财政局组织检查人员仔细学习省财政厅关于开展2023年度会计监视检查工作的通知精神，把握好相关政策和法律依据，在检查程序上做好功夫，在法律法规运用上把好尺度。 （三）标准检查程序，实行措施，提高检查效率及效果。 为了仔细做好会计监视检查工作，依据省市财政部门文件精神，根据新冠肺炎疫情防控工作的要求，制定了市区财政局2023年度会计监视检查工作方案，成立了会计监视检查小组。根据“双随机、一公开的原则”，加强与相关业务股室的沟通协作，选择了调元镇人民政府、区发改局、区人民检察院等3个行政事业单位开展专项检查，将市区财政局关于开展2023年度会计监视检查公示在市区政府门户网站公开。重点检查单位执行财经纪律状况以及存在隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支或私分非税收入，超标准、超范围列支“三公”经费、会议费、培训费和差旅费，滥发工资、奖金、补贴，违规进展资产购置、处置，以及是否存在私设“小金库”等问题。明确了专项检查范围、重点、内容和时间及检查要求，有效推动会计监视工作有序、深入开展，提高了检查效率和效果。 二、检查状况 （一）根本状况。 根据“双随机、一公开的原则”，2023年度我区共检查了3个单位，其中：行政事业单位3个，全面完成了市局关于“科学选户，确保检查规模”的要求。全区共投入检查力气总人数3人，其中：财政部门3人。 （二）检查发觉的主要问题。 全区通过对3个行政事业单位进展检查，共查出违规问题户数3个，违规金额18.18万元。 1.支出治理方面存在的问题。 “三公”经费、会议费、培训费、差旅费等方面存在的问题。 超预算列支费用。发改局下属事业单位公务用车运行维护费超预算，涉及资金0.23万元。 其他。调元镇人民政府举办培训无培规划审批文件、培训通知等，仅有租车合同，涉及资金0.3万元； 发改局、检察院、调元镇外出培训、参会等差旅费无出差审批单，涉及资金2.12万元。 2财务会计治理方面存在的问题。 未根据实际发生经济业务列支。发改局购置食堂燃气灶，涉及资金0.76万元，记入其他商品效劳支出科目； 调元镇支付2023年农村运行维护资金，涉及资金12.18万元，核算为根底设施建立，实际为保洁员工资、党建资料等费用。 5政府选购治理方面存在的问题。 选购程序不合规。发改局购置办公家俱等，单位未纳入政府选购，涉及资金2.59万元。 三、下一步工作规划 （一）针对检查发觉的问题，责成被查单位准时整改落实。 我区严格根据相关法律、法规下达书面整改通知，责成被查单位准时进展整改落实。对超预算列支问题要求单位严格预算执行； 对政府选购不符合程序的问题，要求单位严格执行政府选购，强化政府选购治理，但凡应纳入政府选购名目的事项均应通过政府选购，并准时向政府选购治理部门申报办理审批手续；对“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等违规问题，要求相关单位进一步加强相关法律法规学习，增加法规意识、提高会计水平。建立健全财务治理制度，加强对预算支出的治理，强化预算支出约束。 （二）切实标准治理，建立健全长效机制。结合此次检查工作中发觉的问题，进一步强化财政监视职责，以高度的责任感，投入到监视检查中去，不走过场，变事后检查为事前、事中、事后同时监视，促进会计信息质量稳步提高。