冠农股份：2019年半年度报告摘要.PDF

公司代码：600251 公司简称：冠农股份 新疆冠农果茸股份有限公司新疆冠农果茸股份有限公司 2012019 9 年半年度报告摘要年半年度报告摘要 新疆冠农果茸股份有限公司董事会新疆冠农果茸股份有限公司董事会 2012019 9 年年 8 8 月月 1515 日编制日编制 一一 重要提示重要提示 1 1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未 来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全 文。文。 2 2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半半年度报告内容的真实、准确、年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 3 3 公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。 4 4 本半年度报告未经审计。本半年度报告未经审计。 5 5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用 二二 公司基本情况公司基本情况 2.12.1 公司简介公司简介 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 冠农股份 600251 无 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 金建霞 王 俊 电话 0996-2113386 0996-2113788 办公地址 新疆库尔勒市团结南路48号小区 新疆库尔勒市团结南路48号小区 电子信箱 jinjianxia163.com wang28850163.com 2.22.2 公司主要财务数据公司主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减(%) 总资产 4,848,898,019.50 6,212,818,770.43 -21.95 归属于上市公司股东的净资产 2,076,086,828.44 2,023,747,777.73 2.59 本报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 959,730,078.03 1,177,037,206.24 -18.46 营业收入 1,670,626,460.87 1,300,216,031.64 28.49 归属于上市公司股东的净利润 101,242,013.30 97,397,381.03 3.95 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 93,332,744.62 92,413,775.35 0.99 加权平均净资产收益率（%） 4.88 4.86 增加0.02个百分点 基本每股收益（元股） 0.1298 0.1241 4.59 稀释每股收益（元股） 0.1298 0.1241 4.59 2.32.3 前十名股东前十名股东持股持股情况表情况表 单位: 股 截止报告期末股东总数（户） 45,067 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结的股份数量 新疆冠农集团有限责任公司 国有法人 40.89 320,932,708 质押 80,000,000 新疆铁门关市金汇源资产管理有限公司 国有法人 4.14 32,516,580 无 中国证券金融股份有限公司 未知 3.61 28,296,268 未知 新疆绿原鑫融贸易有限公司 国有法人 3.21 25,202,160 无 北京鼎盛新元环保装饰技术开发有限公司 未知 1.75 13,739,724 未知 中央汇金资产管理有限责任公司 未知 1.13 8,906,900 未知 新疆冠农果茸股份有限公司回购专用证券账户 其他 1.00 7,848,425 无 姚婧 未知 0.75 5,856,406 未知 深圳抱朴容易资产管理有限公司抱朴容易 3 号私募证券投资基金 未知 0.71 5,599,900 未知 俞聪 未知 0.68 5,319,507 未知 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名无限售条件股东中，国有法人股东无关联关系，也不属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人；国有法人股东与其他 7 名股东之间不存在关联关系。公司未知其他 7名股东是否存在关联关系，也未知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 三三 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 3.13.1 经营情况的讨论与分析经营情况的讨论与分析 2019 年上半年，公司以提高发展质量和效益为中心，以国企改革和“双百行动”为主线，以 加强党的建设为保障，戮力同心，多措并举，改革成效已经初步显现，剔除投资收益后的利润首 次实现了盈利，为公司下半年的生产及完成全年目标奠定了良好的基础。 2019 年上半年，公司实现营业收入 167,062.65 万元，比上年同期增加 28.49%，实现归属于 母公司的净利润 10,124.20 万元，比上年同期增加 3.95%。 （一）锐意进取，深化改革，初见成效（一）锐意进取，深化改革，初见成效 1、在现代企业制度建设方面：一是规范了董事会、监事会建设，建立了外部董事占多数的董 事会，监事会中增加了国资监管监事；二是聘任了 5 名高级管理人员，其中 2 名为市场化公开招 聘的高素质职业经理人，已建立高级管理人员任期制、契约化、市场化的机制；三是国资委已按 照现代企业制度切实落实和维护企业董事会依法行使重大决策、选人用人、薪酬分配等权利等。 2、 在市场化经营机制建设方面： 一是干部全部去行政化， 全员竞聘上岗。 中层以上管理人员、 子公司的高管全部通过公开竞聘和市场化选聘产生，选聘了一批懂经营、懂管理、懂技术的高素 质优秀人才，外聘比例已达到 24.6%；二是已建立以合同管理为核心、以岗位管理为基础的市场 化用工制度；建立与劳动力市场基本适应、与企业经济效益和劳动生产率挂钩的工资决定和正常增长机制；建立工资收入市场化对标体系和以目标为导向的“强激励、硬约束”机制；干部能上 能下、人员能进能出、薪酬能升能降己形成常态；三是退休人员、社区管理等社会职能和“三供 一业”已全部分离移交。 3、在供给侧结构性改革方面：一是通过清算注销、转让退出等方式，处置完成了与主业关联 度不高、长期亏损、依靠母公司“输血”生存的 25 个小散弱法人公司，减少了 57.9%；二是管理 层级由 4 级压缩至 3 级，三级以下的子公司不再设置管理机构；三是精简机构人员。集团总部部 门压缩至 7 个，压缩了 36.4%，总部人员下降 30.49%。其中：党委成员由原来的 9 人减至 5 人， 下降 44.44%；中层职数下降 50 %。公司目前在岗职工人数下降 16%； 通过改革，进一步健全了分工明确、各司其职、各尽其责、有效制衡的现代企业法人治理体 系，提高了企业的决策效率，激发了发展活力与内生动力。高素质的员工队伍特别是职业经理人 队伍已经初步建立。企业减亏止血、轻装上阵，国有资本布局结构进一步优化。党组织引领公司 治理和公司发展的能力明显加强。 （二）创新经营，激发企业高效动能（二）创新经营，激发企业高效动能 1、探索创新发展和经济增长的新思路、新途径和新模式。一是整合内部资源和市场资源、集 中销售；二是积极开展供应链贸易服务，加大期货工具运用，完善各产业链，为公司高质量、高 效率、高效益发展注入新动能；三是不断培育终端，拓展新市场、开发新客户，利用国内较大贸 易商已有的销售渠道，拓展国际市场份额，扩大公司产品在国际市场的占有量。 2、做好三农服务，从源头抓原料品质和产量。一是对原料员分区分片、定岗定责；二是出台 原料种植扶持政策，支持和鼓励有种植能力与经验的种植大户扩大种植规模。 3、强化技改，节本降耗。一是为节约能源、降低原材料消耗，环保达标排放，有效提高劳动 生产率，降低全要素成本，上半年三大产业技改投入 3503.11 万元；二是各产业根据季节性生产 特点，实施检修三包责任制，加大检修力度，认真保养维护，为下半年顺利开机生产奠定坚实基 础。 4、以“管理提升”确保改革成效。大力开展以“降成本、提质量、增品种”为核心的管理精 细化和以“价本利、零库存、集采集销”为核心的经营精益化活动，将制度建设、信息化建设、 风险控制体系的建立和完善贯穿其中。集团管控、节本降耗、风险控制等成效明显。 5、底线思维，确保安全环保绿色。一是投入安全生产专项费用 215.7 万元解决生产经营过程 中劳动防护用品、消防设施检测充装、安全设施配备及更新、安全隐患专项治理等问题；二是加 大污水处理设施大修、废水节能、原位再生回用、污泥处置、污水处理设施提标改扩建等环保投 入。 3.23.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 适用 不适用 （1 1）重要重要会计政策变更会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 2017 年，财政部颁布了修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 、 企业会计准则第 23 号金融资产转移 、 企业会计准则第 24 号 套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具 列报（以上 4 项准则以下统称“新金融工具准 则”） ，并要求境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。 详见其他说明 根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的关于修订印发 2019 年度一 详见其他说明 般企业财务报表格式的通知 （财会 20196 号）要求，本公司对财务报表格式进行修订。 其他说明： 1、财政部于 2017 年修订发布了新金融工具准则，根据规定公司应自 2019 年 1 月 1 日起 执行新金融工具准则，因采用新金融工具准则引起的具体影响科目及金额见以下“ (3)首次执行 新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况” 2、 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知 （财会20196 号） ， 对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司根据财会20196 号规定的财 务报表格式编制 2019 年中期财务报表，并采用追溯调整 法调整了可比期间相关财务报表列报。 其中， 将应收账款及应收票据项目拆分为“应收账款”及 “应收票据”项目， “应付账款及应付 票 据”拆分为“应付账款”及“应付票据”项目，调整详细情况如下： 2019 年 01 月 01 日受影响的合并资产负债表项目： 合并资产负债表项目合并资产负债表项目 调整前调整前 调 整 数调 整 数 ( (增 加增 加 +/+/减 少减 少 - -) ) 调整后调整后 应收票据及应收账款 321,706,522.58 -321,706,522.58 应收票据 30,967,067.33 30,967,067.33 应收账款 290,739,455.25 290,739,455.25 应付票据及应付账款 214,699,976.89 -214,699,976.89 应付票据 29,538,674.42 29,538,674.42 应付账款 185,161,302.47 185,161,302.47 2019 年 01 月 01 日受影响的母公司资产负债表项目： 母公司负债表项目母公司负债表项目 调整前调整前 调 整 数调 整 数 ( (增 加增 加 +/+/减 少减 少 - -) ) 调整后调整后 应收票据及应收账款 394,715.37 -394,715.37 应收票据 应收账款 394,715.37 394,715.37 应付票据及应付账款 2,899,129.06 -2,899,129.06 应付票据 应付账款 2,899,129.06 2,899,129.06 （2 2）重要重要会计估计变更会计估计变更 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 一、会计估计变更的具体内容：变更前采用账龄分析法计提的会计估计：纳入合并报表范围内的母子公司之间、子公司之间的应收款项也按账龄分析法计提坏账准备。变更后采用账龄分析法计提的会计估计：纳入合并报表范围内母子公司之间、子公司之间的应收款项不计提坏账准备。 二、会计估计变更的原因：为适应公司目前的经营变化，防范财务风险，更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果， 考虑公司应收款项的构成、回款期和安全期，使应收债权更接近于公司的实际情况，公司拟对应收款项（应收账款和其他应收款）第六届董事第七次会议 2019 年 1 月 1 日 本次会计估计变更在本报告期内无重大影响。 中“采用账龄分析法计提坏账准备”的会计估计进行变更。 （3 3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表 相关项目情况相关项目情况 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目项目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 流动流动资产：资产： 货币资金 1,067,199,218.75 1,067,199,218.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 53,464.75 53,464.75 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 30,967,067.33 30,967,067.33 应收账款 290,739,455.25 290,739,455.25 应收款项融资 预付款项 698,772,021.15 698,772,021.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 77,985,063.07 77,985,063.07 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,741,912,018.31 1,741,912,018.31 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 224,261,270.36 224,261,270.36 流动资产合计 4,131,889,578.97 4,131,889,578.97 非流动资产：非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 106,924,623.31 -106,924,623.31 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 11,100,000.00 11,100,000.00 长期股权投资 899,344,209.14 899,344,209.14 其他权益工具投资 72,316,546.07 72,316,546.07 其他非流动金融资产 34,608,077.24 34,608,077.24 投资性房地产 固定资产 854,874,566.04 854,874,566.04 在建工程 31,658,477.57 31,658,477.57 生产性生物资产 175,973.12 175,973.12 油气资产 使用权资产 无形资产 115,339,119.76 115,339,119.76 开发支出 商誉 56,440,695.15 56,440,695.15 长期待摊费用 682,129.76 682,129.76 递延所得税资产 3,206,367.61 3,206,367.61 其他非流动资产 1,183,030.00 1,183,030.00 非流动资产合计 2,080,929,191.46 2,080,929,191.46 资产总计 6,212,818,770.43 6,212,818,770.43 流动负债：流动负债： 短期借款 2,435,794,000.00 2,435,794,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 29,538,674.42 29,538,674.42 应付账款 185,161,302.47 185,161,302.47 预收款项 813,190,531.48 813,190,531.48 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 13,431,208.14 13,431,208.14 应交税费 8,205,899.13 8,205,899.13 其他应付款 98,239,863.97 98,239,863.97 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 142,411,887.30 142,411,887.30 其他流动负债 流动负债合计 3,725,973,366.91 3,725,973,366.91 非流动负债：非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 53,994,959.78 53,994,959.78 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 9,360,175.00 9,360,175.00 长期应付职工薪酬 3,795,473.33 3,795,473.33 预计负债 递延收益 46,154,291.62 46,154,291.62 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 113,304,899.73 113,304,899.73 负债合计 3,839,278,266.64 3,839,278,266.64 所有者权益（或股东权益） ：所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 784,842,008.00 784,842,008.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 362,740,139.89 362,740,139.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 156,209,354.61 156,209,354.61 一般风险准备 未分配利润 719,956,275.23 719,956,275.23 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 2,023,747,777.73 2,023,747,777.73 少数股东权益 349,792,726.06 349,792,726.06 所有者权益（或股东权益）合计 2,373,540,503.79 2,373,540,503.79 负债和所有者权益（或股东权益）总计 6,212,818,770.43 6,212,818,770.43 各项目调整情况的说明： 按照新金融工具准则的衔接规定要求，原金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致 的，本公司对相应科目的本年年初余额进行追溯调整。 本公司原可供出售金融资产中将持有的非上市权益工具投资分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产，分别于其他非流动金融资产及其他权益工具投资列示。 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目项目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 流动资产：流动资产： 货币资金 87,664,417.61 87,664,417.61 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 394,715.37 394,715.37 应收款项融资 预付款项 12,000.00 12,000.00 其他应收款 260,457,792.45 260,457,792.45 其中：应收利息 应收股利 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 140,793.82 140,793.82 流动资产合计 348,669,719.25 348,669,719.25 非流动资产：非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 106,924,623.31 -106,924,623.31 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,764,450,784.67 1,764,450,784.67 其他权益工具投资 72,316,546.07 72,316,546.07 其他非流动金融资产 34,608,077.24 34,608,077.24 投资性房地产 固定资产 97,837,049.81 97,837,049.81 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 4,887,775.33 4,887,775.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,974,100,233.12 1,974,100,233.12 资产总计 2,322,769,952.37 2,322,769,952.37 流动负债：流动负债： 短期借款 130,000,000.00 130,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,899,129.06 2,899,129.06 预收款项 71,885.08 71,885.08 应付职工薪酬 4,736,361.21 4,736,361.21 应交税费 27,800.09 27,800.09 其他应付款 18,416,988.79 18,416,988.79 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 134,000,000.00 134,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 290,152,164.23 290,152,164.23 非流动负债：非流动负债： 长期借款 45,000,000.00 45,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 306,365.48 306,365.48 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,278,162.63 1,278,162.63 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 46,584,528.11 46,584,528.11 负债合计 336,736,692.34 336,736,692.34 所有者权益（或股东权益） ：所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 784,842,008.00 784,842,008.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 281,691,745.32 281,691,745.32 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 153,893,034.14 153,893,034.14 未分配利润 765,606,472.57 765,606,472.57 所有者权益（或股东权益）合计 1,986,033,260.03 1,986,033,260.03 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,322,769,952.37 2,322,769,952.37 3.33.3 报告期内发生重大会计差错报告期内发生重大会计差错更正更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。 适用 不适用