统计员工作流程.pptx

会计学1统计员工作流程统计员工作流程 目目 录录一、审一、审NCNC单单 二、登记民工工资台账及审核工资单二、登记民工工资台账及审核工资单 的注意事项的注意事项 三、复核分公司三、复核分公司NCNC录入员录入的周转机具、录入员录入的周转机具、周转材料的租金表周转材料的租金表第1页/共9页 一一一一、审审审审NCNC单单单单 *主要对单位工程、流程、客商、货物名称、主要对单位工程、流程、客商、货物名称、数量、单价，金额，备注，进行核对。数量、单价，金额，备注，进行核对。第2页/共9页流程流程对应单据类型对应单据类型备注备注1按计划采购流程 凡走请购单的材料2 2零星采购流程 只能是直接用于建筑的材料和设备 3 3消耗性物品采购流程 所采购的物品不直接用于建筑；多为一次性采购，一次性领用，消耗性低值易耗品采购4 4运杂费处理流程 适用于采购过程及调拨过程中产生的运费及其它杂费 5 5现金支付费用流程 必须是现金支出，费用类支出或者是采购消耗性物品的支出，现金采购原材料的严禁使用些流程6 6固定资产采购流程 符合公司固定资产定义的材料或设备 第3页/共9页审审NC单单注意事项注意事项1）客商，要注意供应商更改名称的情况2）数量，有时送货单单位跟NC单位不一致，数量也不一致的3）凡运费单都要司机在车辆运费证明单上签名，还要注意车号对应的司机名字是否正确，有时会存在司机签错名的情况4）送货单抬头问题，尚未出文件，很难要求NC员执行5）在审单过程中遇到属于固定资产、低值易耗品、周转材要登记备查簿6)如果在审单过程中发现有错漏的情况，将NC单及附件退还给相关NC员，并反审第4页/共9页二、登记民工工资台账及审核工资单的注意事项二、登记民工工资台账及审核工资单的注意事项二、登记民工工资台账及审核工资单的注意事项二、登记民工工资台账及审核工资单的注意事项*工资单的流转过程工资单的流转过程 开单人 工长 项目经理 NC员录入录入材料主管 分公司统计员 分公司经营副总 分公司造价员 分公司会计 总公司经营部 总公司总公司财务部财务部 第5页/共9页工资单的审核须注意以下问题工资单的审核须注意以下问题1）NC单、付款凭证、分部、分项工程劳务结算表或分部、分项工程劳务进度工程款表的施工班组名字、金额跟单位工程要一致2）金额前要写上人民币符号，小写为（）大写为()，且大写只能在金额前写一个()3）大小写必需一致，且注意大写的书写是否正确，特别留意壹/贰/叁/肆/柒/玖大写零不能用打叉或横线代替第6页/共9页三、三、三、三、复核分公司复核分公司复核分公司复核分公司NCNC录入员录入的周转机具、周转材料的租金录入员录入的周转机具、周转材料的租金录入员录入的周转机具、周转材料的租金录入员录入的周转机具、周转材料的租金 1）将NC员发过来的租金表调入、调出数量跟NC出入库流水账中的入库、出库数量核对2）如果数量无误，公式无误，本月租金累计数-上月租金累计数本月租金数第7页/共9页一分公司租金表存在以下问题一分公司租金表存在以下问题1）如果租金表的周转材名称不齐全，有些在调入、调出表中有的周转材名称，在租金表中却没有，导致租金表没法取数，也就少计那部分租金。2）最新的周转材、机具租金为09年5月签发，有些新增的周转材、机具如果要计租金，没有价格标准，没法计租。建议经营部出份新的周转材、机具租金表明确那些材料，机具属周转材范围及其单价。3）有些周转材直接入到单位工程如夹板，而不是入总仓。4）一分公司计租金表与二分公司租金表格式跟周转材项目不统一。5）租金表的名称跟NC名称不一致如拉杆，租金表的名称是拉杆，而NC的名称是长拉杆，短拉杆，建议以NC名称为准，否则每次要人手改，容易出错。6）调入、调出的日期以录入日期为基础计算，由于单据的传递存在滞后，导致租金的计算不准确。第8页/共9页