银行市场风险限额管理办法.docx

XX 银行市场风险限额治理方法第一章 总则第一条 为健全市场风险治理体系，加强市场风险治理， 依据中国银行业监视治理委员会商业银行市场风险治理指引2023 年第 10 号，以及XX 银行市场风险治理方法有关规定，制定本方法。其次条 市场风险限额系指本行依据自身风险偏好和风险承受力量，对交易账户中具体担当市场风险的业务组合，按 照关键风险指标设置的风险暴露上限或下限。本方法适用于 交易账户项下市场风险限额治理。第三条 本行市场风险限额治理系指运用市场风险限额治理工具如交易限额、风险限额和止损限额等，将市场风险担当水平掌握在可承受的范围内，通过限额治理避开和降低或有损失的产生，并对限额执行状况进展持续监测、报告、 调整和处理的全过程。第四条 通过市场风险限额治理体系建立可量化的限额指标，传导本行市场风险偏好，对市场风险暴露状况进展识别 与衡量，对市场风险进展掌握和治理。第五条 市场风险限额治理根本原则一可行性原则。市场风险限额指标必需是现实可行的， 同时能反映风险与收益关系。二适用性原则。依据治理需要，结合不同业务特点及 风险特征，承受不同的市场风险限额指标进展治理。三统一性原则。交易账户市场风险限额体系实行全行 统一治理。四有效性原则。市场风险限额指标的选择应与市场风 险计量水平相适应，并通过清楚的授权确保有效执行。其次章 工作职责第六条 本行资产负债治理委员会负责依据董事会确定的市场风险水平，审议市场风险限额方案和掌握目标，评判市 场风险限额执行状况。第七条 金融市场部一负责拟定市场风险限额方案和掌握目标，提交本行 资产负债治理委员会审议，并严格执行市场风险限额；二负责按资产组合、金融工具类型，将拟定的限额指 标进展报备；三定期向风险治理部和打算财务部报告部门限额的执 行状况；四负责拟定超限额处理方案，经批准后执行；五提出全行市场风险限额调整建议和产品、业务 市场风险限额建议。第八条 风险治理部一负责拟定全行市场风险限额治理政策；二审核金融市场部提交的市场风险限额指标后，报计 划财务部；三参与执行市场风险限额管控工作；四负责组织实施市场风险限额治理的独立监测、预警 和报告等工作；五参与超限额状况的处理；六负责定期对限额使用状况、限额审批和授权进展监 查。第九条 打算财务部一帮助金融市场部完善市场风险限额方案和掌握目 标；二在全行市场风险偏好和市场风险限额的总体框架下，确定市场风险加权资产限额，并监测该限额执行状况；三审批产品、业务市场风险限额建议；四负责向资产负债委员会报告全行市场风险限额治理 执行状况。第三章 市场风险限额类型第十条 依据业务治理的需要，市场风险限额指标分为治理性限额指标和观看性限额指标。一治理性限额对相关业务或产品的市场风险作出刚性 约束，限额不得突破，假设消灭超限额状况，应依据超限额规 定的程序处理；二观看性限额用于市场风险水平监测，非刚性约束。 第十一条 本行市场风险限额包括但不限于：交易限额、风险限额和止损限额，并按业务部门、资产组合、金融工具 和风险类别，选择恰当的适用指标。一交易限额系指对总交易头寸或净交易头寸设定的限 额。总头寸限额是对特定交易工具的多头头寸或空头头寸给 予限制，净头寸限额是对多头头寸和空头头寸相抵后的净额 加以限制，如单券集中度。二风险限额系指对参照肯定的历史数据并依据肯定的 计量方法所测算的市场风险限额。风险限额设定包括但不限 于：市场风险加权资产、久期和重估值等。三止损/预警限额即允许的最大损失/预警额。假设为止 损限额，当某项头寸的累计损失到达止损限额时，就必需对 该头寸进展卖出或对冲，使得累计损失掌握在限额内；假设为 预警限额，当某项头寸的累计损失接近或到达止预警限额 时，金融市场部风险中台实施风险预警，如月度止损限额。止损/预警限额可单独适用于月、年等一段时间内的累计 损益。第十二条 本行应依据风险治理力量和系统支持力量逐步完善和优化限额类型，全面掩盖本行市场风险种类。第四章 市场风险限额设立与调整第十三条 金融市场部依据业务治理的需要，提出市场风险限额方案，限额方案交由风险治理部和打算财务部核定后，由打算财务部报资产负债治理委员会审定。编制限额方 案时，应考虑以下因素：一本行经营目标、内控水平和资本实力；二进展策略、业务规模、业务简单程度、风险承受能 力和风险治理力量。第十四条 金融市场部发起的产品、业务，涉及市场风险的，应依据以下流程申请产品、业务的市场风险限 额：一提交产品、业务申请表详见附件 1、分析报告和限额建议；二总行风险治理部、打算财务部审核；三资产负债治理委员会审批。第十五条 产品、业务的分析报告内容应至少包括：一产品、业务市场风险因素分析；二拟实行的风险缓释措施；三对产品、业务的市场风险限额的具体数量、限 额类型、约束类型、监测方法等建议。第十六条 在以下状况下，金融市场部可以对市场风险限额提出调整申请：一市场风险治理的相关监管政策发生转变，对市场风 险限额治理的要求作出调整；二全行经营战略和风险偏好或其他相关策略进展调 整；三因市场环境变化，使得业务、产品的风险性质发生 重大转变；四经高级治理层批准，需要调整市场风险限额的其它 情形。第十七条 金融市场部对市场风险限额的调整流程为：一提出限额调整申请详见附件 2；二总行风险治理部、打算财务部审核；三资产负债治理委员会或有效受权人审批。 第十八条 限额调整申请的内容应至少包括：一调整限额的业务背景、市场背景分析；二有关市场风险缓释措施变动状况；三市场风险限额的具体数量。第五章 市场风险限额监测与报告第十九条 金融市场部监测本部门市场风险限额的执行状况，每月向总行风险治理部和打算财务部报告限额执行状况。其次十条 总行风险治理部独立监控金融市场部各类市场风险限额的执行状况和公允价值变动状况，对发生的重大市场风险状况准时向金融市场部发出预警，通知总行打算财务 部，并向高级治理层报告。其次十一条 总行打算财务部汇总全行市场风险限额的执行状况，定期向资产负债治理委员会报告。第六章 市场风险超限额处置其次十二条 市场风险限额触发观看性限额时，马上预警， 严密监测，亲热观看是否触发治理性限额，触发治理性限额启动治理限额处置措施。其次十三条 金融市场部对触发治理性限额预警值的处置措施建议，可以包含以下内容：一触发交易限额的，卖出有关资产、降低业务头寸， 保证限额占用恢复正常；二触发风险限额的，通过卖出、平盘，或通过使用相 应金融工具进展风险对冲等手段降低风险敞口；三触发止损限额的，对相关敞口进展平盘，避开损失 的扩大。其次十四条 当超限额状况发生后，除止损大事被触发的情形之外，由金融市场部对超限额的缘由进展认定，区分以 下状况进展处理：一由于金融市场部相关人员主观缘由信用风险、操 作风险导致发生超限额状况的，金融市场部应马上暂停该笔或该类业务对已超敞口进展反向对冲操作的除外，并报告高级治理层，同时抄送风险治理部和打算财务部。金融 市场部应视具体状况，提出处理方案，并报高级治理层批准 后执行。在处理意见下达之前，暂停直接责任人全部业务权 限。二由于市场在短时间内大幅特别波动导致发生超限额 状况的，金融市场部应在合理时间内结清局部或全部相关市 场风险头寸，使剩余头寸的市场风险敞口恢复到市场风险限 额范围内；特别状况需暂缓结清相关市场风险头寸的，应在 3 个工作日内按本方法有关规定申请调整风险限额。三触发止损大事的状况包括但不限于：1. 个别或组合头寸在一段时间的累计亏损到达止损限额；2. 市场恶化或交易对手信用状况降低，可能导致市场风险 头寸患病潜在或实际损失。第七章 附则其次十五条 本方法由风险治理部负责解释和修订。其次十六条 本方法自发文之日起执行。