集团有限公司员工手册财务管理规范.docx

集团有限公司员工手册：财务管理规范 集团有限公司员工手册：财务治理标准有关的物业治理文本，集团有限公司员工手册：财务治理标准财务治理标准mdash;mdash;财务部负责解释签字责任治理mdash;mdash;业务经办人业务经办人指详细经济事项的承办人，对经办事项担当. 集团有限公司员工手册：财务治理标准 财务治理标准财务部负责解释 签字责任治理业务经办人 业务经办人指详细经济事项的承办人，对经办事项担当如下责任： 严格遵循公司规章制度和流程标准。 保证公司资源的有效利用。 保证所经办业务及原始票证的真实性。 保证明际发生金额与申请报账金额的全都。 同一经济事项申请，必需一次进展，严禁分拆申请以躲避授权治理。 其它角色(业务审核人、业务审批人、最终复核人)的定义及责任详见LC集团有限公司签字责任治理规定V2.04 借款与报销 借款报销应本着诚信的原则，如有弄虚作假者，将依据状况对相关责任人赐予相应的行政及经济惩罚。 公司的借款原则是：前帐不清，后帐不立。借款需根据财务公布的有关签字权限借款审批。 报销时请您按规定填写报销单，并经具有公司规定的签字权限人签字，报销发票抬头需注明公司名称。 借款超期未报治理： 全部借款30日内未报销且无批准的“滞报说明申请”在财务部或大区财务处备案者进入黄牌期; 黄牌后30日内未报销的，暂缓发放当事人50%工薪，报销后补发原缓发工薪; 黄牌后60日内未报销的，停发当事人全月工薪，直至报销完毕后补发工薪。 详细规定详见LC集团有限公司借款报销规定 市内交通费 指公司员工在本人工作地的城市因公(不含部门活动)外出、加班所发生的出租车费、公共交通费用。 因工作需要必需加班且事前经直接上级认可的，工作日加班至21：00以后或节假日加班可报销加班交通费。 填写报销单和“出租车票报销审批清单”，直接上级审批后报销。 加班餐费 指因加班或工作误餐在公司外部就餐支出。 公司外部用餐的标准为20元/人次。超标准局部不予报销。 报销时须注明就餐人数、姓名、及加班事由，经直接上级审批后报销。 款待费 款待支出须事先向审批人请示同意。 借款报销时填写借款报销单和款待费支出清单，经相应审批人审批。 一次款待支出2023元以下，审批人为部门总经理或授权人;2023元以上，审批人为主管高级副总裁。 礼品费 原则上须从内部领用，外购礼品须提前申请。 借款报销时须填写礼品费支出审批清单。 报销时发票上没有注明礼品名称等信息的，须附购物清单。 单价500元以内，部门总经理或授权人审批;单价500元以上，主管高级副总裁审批。 物料借用 依据实际需求填写借用/归还办理单，经审批人批准、借出部门借用专管员审核通过后到仓储部门办理。 外部借用(如客户试用借用)，借用人必需取得外部客户在LC物品收货单上的签字。为防范风险，建议加盖客户单位公章。 借用到期治理： 1) 借用人应在申请的期限内准时归还借用物料或办理借用转销售，同一借用事项不得续借、转借。 2) 到期未还的，进入30天的警告期。警告期内归还或转销售者，免于惩罚。 3) 警告期内没归还或转销售的，从超期之日起计算(含30天警告期)，对借用人处以10元/天件的罚款。 详细规定详见LC集团物料借用治理规定V2.06 差旅治理 出差申请需填写出差申请总结表，报部级签字人批准。 票务、宾馆预订：依据审批后的出差申请总结表，京区员工通过资源预定系统办理机票(火车票)和宾馆预订; 分部、大区员工通过当地商旅中心统一预定机票、火车票。赴各区域平台所在地出差的票务预订需通过各区域平台商旅中心统一预订(节价日、大事紧急等特别状况除外)，赴有公司签约宾馆的地区需，入住签约宾馆(市场活动、会议等特别状况除外)。出差赴各区域平台所在地，必需通过各区域平台商旅中心统一预订机票或火车票。 依据出差申请总结表填写借款单，经部级签字人批准后到财务前台办理借款。经商旅中心统一预定并结算的机票、火车票、住宿费不予借款。 出差费用标准 出差人员级别 住 宿 费 外埠 市内 交通费 通 讯 费 伙食费 上海/广东/福建/海南/北京 其它 地区 部级、同级别专业技术人员 260元/天 180元/天 50元/天 30元/天 50元/天 (补贴) 或 75元/天 (凭票) 其它 人员 200元/天 140元/天 局部标准说明： 1)住宿标准为双人标准间，单人住宿标准可提高50%。 2)外埠市内交通费、通讯费、洗衣费凭票标准内实报实销。 3)50元/天标准内用餐的,报销时可不供应发票,根据50元/天领取伙食补贴;超过50元/天标准用餐的，在75元/天标准内凭票报销。 出差报销在标准内的由直接上级审批。 详细规定详见LC集团有限公司差旅治理规定V2.06 寄后语 当你读完这本手册时，无论你是新员工还是老员工，肯定可以从多方面、多角度了解到公司对员工的根本要求，也对LC集团有了进一步地了解，盼望这些能够对你今后的工作有所帮忙，使你能够更好地，更快地进入工作角色。