典当业务操作规程及风险防范.ppt

典当业务操作规程及典当业务操作规程及风险防范风险防范第一节第一节 典当业务操作流程图典当业务操作流程图一、典当操作规程概念：一、典当操作规程概念：一般一般指典当业务中或具体某典当过程中应遵指典当业务中或具体某典当过程中应遵照执行的规定程序或环节。照执行的规定程序或环节。广义典当广义典当 不仅包括收当过程，而且还包括续当、赎当、不仅包括收当过程，而且还包括续当、赎当、绝当等环节内容绝当等环节内容。狭义典当狭义典当 主要是指某笔业务一个具体的典当过程，即主要是指某笔业务一个具体的典当过程，即从当户将当物交给典当行起，到得到所需要的当从当户将当物交给典当行起，到得到所需要的当金为止。这一具体的典当过程准确地应称为金为止。这一具体的典当过程准确地应称为“收收当当”。典当业务操作流程图二、典当四阶段：二、典当四阶段：收当收当 续当续当 赎当赎当 绝当绝当（习题）（习题）由于收当、续当、赎当、绝当四部分在由于收当、续当、赎当、绝当四部分在整个典当过程中是按时间先后顺序分别独立整个典当过程中是按时间先后顺序分别独立地存在于不同的时间阶段，因此我们把典当地存在于不同的时间阶段，因此我们把典当业务的操作划分为业务的操作划分为“典当四阶段典当四阶段”。三、收当七步：三、收当七步：交当、验当、估当、折当、写当、交当、验当、估当、折当、写当、管当、当出管当、当出（习题）第二节第二节 典当各程序相关规定典当各程序相关规定（1）前台导当）前台导当概念：概念：前台经理先行接洽，初步解答当户的咨询，前台经理先行接洽，初步解答当户的咨询，根据客户意向引导客户到相应的业务柜面窗口办根据客户意向引导客户到相应的业务柜面窗口办理业务的行为。理业务的行为。操作人：前台经理操作人：前台经理相关规定：相关规定：1、业务知识全面、熟练。、业务知识全面、熟练。2、服务周到、热情。、服务周到、热情。（2）交当）交当概念：概念：当户执合法有效证件及当物所有权证明将当物当户执合法有效证件及当物所有权证明将当物交付给典当行营业员的行为。交付给典当行营业员的行为。操作人：操作人：估价员（评估员）估价员（评估员）相关规定：相关规定：1、接受当物应小心谨慎，避免磕碰、摔落。、接受当物应小心谨慎，避免磕碰、摔落。2、对贵重物品应戴上手套。、对贵重物品应戴上手套。（3）验当）验当 概念：概念：由典当行营业员查验当户及当物有关由典当行营业员查验当户及当物有关情况的行为。情况的行为。操作人：操作人：估价员（旧称首柜、估价员（旧称首柜、“朝奉朝奉”。）。）相关规定：相关规定：典当管理办法第六章第典当管理办法第六章第35条规定：个人出条规定：个人出当的应出具本人有效身份证件；单位出当的应出具当的应出具本人有效身份证件；单位出当的应出具单位证明和经办人有效身份证件；委托典当的，被单位证明和经办人有效身份证件；委托典当的，被委托人应当出具典当委托书、本人和委托人的有效委托人应当出具典当委托书、本人和委托人的有效身份证件。身份证件。怎么样在验当中防范风险？怎么样在验当中防范风险？（一）查验当户（一）查验当户1.个人典当（查个人典当（查“人人”与与“证证”）（1）查）查“人人”：人与证是否相符、一致。身份证件上的像片是否与：人与证是否相符、一致。身份证件上的像片是否与当户相符。当户相符。案例案例1：真证假人：真证假人去年去年1月月2日，为还清债务，日，为还清债务，34岁的儿子王纵横偷偷拿走其父亲位于岁的儿子王纵横偷偷拿走其父亲位于武侯区火车南站住房的房屋产权证，以该房屋为抵押借款。为顺利武侯区火车南站住房的房屋产权证，以该房屋为抵押借款。为顺利拿到借款，王纵横在武侯区某小区找到一位守门大爷，冒充自己的拿到借款，王纵横在武侯区某小区找到一位守门大爷，冒充自己的父亲，到典当行办理了抵押房产贷款的相关手续，签订了借款协议，父亲，到典当行办理了抵押房产贷款的相关手续，签订了借款协议，借款借款10万。万。合同到期，王纵横没有来赎当。为此，典当行立即找到抵押房地址合同到期，王纵横没有来赎当。为此，典当行立即找到抵押房地址所在，准备和王父一道将房产过户。然而，典当行发现这次见到的所在，准备和王父一道将房产过户。然而，典当行发现这次见到的“王父王父”却和上次的却和上次的“王父王父”不是同一人。王父坚称，自己根本不认识这不是同一人。王父坚称，自己根本不认识这个典当行，没签订什么抵押协议，更没借款。至此，典当行才发现个典当行，没签订什么抵押协议，更没借款。至此，典当行才发现上当受骗。这位儿子其行为涉嫌合同诈骗被捕。上当受骗。这位儿子其行为涉嫌合同诈骗被捕。观点观点典当行一方有审核的义务，所以这个抵押关系依法不成立。对于债典当行一方有审核的义务，所以这个抵押关系依法不成立。对于债主典当行，他不能拍卖、变卖房屋优先受偿，但是，典当行可以依主典当行，他不能拍卖、变卖房屋优先受偿，但是，典当行可以依法向当户追偿。法向当户追偿。案例案例2：假证真人：假证真人33岁的孙某运用真证，做了同一编号的两本房产岁的孙某运用真证，做了同一编号的两本房产证。于证。于2008年年7月月2日，用房屋所有权证做抵押，日，用房屋所有权证做抵押，向某一典当行借钱。典当行便以月利率向某一典当行借钱。典当行便以月利率5分的利分的利息，双方签订了典当合同，借给了孙某息，双方签订了典当合同，借给了孙某6万元。万元。孙某又于孙某又于2008年年7月月6日，用同样的方法，以月日，用同样的方法，以月利率利率8分的利息，从某二区典当行借到分的利息，从某二区典当行借到10万元。万元。合同到期，孙某既不赎当又不续当。合同到期，孙某既不赎当又不续当。去年去年2月月22日，两家典当行向公安机关报案。日，两家典当行向公安机关报案。4月月14日，公安机关在网上通缉孙某，随后，公安干日，公安机关在网上通缉孙某，随后，公安干警确定了孙某的藏身之地，并在警确定了孙某的藏身之地，并在8月月28日将孙某日将孙某抓获。抓获。查查“人人”有无民事行为能力：有无民事行为能力：民事行为能力：指主体承担民事责任的法律资格。民事行为能力：指主体承担民事责任的法律资格。我国民法通则规定：我国民法通则规定：完全民事行为能力。完全民事行为能力。18周岁以上的公民是成年人，具周岁以上的公民是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。民事行为能力人。16周岁以上不满周岁以上不满18周岁的公民，以自周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。力人。限制民事行为能力。民法通则第限制民事行为能力。民法通则第12条中规定，十条中规定，十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人。第周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人。第13条规条规定，不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为定，不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人。能力人。无民事行为能力。无民事行为能力人包括未满无民事行为能力。无民事行为能力人包括未满10周岁周岁的未成年人和不能辨认自己行为的精神病人。的未成年人和不能辨认自己行为的精神病人。对具有民事行为能力的人典当贷款五注意四从严：对具有民事行为能力的人典当贷款五注意四从严：五注意五注意一是注意此人背景、信用如何？是否有还款能力一是注意此人背景、信用如何？是否有还款能力？企业经营状况怎样？（个人或单位的基本状况）？企业经营状况怎样？（个人或单位的基本状况）二是注意贷款用途？（这是指贷款目的，即通过二是注意贷款用途？（这是指贷款目的，即通过扩大生产规模增加利润收入，还是通过降低成本扩大生产规模增加利润收入，还是通过降低成本来达到目的）来达到目的）三是注意贷款人何种质押或抵押当物？（担保物三是注意贷款人何种质押或抵押当物？（担保物应易于确定价值，易于变现，不易于损坏的财产）应易于确定价值，易于变现，不易于损坏的财产）四是注意贷款期限及还款时间？（对还款时间要四是注意贷款期限及还款时间？（对还款时间要反复研究）反复研究）五是注意贷款人用何种收入还款？（还款能力，五是注意贷款人用何种收入还款？（还款能力，指对贷款人提出的还款来源指对贷款人提出的还款来源)四从严：四从严：一是喜欢赌博的当户；一是喜欢赌博的当户；二是一个当户同时在几家典当行贷款的二是一个当户同时在几家典当行贷款的;三是外资或台商典当业务；（一旦出现问题诉讼三是外资或台商典当业务；（一旦出现问题诉讼比较困难）比较困难）四是情况不熟的外地企业的典当业务。四是情况不熟的外地企业的典当业务。（2）查）查“证证”是否为有效身份证件是否为有效身份证件?种类种类期限期限(否否在有效期内在有效期内)。对照对照“人与证人与证”是否相符是否相符,对照对照“证与证证与证”是否一致是否一致,对照对照“证与物证与物”是否一致是否一致。强化对客户的询问、收集、查询：（可制成表格强化对客户的询问、收集、查询：（可制成表格让其填写所询问的问题，相互核对，快速准确）让其填写所询问的问题，相互核对，快速准确）一是询问客户基本情况（出生年月、属相、房屋一是询问客户基本情况（出生年月、属相、房屋的年代及价格、亲属的出生年月、属相、单位、的年代及价格、亲属的出生年月、属相、单位、联系电话及如爱人与儿女情况）。联系电话及如爱人与儿女情况）。二是收集客户佐证材料（如固定电话缴费）。二是收集客户佐证材料（如固定电话缴费）。三是对企业提供的证件可到有关主管部门查询三是对企业提供的证件可到有关主管部门查询（如工商局）。（如工商局）。2.企业典当企业典当（1）工商营业执照、组织机构代码证、税务登）工商营业执照、组织机构代码证、税务登记证、经营许可证、法人身份证件，是否真实，记证、经营许可证、法人身份证件，是否真实，是否超期，是否在有效期限内，是否一致；是否超期，是否在有效期限内，是否一致；（2）国税、地税是否完税；）国税、地税是否完税；（3）派人全程协办董事会签字、法人签字。）派人全程协办董事会签字、法人签字。（二（二）查验当物）查验当物1.是否属于禁当物品？是否属于禁当物品？典当管理办法第四章第典当管理办法第四章第27条规定不得收当的八类财条规定不得收当的八类财物：物：（1）依法被查封、扣押或者已经被采取其他保全措施）依法被查封、扣押或者已经被采取其他保全措施的财产；的财产；（2）脏物和来源不明的物品；）脏物和来源不明的物品；（3）易燃、易爆、剧毒、放射性物品及其容器；）易燃、易爆、剧毒、放射性物品及其容器；（4）管制刀具、枪支弹药、军警标志、制式服装和器）管制刀具、枪支弹药、军警标志、制式服装和器械；械；（5）国家机关公文、印章及其管理的财物；（习题）国家机关公文、印章及其管理的财物；（习题）（6）国家机关核发的除物权证书以外的证照及有效身）国家机关核发的除物权证书以外的证照及有效身份证件；份证件；（7）当户没有所有权或者未能依法取得处分权的财产；）当户没有所有权或者未能依法取得处分权的财产；（8）法律、法规禁止流通的自然资源或其他财物。）法律、法规禁止流通的自然资源或其他财物。2.对照对照“证与物证与物”是否一致是否一致 3.权属是真是伪？权属是真是伪？一要是否合法拥有所有权或处分权？一要是否合法拥有所有权或处分权？他人财产（借来的和租来的）他人财产（借来的和租来的）共有财产（夫妻双方）共有财产（夫妻双方）有争议财产（继承的和转让的）有争议财产（继承的和转让的）二要核查当物原始发票，是否来源合法？二要核查当物原始发票，是否来源合法？关于善意收当：关于善意收当：物权法第一百零六条物权法第一百零六条 无处分权人将不动产或者动无处分权人将不动产或者动产转让给受让人的，所有权人有权追回；除法律另有规产转让给受让人的，所有权人有权追回；除法律另有规定外，符合下列情形的，受让人取得该不动产或者动产定外，符合下列情形的，受让人取得该不动产或者动产的所有权：的所有权：（一）主观上的（一）主观上的“善意善意”。受让人受让该不动产或者动产。受让人受让该不动产或者动产时是善意的时是善意的(根据最高人民法院关于适用根据最高人民法院关于适用若干问题的解释的规定，出质人出质的若干问题的解释的规定，出质人出质的动产系其合法占有，是质权善意取得的基本要件动产系其合法占有，是质权善意取得的基本要件.)；（二）行为上的（二）行为上的“善意善意”。以合理的价格转让。以合理的价格转让(善意取得善意取得一个根本要件之一就是有偿取得，是善意人支付了一个根本要件之一就是有偿取得，是善意人支付了“对对价价”。)；（三）公信力。转让的不动产或者动产依照法律规定应（三）公信力。转让的不动产或者动产依照法律规定应当登记的已经登记，不需要登记的已经交付给受让人。当登记的已经登记，不需要登记的已经交付给受让人。关于一套房产抵押的风险问题：关于一套房产抵押的风险问题：最高人民法院最高人民法院关于人民法院执行中查封、扣押、冻结财产的关于人民法院执行中查封、扣押、冻结财产的规定关于人民法院执行设定抵押的房屋的规规定关于人民法院执行设定抵押的房屋的规定定其一，对被执行人及其抚养家属生活所必需的居其一，对被执行人及其抚养家属生活所必需的居住房屋可以查封，依法拍卖、变卖抵债。住房屋可以查封，依法拍卖、变卖抵债。其二，确定变卖或拍卖后，应给予被执行人六个其二，确定变卖或拍卖后，应给予被执行人六个月的宽限期，这时典当行不仅损失六个月的同期月的宽限期，这时典当行不仅损失六个月的同期贷款利息，还损失优质客户的机会成本。贷款利息，还损失优质客户的机会成本。其三，当客户无法自行解决居住问题时，由申请其三，当客户无法自行解决居住问题时，由申请执行人为被执行人及其所抚养的家属提供临时住执行人为被执行人及其所抚养的家属提供临时住房。房。3.当物是优是劣？当物是优是劣？查验当物的品种、规格、型号、质量、成色、性查验当物的品种、规格、型号、质量、成色、性状等。防止以假冒真、以劣充好。特别当物还须状等。防止以假冒真、以劣充好。特别当物还须到相关登记部门去查询登记。到相关登记部门去查询登记。验当总结：验当总结：其一、建立其一、建立“源头验当源头验当”机制。机制。其二、建立其二、建立“当品来源当品来源”分析机制。分析机制。其三、建立其三、建立“当后管理当后管理”机制。机制。其四、实施其四、实施“赎当赎当”预报机制。预报机制。其五、建立怀疑排除机制。其五、建立怀疑排除机制。（4）估当）估当概念概念：典当行营业员根据商品市场行情，对当物现行价典当行营业员根据商品市场行情，对当物现行价格进行评估的行为。格进行评估的行为。操作人：评估员操作人：评估员相关规定：相关规定：1、评估当物要科学合理，当物大多是二次进入流、评估当物要科学合理，当物大多是二次进入流通领域，故价值都远低于一次进入流通时价格（文物除通领域，故价值都远低于一次进入流通时价格（文物除外）。因而估价要考虑其使用年限及折旧损耗，重点参外）。因而估价要考虑其使用年限及折旧损耗，重点参考二手市场价格。考二手市场价格。2、严禁恶意压低估价和故意与客户串通抬高估价。、严禁恶意压低估价和故意与客户串通抬高估价。前者有失公平原则，丧失典当行诚信声誉；后者反映员前者有失公平原则，丧失典当行诚信声誉；后者反映员工思想品德败坏，损害典当行利益。工思想品德败坏，损害典当行利益。（5）折当）折当 概念：典当行营业员根据估当结果和当户协商，按一定比例折扣概念：典当行营业员根据估当结果和当户协商，按一定比例折扣确定典当金额的行为。确定典当金额的行为。操作人：估价员操作人：估价员相关规定：相关规定：1 1、应按合理的浮动幅度确定折扣比例。原人行管理办法规定按、应按合理的浮动幅度确定折扣比例。原人行管理办法规定按估价的估价的50%90%50%90%确定当价；商务部、公安部新出台的办法对此确定当价；商务部、公安部新出台的办法对此未作明确规定，实际过程中一般按估价的未作明确规定，实际过程中一般按估价的50%70%50%70%报价（个别报价（个别例外）。例外）。2 2、折当比例的高低，应充分考虑当物的二次流通性和变现性。、折当比例的高低，应充分考虑当物的二次流通性和变现性。3 3、当金的确定要充分体现和当户的、当金的确定要充分体现和当户的“协商原则协商原则”。办法第。办法第六章第六章第3636条规定：条规定：“当物的估价金额及当金数额应当由双方协商当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定。确定。”4 4、当金的最终确定应符合公司内部规定的评估员的放款权限，、当金的最终确定应符合公司内部规定的评估员的放款权限，超越权限应上报审批。超越权限应上报审批。（6）写当）写当概念：填写当票的简称，即根据与当户协商确定当金数额以及明确概念：填写当票的简称，即根据与当户协商确定当金数额以及明确当期、费率等事项后，由营业员填写当票，签订借贷契约的行为。当期、费率等事项后，由营业员填写当票，签订借贷契约的行为。操作人：估价员操作人：估价员相关规定：相关规定：1 1、当票上各要素要如实填写齐全，不得遗漏，、当票上各要素要如实填写齐全，不得遗漏，尤其对当物的瑕疵尤其对当物的瑕疵要注明清楚。（习题）要注明清楚。（习题）2 2、综合费率不得突破办法规定的最高上限，可以预扣，利息、综合费率不得突破办法规定的最高上限，可以预扣，利息到期支付不得预扣，实付典当金额要计算准确。到期支付不得预扣，实付典当金额要计算准确。3 3、当票一式四联，字迹要清楚，数字书写要规范，不得随意涂改。、当票一式四联，字迹要清楚，数字书写要规范，不得随意涂改。4 4、当户须在当票上亲笔签名，当行须加盖业务专用章或公章。、当户须在当票上亲笔签名，当行须加盖业务专用章或公章。5 5、如当票上已注明的条款不能真实地、全面地反映双方意愿，可、如当票上已注明的条款不能真实地、全面地反映双方意愿，可重新签订补充协议，补充协议或合同的签订人仍然是当物的所有权重新签订补充协议，补充协议或合同的签订人仍然是当物的所有权人或代理人（代理人须持有所有权人的委托书）。人或代理人（代理人须持有所有权人的委托书）。（7）管当）管当概念：又叫概念：又叫“存当存当”，典当行营业员凭当票保管联收妥当物，当，典当行营业员凭当票保管联收妥当物，当 面封包（袋），将当物存放到库房进行保管的行为。面封包（袋），将当物存放到库房进行保管的行为。操作人：保管员（旧称操作人：保管员（旧称“管楼管楼”、“管包管包”、“管饰管饰”）相关规定：相关规定：1 1、封包前将当票与当物核对、看、封包前将当票与当物核对、看“票票”、“物物”是否相符。是否相符。2 2、封包时，要与当户当面清点，包装、封存，、封包时，要与当户当面清点，包装、封存，封口处让当户封口处让当户签字。（习题）签字。（习题）3 3、封包后，保管须在当票上签字，同时在封包上应贴牢当据、封包后，保管须在当票上签字，同时在封包上应贴牢当据编号。编号。4 4、封包入库前，保管员应根据当票、封包入库前，保管员应根据当票“保管联保管联”在在“库存当品库存当品登记簿登记簿”上登记入库；同时按照办法有关治安管理的规定，上登记入库；同时按照办法有关治安管理的规定，在典当物品登记表上对当户姓名、单位、居民身份证号码及当物在典当物品登记表上对当户姓名、单位、居民身份证号码及当物名称、数量、规格等逐项登记。名称、数量、规格等逐项登记。5 5、入库后的当物封包、封袋要求按品种类别，先后顺序存列、入库后的当物封包、封袋要求按品种类别，先后顺序存列、摆放整齐。摆放整齐。（8）当出）当出概念：旧时行业术语，即发放当金，简称概念：旧时行业术语，即发放当金，简称“放当放当”，指，指典当行营业员根据当票实付金额向当户支付当金的行为。典当行营业员根据当票实付金额向当户支付当金的行为。操作人：出纳员（旧称操作人：出纳员（旧称“管钱管钱”）相关规定：相关规定：1 1、必须凭当票的、必须凭当票的“出纳联出纳联”如实支付当金，坚持见如实支付当金，坚持见票付款、先记帐后付款的原则。票付款、先记帐后付款的原则。2 2、付款前必须仔细审核当票要素是否齐全，实付金、付款前必须仔细审核当票要素是否齐全，实付金额是否准确，是否有保管员终审人或经理签字。额是否准确，是否有保管员终审人或经理签字。（9）续当）续当概念：又称展期、延期，指当户典当期限届满时，不能偿还本金，概念：又称展期、延期，指当户典当期限届满时，不能偿还本金，经双方同意仍以原当物继续典当，续签当票和合同的行为。续当经双方同意仍以原当物继续典当，续签当票和合同的行为。续当标志着典当双方权利义务关系的延续。标志着典当双方权利义务关系的延续。操作人：评估员、保管员、出纳员操作人：评估员、保管员、出纳员相关规定：相关规定：1 1、当户由于资金等原因到期不能赎当的，可以续当。、当户由于资金等原因到期不能赎当的，可以续当。2 2、续当应于典当期内或期满后续当应于典当期内或期满后5 5日内办理。日内办理。(习题）习题）3 3、当户续当须持有居民身份证和原当票。、当户续当须持有居民身份证和原当票。4 4、办理续当时，评估员应审核原当票及当户身份证，填写续当、办理续当时，评估员应审核原当票及当户身份证，填写续当凭证，一次续期最长不得超过凭证，一次续期最长不得超过6 6个月。个月。5 5、保管员应根据续当凭证、保管员应根据续当凭证“保管联保管联”对续期当物在对续期当物在“库存当品库存当品登记簿登记簿”上予以登记。上予以登记。6 6、出纳员复核续当凭证后，与客户结清前期利息和本期综合费、出纳员复核续当凭证后，与客户结清前期利息和本期综合费用。用。（1010）赎当）赎当概念：当户按期偿还当金本息，赎取当物的行为。概念：当户按期偿还当金本息，赎取当物的行为。操作人：评估员、保管员、出纳员操作人：评估员、保管员、出纳员相关规定：相关规定：1 1、当户赎当须持当票和居民身份证办理，评估员应审、当户赎当须持当票和居民身份证办理，评估员应审核赎取人身份证明及所持当票真伪。核赎取人身份证明及所持当票真伪。2 2、出纳员收取本金利息，确认结清后，开据一式三联、出纳员收取本金利息，确认结清后，开据一式三联“收款单收款单”。3 3、保管员见出纳、保管员见出纳“收款单收款单”保管联后，方能按当据编保管联后，方能按当据编号入库取物。号入库取物。4 4、保管员对当物出库必须登记销号，并将当物与当票、保管员对当物出库必须登记销号，并将当物与当票核对无误后交当户当面拆封，清点核收。核对无误后交当户当面拆封，清点核收。5 5、赎当时，应结清有关利息、费用；逾期赎当的，按、赎当时，应结清有关利息、费用；逾期赎当的，按逾期天数补交当金利息和有关费用（含罚息）。逾期天数补交当金利息和有关费用（含罚息）。赎当赎当:资格审查资格审查,当票审查。当票审查。（11）绝当）绝当概念：概念：俗称俗称“死当死当”，典当期限届满，典当期限届满5 5日后，当户既不赎当也不日后，当户既不赎当也不续当的行为。（习题）续当的行为。（习题）操作人：保管员操作人：保管员相关规定：相关规定：1.1.对大宗当物或折当率较低的当物，当期届满，先要发函或电对大宗当物或折当率较低的当物，当期届满，先要发函或电话通知当户。话通知当户。2.2.保管员每月应根据保管员每月应根据“库存当品登记簿库存当品登记簿”清理逾期当物，列出清理逾期当物，列出绝当物清单。绝当物清单。3.3.绝当物清单包括绝当物品名、种类、数量、原当金额，拟处绝当物清单包括绝当物品名、种类、数量、原当金额，拟处理价格等应由经理召集评估、保管等商议，最后须提交有权人或理价格等应由经理召集评估、保管等商议，最后须提交有权人或经理签字审批。经理签字审批。4.4.保管员根据审批意见，填写出库单，将绝当物出库，并在保管员根据审批意见，填写出库单，将绝当物出库，并在“库存当品登记簿库存当品登记簿”上登记销号，同时应建立上登记销号，同时应建立“绝当品专用台帐绝当品专用台帐”，用以逐一记载绝当品的增加或减少。，用以逐一记载绝当品的增加或减少。5.5.大额绝当品按规定委托拍卖，小额绝当品按审批标价列于门大额绝当品按规定委托拍卖，小额绝当品按审批标价列于门市柜台自行销售变卖。市柜台自行销售变卖。第三节第三节 典当风险典当风险一名卓越的企业家，不论你是不是首富，不论你一名卓越的企业家，不论你是不是首富，不论你赚了多少钱，你都必须是一名最好的风险管理者。赚了多少钱，你都必须是一名最好的风险管理者。只有最好的风险管理者才能够让企业永续长存。只有最好的风险管理者才能够让企业永续长存。一、风险、典当业务风险、风险管理？一、风险、典当业务风险、风险管理？经济学意义上的风险，通常是指某种不利于事件经济学意义上的风险，通常是指某种不利于事件发生的可能性，也就是发生损失的可能性。发生的可能性，也就是发生损失的可能性。典当业务风险是指典当行在经营管理过程中，由典当业务风险是指典当行在经营管理过程中，由于决策失误、客观情况变化或其他原因，使典当于决策失误、客观情况变化或其他原因，使典当资产收入、信誉遭受损失的可能性。资产收入、信誉遭受损失的可能性。风险管理的概念：是指通过识别风险、衡量风险、风险管理的概念：是指通过识别风险、衡量风险、分析风险，并在此基础上有效地控制风险，用经分析风险，并在此基础上有效地控制风险，用经济合理的方法来综合处理风险，以实现最大安全济合理的方法来综合处理风险，以实现最大安全保障的管理方法。保障的管理方法。二、典当风险的两大种类一是宏观风险一是宏观风险典当市场是金融市场的组成部分，同时又是整个大典当市场是金融市场的组成部分，同时又是整个大市场的组成部分，必然与国际国内经济形势发生密市场的组成部分，必然与国际国内经济形势发生密切联系，受到经济大环境的制约，即社会经济景气，切联系，受到经济大环境的制约，即社会经济景气，则绝当物品才有可能流通顺畅、市场较大；反之，则绝当物品才有可能流通顺畅、市场较大；反之，绝当物品便会流通迟滞，市场较小甚至失去市场。绝当物品便会流通迟滞，市场较小甚至失去市场。宏观风险包括四大风险：市场环境风险、信用风险、宏观风险包括四大风险：市场环境风险、信用风险、监管风险、形象风险。监管风险、形象风险。市场环境风险主要指市场经济环境带来的流通风险。市场环境风险主要指市场经济环境带来的流通风险。典当业的市场环境风险：典当业的市场环境风险：1.经济形势出现新变化经济形势出现新变化国际：中欧国际金融研究院学术委员许小年说，世界经国际：中欧国际金融研究院学术委员许小年说，世界经济将二次探底，二次探底在济将二次探底，二次探底在2010年中发生。积极的财政年中发生。积极的财政政策和宽松的货币政策无法持续。政策和宽松的货币政策无法持续。国内：中国社科院发表了中国经济形势分析与预测报国内：中国社科院发表了中国经济形势分析与预测报告。报告中指出，目前中国支撑经济增长的内生动力告。报告中指出，目前中国支撑经济增长的内生动力不强，增长靠投资的局面没有实质性改善，民间投资尚不强，增长靠投资的局面没有实质性改善，民间投资尚未有效激活。未有效激活。野村国际经济学家木下智夫在一份报告中表示，野村国际经济学家木下智夫在一份报告中表示，“如果如果中国在放松金融市场管制的同时，继续大举放贷，就可中国在放松金融市场管制的同时，继续大举放贷，就可能制造一个资产泡沫，类似于日本在上世纪能制造一个资产泡沫，类似于日本在上世纪80年代的情年代的情况。况。”中央经济工作会议提出中央经济工作会议提出“管理通货膨胀的预期管理通货膨胀的预期”.结论：复苏与通胀是典当生意的机遇。结论：复苏与通胀是典当生意的机遇。2.房地产市场又有变数房地产市场又有变数去年我国房地产市场的走势令人惊异。房价快速飙升。各地连续出去年我国房地产市场的走势令人惊异。房价快速飙升。各地连续出现了一批天价地王，房地产企业正在上演一场现了一批天价地王，房地产企业正在上演一场“土地争夺战土地争夺战”。蜗居大热背后的思考：蜗居的成功折射出当前中国民意的蜗居大热背后的思考：蜗居的成功折射出当前中国民意的一个重要特征。当世界其它很多地区都对中国经济的迅速复苏感到一个重要特征。当世界其它很多地区都对中国经济的迅速复苏感到敬畏之际，这部电视剧剖析了中国许多城市的民众面对直线飙升的敬畏之际，这部电视剧剖析了中国许多城市的民众面对直线飙升的房价日益高涨的不安情绪。中国城市居民对于成为房价日益高涨的不安情绪。中国城市居民对于成为“房奴房奴”怨声冲天。怨声冲天。2010年年4月月14日召开的国务院常务会议日召开的国务院常务会议会议认为，当前经济发展环境仍极为复杂，从国际看，金融危机影会议认为，当前经济发展环境仍极为复杂，从国际看，金融危机影响仍在持续。从国内看，一些推动价格上涨的因素在显现，强化了响仍在持续。从国内看，一些推动价格上涨的因素在显现，强化了通胀预期，特别是部分城市住房价格过快上涨的问题比较突出。坚通胀预期，特别是部分城市住房价格过快上涨的问题比较突出。坚决遏制住房价格过快上涨。各城市政府要切实负起维护房地产市场决遏制住房价格过快上涨。各城市政府要切实负起维护房地产市场健康发展的责任。加强住房保障工作，增加住房建设用地有效供应。健康发展的责任。加强住房保障工作，增加住房建设用地有效供应。实行更加严格的差别化住房信贷政策，抑制投机性购房。加快研究实行更加严格的差别化住房信贷政策，抑制投机性购房。加快研究制定合理引导个人住房消费的税收政策。要求，对贷款购买第二套制定合理引导个人住房消费的税收政策。要求，对贷款购买第二套住房的家庭，贷款首付款不得低于住房的家庭，贷款首付款不得低于50，贷款利率不得低于基准利，贷款利率不得低于基准利率的率的11倍。对购买首套住房且套型建筑面积在倍。对购买首套住房且套型建筑面积在90平方米以上的家平方米以上的家庭，贷款首付款比例不得低于庭，贷款首付款比例不得低于30%。国务院关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知国务院关于坚决遏制部分城市房价过快上涨的通知国发国发201010号号各地区、各有关部门必须充分认识房价过快上涨的危害性，采取各地区、各有关部门必须充分认识房价过快上涨的危害性，采取坚决的措施，遏制房价过快上涨。对稳定房价、推进保障性住房坚决的措施，遏制房价过快上涨。对稳定房价、推进保障性住房建设工作不力，影响社会发展和稳定的，要追究责任。对购买首建设工作不力，影响社会发展和稳定的，要追究责任。对购买首套自住房且套型建筑面积在套自住房且套型建筑面积在90平方米以上的家庭（包括借款人、平方米以上的家庭（包括借款人、配偶及未成年子女，下同），贷款首付款比例不得低于配偶及未成年子女，下同），贷款首付款比例不得低于30%；对；对贷款购买第二套住房的家庭，贷款首付款比例不得低于贷款购买第二套住房的家庭，贷款首付款比例不得低于50%，贷，贷款利率不得低于基准利率的款利率不得低于基准利率的1.1倍；对贷款购买第三套及以上住倍；对贷款购买第三套及以上住房的，贷款首付款比例和贷款利率应大幅度提高，具体由商业银房的，贷款首付款比例和贷款利率应大幅度提高，具体由商业银行根据风险管理原则自主确定。商业银行可根据风险状况，暂停行根据风险管理原则自主确定。商业银行可根据风险状况，暂停发放购买第三套及以上住房贷款；对不能提供发放购买第三套及以上住房贷款；对不能提供1年以上当地纳税年以上当地纳税证明或社会保险缴纳证明的非本地居民暂停发放购买住房贷款。证明或社会保险缴纳证明的非本地居民暂停发放购买住房贷款。地方人民政府可根据实际情况，采取临时性措施，在一定时期内地方人民政府可根据实际情况，采取临时性措施，在一定时期内限定购房套数。对境外机构和个人购房，严格按有关政策执行。限定购房套数。对境外机构和个人购房，严格按有关政策执行。财政部、税务总局要加快研究制定引导个人合理住房消费和调节财政部、税务总局要加快研究制定引导个人合理住房消费和调节个人房产收益的税收政策。税务部门要严格按照税法和有关政策个人房产收益的税收政策。税务部门要严格按照税法和有关政策规定，认真做好土地增值税的征收管理工作，对定价过高、涨幅规定，认真做好土地增值税的征收管理工作，对定价过高、涨幅过快的房地产开发项目进行重点清算和稽查。过快的房地产开发项目进行重点清算和稽查。房地产开发企业在参与土地竞拍和开发建设过程中，其房地产开发企业在参与土地竞拍和开发建设过程中，其股东不得违规对其提供借款、转贷、担保或其他相关融股东不得违规对其提供借款、转贷、担保或其他相关融资便利。商业银行要加强对房地产企业开发贷款的贷前资便利。商业银行要加强对房地产企业开发贷款的贷前审查和贷后管理。对存在土地闲置及炒地行为的房地产审查和贷后管理。对存在土地闲置及炒地行为的房地产开发企业，商业银行不得发放新开发项目贷款，证监部开发企业，商业银行不得发放新开发项目贷款，证监部门暂停批准其上市、再融资和重大资产重组。加大交易门暂停批准其上市、再融资和重大资产重组。加大交易秩序监管力度。对取得预售许可或者办理现房销售备案秩序监管力度。对取得预售许可或者办理现房销售备案的房地产开发项目，要在规定时间内一次性公开全部销的房地产开发项目，要在规定时间内一次性公开全部销售房源，并严格按照申报价格明码标价对外销售。住房售房源，并严格按照申报价格明码标价对外销售。住房城乡建设部门要对已发放预售许可证的商品住房项目进城乡建设部门要对已发放预售许可证的商品住房项目进行清理，对存在捂盘惜售、囤积房源、哄抬房价等行为行清理，对存在捂盘惜售、囤积房源、哄抬房价等行为的房地产开发企业，要加大曝光和处罚力度，问题严重的房地产开发企业，要加大曝光和处罚力度，问题严重的要取消经营资格，对存在违法违规行为的要追究相关的要取消经营资格，对存在违法违规行为的要追究相关人员的责任。住房城乡建设部门要会同有关部门抓紧制人员的责任。住房城乡建设部门要会同有关部门抓紧制定房屋租赁管理办法，规范发展租赁市场。定房屋租赁管理办法，规范发展租赁市场。看点一：停发第三套房贷款看点一：停发第三套房贷款看点二：遏制外地炒房者看点二：遏制外地炒房者看点三：物业税渐行渐近看点三：物业税渐行渐近看点四：问责制强化执行力看点四：问责制强化执行力第一种走势是继续上涨：当开发商的暴利可以继第一种走势是继续上涨：当开发商的暴利可以继续维持时，投机炒家很快入市，政府又开始高价续维持时，投机炒家很快入市，政府又开始高价拍地，继续演绎拍地，继续演绎2006年年2007年的疯狂悲喜剧。年的疯狂悲喜剧。中国楼市疯狂重复投机炒作。中国楼市疯狂重复投机炒作。另一种走势是房价下降：另一种走势是房价下降：“房地产泡沫房地产泡沫破裂破裂在所在所难免。难免。”著名经济学家茅于轼曾表态称著名经济学家茅于轼曾表态称“房地产泡房地产泡沫今年不破、明年也会破沫今年不破、明年也会破”，茅于轼昨天向本报，茅于轼昨天向本报记者证实，这是他的原意。记者证实，这是他的原意。3.融资市场竞争加剧。融资市场竞争加剧。一典当业是所占市场份额小。一典当业是所占市场份额小。我国正规金融机构大约为我国正规金融机构大约为380多家：其中包括四大国有多家：其中包括四大国有银行和银行和13家股份制银行，以及近家股份制银行，以及近100家城商行、家城商行、20多家多家农村商业银行、农村商业银行、150家农村合作银行和家农村合作银行和100家新型农村家新型农村金融机构如村镇银行等。全国增加小额贷款公司金融机构如村镇银行等。全国增加小额贷款公司2000家。家。央行表示可能提前推出放贷人条例。直接挤压处在央行表示可能提前推出放贷人条例。直接挤压处在金融夹缝中的典当业。金融夹缝中的典当业。二是典当业是金融机构的二是典当业是金融机构的“补充渠道补充渠道”功能不明显：功能不明显：2009年年12月末，全国中小企业贷款余额约为月末，全国中小企业贷款余额约为12万亿元，万亿元，全国典当行全国典当行3600多家，多家，12万亿的万亿的0.2%。以湖北省为例，。以湖北省为例，占占0.15%。因此，典当贷款对中小企业融资来说只能是。因此，典当贷款对中小企业融资来说只能是杯水车薪。严格地说，典当业的市场定位主要是小企业、