跟踪审计报告的模板.docx

跟踪审计报告的模板 （一）工程立项审批状况，主要包括以下几个方面的内容。 1、工程立项审批时间、文号、投资、建立规模、建立内容。 2、国土、环保、规划、建立等相关审批手续履行状况。 （二）相关参建单位及招投标、直接发包状况，主要包括以下几个方面的内容。 1、勘察设计、监理、招标代理、质量检测等单位，合同金额，以及其招投标状况。 2、分标段说明招投标状况、施工单位、中标或合同金额；直接发包工程、施工单位、合同金额及报批手续履行状况等。 （三）工程实际建立状况（包含开工及完工时间，以及相关完工验收状况等）。 二、跟踪审计实施状况。 （一）人员配备、驻场审计时间安排，人员到岗到位状况（包括人员调整、时间变动等状况）。 （二）结合工程特点，表达跟踪审计主要做法，内容包括。 1、采纳的跟踪审计方式，驻场时间。 2、对该工程建立主要内容、重点环节等实行的审计方式、方法、措施（结合审计实施方案中规定、审计内容、程序、步骤，是否履行且到位），提出了哪些审计意见和建议，建立单位接受状况，取得的成效。 三、审计结果。 （一）取得成效。 汇总说明跟踪审计过程中取得的成效，包括发出审计意见建议份数、接受状况、节省建立资金；在工程治理、投资掌握等方面的监视中取得的成效。 （二）跟踪审计发觉的问题、提出审计意见内容及解决方法。对已整改落实状况和尚未整改落实状况分别表述。 四、审计评价。 对该建立工程从立项到完工进展全面评价（工程建立程序履行状况、建立治理状况、技术效劳单位履职状况及协作审计工作状况等），包括值得确定方面与存在缺乏方面。对建立工程的功能、成效、缺陷等不作评价。 五、审计体会及建议。 （一）跟踪审计体会。 总结该建立工程跟踪审计工作的阅历，排查工作中存在的问题与缺乏，并需要分析缘由，提出改良设想、措施，供今后在同类工程的跟踪审计中借鉴。 （二）跟踪审计建议。 目前工程建立中普遍存在的共性问题，从全局角度提出切实可行的建议（主要针对“三、审计结果”跟踪审计发觉的问题、提出的审计意见和尚未整改落实状况及“四、审计评价”存在的问题与缺乏方面提出意见建议）。 篇二：跟踪审计报告的”模板 一、工程根本状况。 本工程位于解放路与成功路穿插口，总面积约46000平米，该工程主要对解放路、成功路立交桥主桥及八条匝道进展病害修复和桥面改造，合同总价1195.7万元，后期因实际需要纳入了解放路、成功路立交桥南北引道工程，共计三个合同段，最终工程结算总价款为1520.5411万元。该工程于20xx年xx月xx日开工，规划于20xx年xx月xx日竣工。 实际因增加引道工程等缘由，该工程于20xx年xx月xx日才通过验收。由于施工单位报审结算不准时及资料收集不完整，20xx年xx月工程才结算完毕。解放路、成功路立交桥工程建立由蚌埠市城市排水有限责任公司组织实施，安徽恒泰工程监理有限公司监理，蚌埠市第五建筑安装公司施工。 二、审核依据。 1、招标文件。 2、投标文件商务标。 3、中标通知书。 4、施工合同。 5、施工图纸。 6、实际测量记录。 7、各种经济技术签证等。 8、送审工程结算书。 三、人员配备与组织协调。 1、人员配备。 为做好跟踪审计工作，我们成立了工程领导小组，由公司总经理（注册造价工程师）任组长、由专业注册造价工程师任工程经理，设立了现场跟踪审计组、并同时设立了审计质量掌握组，所选派人员均是工程造价专业资深技术人员。 2、组织协调。 工程领导小组负责各方协调工作，详细工程审计工作由工程经理总负责，现场计量与签证由专业的工程师代表我公司签字认可，工程经理依据现场工程师的签字并审核后签发相关资料，盖单位跟踪审计专用章确认。为保证工程顺当实施，现场跟踪审计组安排专人值班，无论节假日，只要工作需要，工程师均能随时到现场，以保证随时为业主供应相应效劳。 四、主要工作内容。 1、收集整理审计依据及资料 工程组进驻现场后即着手收集相关依据及资料。主要有以下资料： 招标文件。 投标文件（商务标）。 中标通知书。 施工合同。 施工图纸。 实际测量记录。 变更图纸。 各种经济技术签证等。 2、深入施工现场，把握工程进展、变更等真实状况。 在日常工作中，我方现场审计人员常常深入工地，随时把握工程进展状况，建立了跟踪审计工程日志，准时记录当天发生的各项事宜。无论何时，只要现场需要，只要有关单位通知了我方，我方均会有专业的工程师深入现场，准时解决相关问题。 3、变更。 （1）设计变更： 施工图纸变更须经设计部门、业主和监理工程师同意，并报送现场审计组。 （2）施工方案变更： 须经业主和监理工程师认可，同时应报送现场审计组。 （3）工程量增减： 须经业主和监理工程师认可，同时报送现场审计组。 （4）全部变更计量须在隐藏前通知审计组人员到现场实测实量，隐藏前核实，否则不予确认。 五、工作成果及总体审计效果。 （一）工作成果。 经过跟踪审计工程组的不懈努力，累计总送审金额1741.115万元，最终审定工程总造价为1520.5411万元，累计审减工程总造价220.6089万元，审减率12.67%，审定金额详见附表。 （二）总体审计效果。 跟踪审计和事后审计相比，真实性更高。 我们认为，跟踪审计所反映出来的工程造价的真实性更高，同时可以避开消失许多扯皮现象。如：南北引道工程施工单位报送桥面宽度为16米，现场计量为15.4米；桥头搭板工程施工单位在引道和主桥报送中重复计量，现场计量时扣除相应工程量。假如不是跟踪审计，这些费用在工程结算时是很难审核下来的。 六、审计建议。 1、实践证明跟踪审计与事后审计有无可比较的优势，建议连续推广。 2、在今后的造价审计工作中，对规划安排须进展跟踪审计的工程工程，应争取在工程开工前即安排进驻审计工作组，与工程实施保持同步，这将会给审计工作带来很大程度上的便利，从而避开消失扯皮现象。同时还可以促使业主单位强化治理，提高投资效益，也保证了工程款安全、精确和准时的支付，从而保障了工程建立资金安全、合法、有效使用。 3、目前我们实施的是施工阶段全过程造价跟踪审计，强调的只是施工阶段的造价审计与掌握。但工程投资掌握效果的好与坏70%80%主要取决于工程设计阶段、招投标阶段及合同签订阶段，所以建议在以后的工程投资中尽可能的推行从设计、招标、合同直至竣工的全过程工程投资掌握。