销售及应收管理系统.doc

销售及应收管理系统功能：一、基本设置 1.初始设置 2.期初余额 3.预置指标及选项二、日常处理 1.应收单据处理 应收单据录入 应收单据审核 合同结算审核根据销货发票生成成本核算：借：主营业务成本 贷：主营业务收入 应交税费一、相关系统销售管理库存管理（已卖掉的存货减少库存）存货核算（已卖掉的存货在出库单记账后减少存货数量）应收款管理（退货后的商品对冲）财务会计的成本核算（月末结账后进行成本核算）发出产品明细账库存商品台账描述  1、  退货业务需要严格的审批程序，销售办事处提出退货申请,销售部根据退货申请执行审核,只有审核通过方可响应对方退货要求。配运部在【销售管理】模块参照原销售订单或发货通知单生成销售退货单（一式五联，经配运、财务、库房），审批完成后，货物退回公司后入待检库，库管人员在【库存管理】根据销售退货单生成销售出库单（红字），由库管对销售退货单进行审核处理。质检部检查货物质量并出具处理意见。2、  如果是已开发票的退货，财务销售会计在【销售管理】模块根据销售退货单开具红字开票通知，进行复核处理。3、  财务往来会计在【应收账款】模块冲销客户欠款或付款；材料成本会计在【存货核算】模块核算退货成本。二、业务流程三、业务描述01应收会计出货单或退货单给客户开红、蓝发票确认收入，根据审核后的出货单生成销售发票。销售发票02应收会计销售发票审核发票，确认对应的出货单及实际开票。审核过的发票03应收会计收到银行进账单把收款单录入系统中收款单04应收会计收款单审核收款单，核对客户发货及开票信息。收款单05应收会计审核完毕的收款单核销，把收款单和发票、出货单、销售订单对应销账。客户欠款余额06应收会计红蓝单据冲账、应收冲应收转账业务处理，红票对冲及应收冲应收等转账业务。转账凭证07应收会计 根据相应的单据生成应收凭证，并传递到总账中。及对账单等账表查询。 四、应收管理总体流程五、销售业务动作形成的文件业务描述考虑因素备注销售报价销售报价单企业的销售员向客户报价折扣率、单价、数量、客户信誉、部门经理审核签订合同销售订单经过买卖双方沟通达成的买卖合同(订单)部门经理审核订单根据完成的销售报价填写销售发货销售发货单形成发货支撑材料库存据以发货出库销售出库单（库存管理）存货出库核算出库成本核算开发票销售专用发票（销售管理）给用户开具发票，企业自己留存根出库单记账正常单据记账（记账后的出库单可以进行存货核算）主要登记各种明细账（存货明细账、差异明细账、差价明细账、受托代销商品明细账、受托代销商品差价账）先进先出、后进先出、移动平均、个别计价四种记账时出库成本核算、全月平均、计划价、售价法期末处理是进行成本核算出库单生成凭证生成记账凭证（存货核算）科目总账销售退货处理未开发票前的退货填红蓝发货单已填发货单，未发货，在原来的发货单中冲减红票发货单（全退、部分退）开票后的退货先根据原有合同录入形成退货单-根据退货单添置红字销售发票-财务会计在应收账款中红蓝票对冲应收账款对冲月末结账六、形成的数据库1.销售报价单2.销售订单3.销售发货单4.销售出库单5.销售专用发票6.出库单牵涉到：存货库中对应的存货减少 存货管理中的计价方式（个别计价、计划成本、全月加权） 对应的存货的销售成本增加 库存商品减少7.出库单记账在出库单数据库中增加一个标志。8.