信用基础知识讲座.pptx
n信用信用 , ,信用风险信用风险 , , 信用管理信用管理n信用调查的五大内容信用调查的五大内容n信用征信信用征信 ,信用记录信用记录 ,信用制度信用制度 ,信用评分信用评分n信用评估信用评估 ,信用评估机构信用评估机构n没有负面信用信息，是否就代表信用状况良好？没有负面信用信息，是否就代表信用状况良好？n信用档案数据库中的信息多长时间更新一次？信用档案数据库中的信息多长时间更新一次？n什么是商务信用，目的和作用是什么？什么是商务信用，目的和作用是什么？n什么是基本信用信息报告，综合信用报告及专项调查报告？什么是基本信用信息报告，综合信用报告及专项调查报告？n什么是征信？什么是征信数据开放？什么是征信？什么是征信数据开放？n什么是信用管理？什么是企业信用管理？什么是信用管理？什么是企业信用管理？n信用管理的主要作用包涵哪三个方面？信用管理的主要作用包涵哪三个方面？n我国企业在信用管理方面目前存在那些问题？我国企业在信用管理方面目前存在那些问题？n如何建立信用风险管理的组织体系？如何建立信用风险管理的组织体系？n企业如何建立信用管理机制？企业如何建立信用管理机制？n如何建立信用风险管理的组织体系？如何建立信用风险管理的组织体系？n信用管理行业发展怎样？有哪些分支？信用管理行业发展怎样？有哪些分支？n政府主要在哪些方面发挥作用？政府主要在哪些方面发挥作用？n信用公司如何处理在信用交易中信用公司如何处理在信用交易中“隐私权隐私权”问题？问题？n在信用经济建设中，我国急需出台哪些法律法规？在信用经济建设中，我国急需出台哪些法律法规？n信用体系对经济发展的作用是什么？信用体系对经济发展的作用是什么？n标准服务项目包含十项内容标准服务项目包含十项内容n为什么说中小企业融资难？为什么说中小企业融资难？n企业需建立哪些内部信用风险管理制度企业需建立哪些内部信用风险管理制度? ?n世界著名的经济评级机构有哪些？世界著名的经济评级机构有哪些？n评级人员考虑的因素评级人员考虑的因素n中国与美国现代信用制度比较中国与美国现代信用制度比较信用是二元主体或多元主体之间，以某种经济生活需要为目的，建立在诚实守信基础上的心理承诺与约期实践相结合的意志和能力。简单地说，信用指建立在对受信人在特定的期限内付款或还款承诺的信任的基础上，使受信人不用立即付款就可获取资金、物资、服务的能力。 在信用交易过程中永远存在着一定程度的风险，即客户到期不能付款或不愿付款的风险，通常将其称为信用风险。信用风险只能尽量避免，但不可能绝对消除。信用管理就是控制和处理信用风险。企业信用管理主要包括：识别风险；评估风险；分析风险；在此基础上有效控制风险；并用最经济合理的手段处理风险。的五大内容的五大内容一、一、在工商部门注册的企业名称、资本金、企业法人情况、经营活动有无超越本身范围和企业经营情况;二、二、在税务部门登记的企业有无漏税、拖欠税款情况；三、三、通过海关了解企业进出口情况;四、四、通过法院等司法部门了解企业与其他企业有无经济纠纷，有没有违规信息，法人有没有会影响到企业未来发展的个人违法纪录； 五、五、逐渐与京城股份制银行合作，了解企业的支付情况。 信用征信信用征信 ,信用记录信用记录 ,信用制度信用制度 ,信用评分信用评分 n消费者信用调查。指由征信机构把分散在各商业银行和社会有关方面的个人信用和信誉汇集起来，进行加工和储存，形成个人信用信息数据库，为银行和社会有关方面系统了解个人的信用和信誉状况提供服务的活动。n指信用评估机构采集的来自某一渠道或社会各方，能够判断当事人信用状况的真实记录。 n指由国家建立的，用于监督、管理和保障个人信用交易活动健康、规范发展的一整套制度，以法律法规形式进行规范。 n指信用评估机构利用信用评分模型对消费者个人信用信息进行量化分析，以分值形式表述。 信用评估信用评估 ,信用评估机构信用评估机构 n信用评估信用评估 n指信用评估机构使用专家判断或数学分析方法，对个人和企业履约各种承诺能力和信誉程度进行全面评价，并用简单明了的符号或文字表达出来，以满足社会需要的市场行为。它包括个人信用评分、企业信用评级和职业信用评价等。 n信用评估机构信用评估机构 n指通过征集个人和企业信用信息，向个人和企业信用信息使用者提供个人和企业信用评估和查询服务公正、高效的第三方专门机构。 n不一定。没有负面信息，只是说明数据库中查不到该企业或消费者的负面信用记录，也就是说，征信机构的信息来源单位不曾向征信机构提供过该消费者的负面信用信息。n负面信息的保存是有一定期限的。国外的负面信息一般保留7-10年。 信用档案数据库中的信息多长时间更新一次？信用档案数据库中的信息多长时间更新一次？ n按各信息来源的本身业务周期，按各信息来源的本身业务周期，即各部门本身信息更新频率。即各部门本身信息更新频率。一般来说，对于帐户信息等经一般来说，对于帐户信息等经常发生变动的，可以按月或更常发生变动的，可以按月或更短的时间更新；对于住址、工短的时间更新；对于住址、工作单位等不是经常发生变化的作单位等不是经常发生变化的项目，更新周期会长些，如半项目，更新周期会长些，如半年或一年。年或一年。 什么是商务信用，目的和作用是什么？什么是商务信用，目的和作用是什么？ n对个人信用数据库安全性的保障非常关键。除了从硬件与软件方面加以保护外，征信机构对查询者的身份验证和查询目的及范围的合法性的认证也将采取技术性的保障。此外，先期的网络构建不直接与互联网接通。n商务信用是一个企、事业机构在经营过程中的诚信和信誉程度的综合性反映。它体现该机构在经营活动中的特征、经营方式、信誉状况、信贷能力和在市场中的公众形象。了解一个企、事业机构的商务信用状况有利于决策者们在商务活动中做出准确的判断和正确的决定。从更深一层的意义看，它有利于规范企、事业单位，工商业主的市场经济行为，增大经营透明度，从而有效防范经济欺诈犯罪活动。 什么什么基本信用信息报告基本信用信息报告综合信用报告及专项调查报告综合信用报告及专项调查报告n“基本信用信息报告基本信用信息报告包括构成一个企、事业机构商务信用状况的基本信息，比如，所涉及机构的注册情况、通讯地址、法定人代表、机构的经济类型、经营范围、行业分类等。 n综合信用报告综合信用报告在“基本信用信息报告”的基础上，更加详细的反映所涉及机构的综合运行情况，包括该机 构在经营活动中的特征、经营方式、信誉状况、信贷能力、财务状况、以及在市场中的公众形象等。除此之外，“综合信用报告”还有本“中心”对这个机构评定的信用等级和信用冒险能力。它们是该机构树立自身形象、扩大业务、 赢得更多顾客或争取银行贷款的重要参考依据 。 n专项调查报告专项调查报告涉及以上两个报告没有包括的信息。该报告在依照相关法律的前提下，按客户的要求，提供 所涉及机构的所有背景情况。 什么是征信？什么是征信数据开放？什么是征信？什么是征信数据开放？n征信一词的基本意思是征求他人或自身的信用或验证信用，海外华人业者习惯性地将资信调查工作称为征信，它也是对信用管理行业的一种狭义而流行的称谓。 n所谓的征信数据开放，主要指的是政府部门和非政府部门管制的部分数据向全社会或者向调查类信用管理企业开放。因为征信产品是一种信息产品，其产品的制造需要各种数据，数据是征信企业的生产原料。 什么是信用管理？什么是企业信用管理？什么是信用管理？什么是企业信用管理？ n信用管理信用管理是指通过制定信用管理政策，管理、指导和协调企业间及企业内部的业务活动，是一门对信用交易前期的客户资信调查与评估、中期的债权保障和后期的应收账款管理与追收进行全面系统管理的科学。 n信用管理信用管理的基本含义是对于消费者个人的信用和企业的资信状况进行管理，管理的内容包括征信数据的收集和处理，使之变成征信产品，然后以征信产品为工具，从技术上保证信用交易的成功实现。 n企业信用管理企业信用管理是指通过落实国家信用管理政策，指导和协调内部各部门的业务活动，对客户信用收集和评估，信用额度的授予，债权保障，应收账款回收等各交易环节进行全面监督，以保障应收帐款安全和及时的管理。 信用管理的主要作用包涵哪三个方面？信用管理的主要作用包涵哪三个方面？ n赊帐风险管理赊帐风险管理赊帐这种结算方式虽然可以刺激买方购买力，同时提高卖方的竞争力，扩大市场份额，但是赊帐带来的坏账风险（例如应收帐款无法收回）同时也给企业带来了很大损失，影响企业的资金周转和盈利能力。如果企业在进行赊帐之前，先对买方的资信状况（如付款记录、财务状况、资金周转能力等）了解分析，确定其信用额度，那么该企业的坏账风险就可以降到最低点。 n竞争对手分析竞争对手分析 随着行业内竞争的公开化，主动了解同行业其他企业的经营状况、产销状况、技术水平和研发能力，分析其行业优势，并借鉴其良好的管理经验，从而提高自身的资产运营效率和盈利能力，使企业在竞争中立于不败之地。 n商业决策顾问商业决策顾问企业在进行扩大生产规模、技术革新、投资决策或寻找合资、合作伙伴的过程中，分析相关行业的发展趋势、了解行业内龙头企业的产销状况、调查合资及合作伙伴的资信状况，有利于企业避免商业风险，作出正确的投资决策。 我国企业在信用管理方面目前存在那些问题？我国企业在信用管理方面目前存在那些问题？ n企业信用风险过大：企业信用风险过大：目前，我国工业企业应收账款余额高达1.2万亿，即使扣除正常的在途资金，相互拖欠占压资金也有几千亿元。我国海外应收外汇账款余额高达200亿美元，而且新发生的海外拖欠达数十亿美元。 很多企业因为被他人拖欠和赖帐，最终倒闭破产了,更多的企业陷入相互拖欠、坏帐的泥潭，每年经营的利润还不够偿还银行的利息，疲于应付，苟延残喘，根本没有力量扩大发展。n企业竞争力：企业竞争力：信用与企业竞争力有着密切的关系。西方企业把信用赊销当作主要的销售手段和竞争手段，而我国企业由于惧怕被拖欠，却很少采用赊销。加入WTO以后，如果我国的企业仍然害怕赊销，不赊销，必然无法与西方企业竞争。 基本数字比较基本数字比较n美国的企业坏帐率是0.25%-0.5%，我国企业平均坏帐率是5%-10%，相差10倍到20倍。n美国企业的账款拖欠期平均是7天，我国平均是90多天。n国家统计局的统计，我国企业管理费用、财务费用和销售费用占销售收入的14%。而美国只有2%-3%。n我国一个销售收入1个亿的企业，要支出1400万的费用，而美国企业只要200万-300万元。我们比西方企业高出1千多万元费用！n美国企业的赊销比例高达90%以上，我国企业赊销比例只有20%。n各行各业都是买方市场，“一手交钱，一手交货”的时代已经过去，谁不赊销，谁就被淘汰，我们的企业必须学会赊销，大量赊销。我国企业信用方面存在的主要问题我国企业信用方面存在的主要问题n缺乏信用信息的公开披露与使用制度。n信用保护和信用监控制度不健全，缺乏监督制度。n信用激励和惩罚机制不完善，缺乏奖惩制度。n信用中介机构缺少应有的企业资信资料数据库。n企业内部普遍缺乏信用管理制度。 我国企业信用方面存在的主要问题我国企业信用方面存在的主要问题 我国企业信用方面存在的主要问题我国企业信用方面存在的主要问题 n拖欠货款、贷款、税款（76.2%）n合同违约（63.2%）n制售假冒伪劣产品（42.4%）n披露虚假信息（27.3%）n质量欺诈（23.5%）n商标侵权、专利技术侵权（13.3%） n价格欺诈”（11.1%）等。 失信所造成的危害失信所造成的危害 n降低经济效率。信用作为支付手段的功能被削弱，现金交易甚至物物交换比重增大，严重影响了流通的效率与质量。n扭曲了市场调节机制，使国家宏观调控政策难以发挥效果。n增加了企业的交易成本，提高了投资预期的不确定性。n破坏了市场制度，导致经济秩序混乱，影响社会安定。n资信不好或没有资信记录，降低了企业在国际市场上的竞争能力。n我国对外贸易中由于缺乏信用制度，企业信用体系建设滞后，全国外经贸企业每年外汇流失约500亿元。企业如何建立信用管理机制？企业如何建立信用管理机制？ n通俗一些解释：我们把企业信用管理概括叫做“三机制一部门”原则。 n“三机制”是:要建立企业内部系统完善的信用管理三个机制，包括前期管理的企业资信调查和评估机制、中期管理的债权保障机制和后期管理的应收账款管理和回收机制。 n同时，从企业组织结构上讲，是要在企业内部设立信用管理的部门或专业信用管理人员，有专门的机构和人员来管理客户信用。信用管理要达到的目的有两个，一是最大限度地扩大销售，达到销售最优化，一是最大限度地控制风险，将坏帐和逾期账款控制在企业可接受的范围内。 如何建立信用风险管理的组织体系？如何建立信用风险管理的组织体系？ n企业信用风险管理组织体系一般由信用风险管理决策机构、信用管理专业部门、相关业务部门组成。 n信用管理决策机构 决策机构的主要职责是审查批准企业的信用政策和风险管理策略；审批高风险的大额交易事项：审批处理重要信用风险事项的处理方案等。 n信用管理部门 其主要职责包括：负责客户资信的调查、分析、评估，建立和管理客户信用档案；负责建立、管理企业的信用管理信息系统；制定企业的信用政策；审查业务部门与客户签订的合约；监督业务部门的操作流程；对应收账款进行跟踪监控和追收等。 n业务部门 企业的市场销售部门、财务部门等业务部门是企业信用风险管理组织体系的重要组成部分，在日常工作中，不仅要认真执行企业的信用风险管理和各项规定，还必须积极配合、支持信用管理部门的工作，及时、主动地向信用管理部门报告、反馈有关信息。 信用管理行业发展怎样？有哪些分支？信用管理行业发展怎样？有哪些分支？ n企业资信调查业企业资信调查业 Business Credit Investigation n消费者个人信用调查消费者个人信用调查 Consumer Credit Investigationn资产调查业资产调查业 Assets Research n账款管理与追收业账款管理与追收业Receivable Management and Debt Collectionn市场调查业市场调查业 Marketing Researchn资信评级业资信评级业 Credit Rating and Evaluationn保理服务业保理服务业 Factoringn信用保险业信用保险业 Credit Insurancen信用管理咨询业信用管理咨询业 Credit Management Consultingn信用管理培训业信用管理培训业 Credit Management Training政府主要在哪些方面发挥作用？政府主要在哪些方面发挥作用？ n立法。立法。我国信用体系建设刚刚起步，各种配套设施相对缺乏，立法尤为缺乏。如何规范信用公司的企业行为、如何保护个人隐私和商业秘密，包括对现有法律的修改，这些都需要政府站在全局和促进信用体系建设的角度出台相关立法。 n数据的开放。数据的开放。我国行政管理机制使得我国各政府机构部门都拥有企业某一方面的数据，但仅依靠任何一个机构的信息都不足以构成完整的信用信息。只有信息共享，才有可能促进信用体系的建成，也才能节约社会劳动成本。政府在这方面负有义不容辞的责任。而且现实情况是既使聚集所有委办局的信息，也不足以满足信用体系的要求。况且这些信用信息现在完全沉淀在政府部门，没有对社会开放。n对信用行业的监管。对信用行业的监管。政府主要是使得信用管理行业企业合法合理地利用信用信息和重播信用信息。n加强信用方面的全民正规教育。加强信用方面的全民正规教育。没有专门的学科，没有正规的教材，没有高水平的师资，没有从业经验信用公司如何处理在信用交易中信用公司如何处理在信用交易中“隐私权隐私权”问题问题？ n隐私：能够成为个体可识别的信息，就是该个体隐私。n隐私权的提倡反映了一个权利和义务的问题。 n您要获得他人的服务，您就要先放弃自己的隐私，否则别人有权不提供服务。 n从国际惯例来看，保护隐私一是依靠法律，限制信息采集的范围。比如美国的隐私保护法。二是依靠法律规范信息的披露和流转，比如获取个人信用报告要争得被报告人的同意。三是依靠信用行业企业中自律，保护信用信息的安全。 在信用经济建设中，我国急需出台哪些法律法规？在信用经济建设中，我国急需出台哪些法律法规？ n公平信用报告法 n破产法 （包括个人）n隐私保护法n公平竞争法等 n信用是对交易者合法权益的尊重和维护；n信用体系瓦解将使经济遭受巨大损害；n信用体系的瓦解还将会给社会生活带来灾难性的后果；n从互助和互惠的角度看，信用是经济发展的必然产物；n从效率的双重基础看，信用在经济中不可或缺的作用；n重建信用体系必将大大促进社会的发展。标准服务项目包含十项内容标准服务项目包含十项内容 n1.信用管理诊断服务；n2.信用管理岗前培训；n3.组织结构整合服务；n4.信用管理政策整合；n 5.信用档案整合服务； n6.应收账款管理与追收；n7.客户信用评估评级；n8.建立信用管理系统；n9.企业立信顾问服务；n10.信用信息会员服务。为什么说中小企业融资难？为什么说中小企业融资难？ n银行贷款难：中小企业贷款数额为大中型企业的05左右；n担保难：中小企业资产存量小，拿不出有效资产担保；n直接融资难：中小企业很难通过债权和股权融资等直接融资；n风险投资难：随着二级市场的遥遥无期，没了通畅的退出机制，少了高额的利益回报，风险投资在我国陷入了一个尴尬的境地。风险投资想投不敢投，中小企业想要要不到。 n客户资信管理制度客户资信管理制度。客户既是企业最大的财富来源，也是风险的最大来源。因此，以客户风险控制为核心，制定一套具体的管理制度，是企业信用管理的基础。按照我国目前的管理现状，客户的资信管理应以客户信息开发，数据库管理，资信调查及信用评级管理为主。 n客户授信制度客户授信制度。目前许多企业应收账款得不到控制，是因为企业内部在对客户的交易额度、结算方式、信用政策等方面缺少科学的标准和程序。这项制度以控制客户的信用额度为核心，建立一套科学的交易审批程序，使企业决策科学化、定量化，减少决策失误和信用失控。 n应收账款监控制度应收账款监控制度。这项制度将应收账款作为专门的管理对象，实行专业化、制度化的管理。它包括建立完整的应收账款信息记录制度，账龄监控制度，赊销客户的跟踪制度以及拖欠账款的催收制度等。世界著名的经济评级机构有哪些？世界著名的经济评级机构有哪些？ n1.挪威船级社 ：n2.瑞士通用公证行 ：n3.穆迪国际集团 ：n4.惠誉国际评级有限公司 ：n5.商业创新方向国际组织 ：n6.国际银行评级机构：n7.标准.普尔：n8.中国进出口质量认证中心：评级人员考虑的因素n1、财务报表分析； n2、借款人的行业特征；n3、借款人财务信息的质量 ；n4、借款人资产的变现性 ；n5、借款人的管理水平 ；n6、借款人所在国 ；n7、特殊事件的影响 ；n8、被评级交易的结构 。中国与美国现代信用制度比较中国与美国现代信用制度比较n、对信用概念内涵的理解不同、对信用概念内涵的理解不同：在美国，信用是作为商品在市场上大量生产、销售的 ，中国很多人对信用的理解仍停留在传统的道德范畴上；n、信息公开的方式和程度不同、信息公开的方式和程度不同：一是征信数据的开放和使用都缺乏法律上的明确界定，二是政府政务信息没有得到有效利用，三是企业和消费者的信息公开尚未开始；n、信用服务企业的市场发育程度不同：、信用服务企业的市场发育程度不同：美国信用服务企业都经历了充分的市场竞争过程，经历了几十年、甚至一百多年的信息、数据的积累过程，经历了生产的信用产品被市场验证的过程，经历了从本地或本国走向全国乃至全球的过程；n、对失信者的惩戒制度不同、对失信者的惩戒制度不同：对失信者的惩戒是美国信用制度的重要组成部分。美国建立失信惩戒机制主要围绕三方面发挥作用。美国有关信用方面的法律制度有哪些？美国有关信用方面的法律制度有哪些？(1)n1公平信用报告法公平信用报告法(Fair Credit Reporting Act)n2公平债务催收作业法公平债务催收作业法(Fair Debt Collection Act)n3平等信用机会法平等信用机会法(Equal Credit Opportunity Act)n4公平信用结账法公平信用结账法(Fair Credit Billing Act) n5诚实租借法诚实租借法(Truth in Loading Act)n6信用卡发行法信用卡发行法(Credit Card Assurance Act)n7公平信用和贷记卡揭露法公平信用和贷记卡揭露法(Fair Credit and Charge Card Disclosure Act)n8电子资金转账法电子资金转账法(Electronic Fund Transfer Act) 美国有关信用方面的法律制度有哪些？美国有关信用方面的法律制度有哪些？(2) n9储蓄机构违规和现金控制法储蓄机构违规和现金控制法(Depository Institutions Deregulation and Monetary Control Act)n10甘圣哲曼储蓄机构法甘圣哲曼储蓄机构法(GarnSt Germain Depository Institutions Act)n11银行平等竞争法银行平等竞争法(Competitive Equality Banking Act)n12房屋抵押揭露法房屋抵押揭露法(Home Mortgage Disclosure Act)n13房屋贷款人保护法房屋贷款人保护法(Home Equity Loan Consumer Protection Act)n1 4 金 融 机 构 改 革金 融 机 构 改 革 恢 复恢 复 强 制 执 行 法强 制 执 行 法 ( F i n a n c i a l Institutions Reform, Recovery and Enforcement Act)n15社区再投资法社区再投资法(Community Reinvestment Act)n16信用修复机构法信用修复机构法(Credit Repair Organization Act)如何建立国家信用体系？如何建立国家信用体系？ n统一信用代码。 如个人身份证代码、组织机构代码等 n严格失信惩戒。一是政府部门，二是运用市场机制 n倡导信用观念。信用信息的披露与其主体的法律地位密不可分 n培育信用需求。 是社会信用体系的基础和前提 n加强信用管理。淡化政府信用需求，稳定企业信用需求，启动个人信用需求 n发展信用中介。企业自身的信用管理不仅是企业生存与发展的基础，也关系着整个社会的信用状况 n发展信用中介。社会信用体系的主体是社会信用中介机构
