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商业银行导论商业银行导论第第1章章学习目标学习目标商商业业银银行行是是市市场场经经济济的的产产物物，它它是是为为适适应应市市场场经经济济发发展展和和社社会会化化大大生生产产需需要要而而形形成成的的一一种种金金融融组组织织。商商业业银银行行经经过过几几百百年年的的发发展展演演变变，现现在在已已经经成成为为世世界界各各国国经经济济活活动动中中最最主主要要的的资资金金集集散散机机构构，其其对对经经济济活活动动的的影影响响力力居居于于各各国国各各类类银银行行与与非非银银行行金金融融机机构构之之首首。通通过过对对本本章章的的学学习习，要要求求学学生生了了解解商商业业银银行行的的起起源源、形形成成和和发发展展过过程程，商商业业银银行行的的性性质质与与职职能能，商商业业银银行行的的组组织织形形式式、内内部部组组织织结结构构以以及及政政府府对商业银行的监管。对商业银行的监管。1.1商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展1.1.1商业银行的起源商业银行的起源银行银行货币经营业货币经营业货币兑换业货币兑换业货币经营业与银行的主要区别在于有无信用货币经营业与银行的主要区别在于有无信用活动。活动。银行是专门经营货币信用业务的金融机构。银行是专门经营货币信用业务的金融机构。早期银行业的产生与区域贸易，尤其是国际早期银行业的产生与区域贸易，尤其是国际贸易的不断发展壮大密切相关。贸易的不断发展壮大密切相关。意大利是银行最早产生的发源地。意大利是银行最早产生的发源地。（货币的兑换与款项的划拨（货币的兑换与款项的划拨自有资金的贷放自有资金的贷放信用创造的出现：现代银行的本质特征）信用创造的出现：现代银行的本质特征）我国早在十一世纪就出现了我国早在十一世纪就出现了“银行银行”一词。一词。中国通商银行的建立标志着中国现代银行的产生。中国通商银行的建立标志着中国现代银行的产生。从从17世纪开始世纪开始,银行这一新型行业的金融机构开始银行这一新型行业的金融机构开始由意大利传播到欧洲其它国家，在英国出现了由由意大利传播到欧洲其它国家，在英国出现了由金匠业等演变为银行业的过程（金匠券）。金匠业等演变为银行业的过程（金匠券）。英格兰银行是历史上第一家股份制银行，它的成立英格兰银行是历史上第一家股份制银行，它的成立标志着现代银行制度开始形成及商业银行的产生。标志着现代银行制度开始形成及商业银行的产生。这种早期的银行业具有明显的高利贷性质，对象主这种早期的银行业具有明显的高利贷性质，对象主要是特权阶层而非工商业要是特权阶层而非工商业1.1.2商业银行的形成和发展商业银行的形成和发展1.商业银行的形成商业银行的形成商业银行的名称源于它早期所开展的业务。商业银行的名称源于它早期所开展的业务。在商业行为的基础上产生的短期自偿性贷款是在商业行为的基础上产生的短期自偿性贷款是早期的商业银行主要办理的业务，因而，人们早期的商业银行主要办理的业务，因而，人们便将这种以经营工商企业存贷款业务，并且把便将这种以经营工商企业存贷款业务，并且把发放短期贷款作为主要业务的银行，称为商业发放短期贷款作为主要业务的银行，称为商业银行。随着商品货币经济的发展，尽管这种银银行。随着商品货币经济的发展，尽管这种银行的业务范围不断扩大，业务种类也日益丰富，行的业务范围不断扩大，业务种类也日益丰富，但商业银行的称呼却一直被沿用到现在。但商业银行的称呼却一直被沿用到现在。商业银行是商品经济发展到一定阶段的产商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，它是资本主义生产方式的产物。它主要物，它是资本主义生产方式的产物。它主要通过两种途径形成。商业银行形成的第一条通过两种途径形成。商业银行形成的第一条途径是由旧式的高利贷银行转变而来。这是途径是由旧式的高利贷银行转变而来。这是早期商业银行产生的主要途径。早期商业银行产生的主要途径。商业银行商业银行形成的第二条途径是根据资本主义经济发展形成的第二条途径是根据资本主义经济发展的需求，从股份公司的形式组建而成。大多的需求，从股份公司的形式组建而成。大多数的现代商业银行都是按这一方式建立起来数的现代商业银行都是按这一方式建立起来的。的。英格兰银行成为现代商业银行的典范，英格兰银行成为现代商业银行的典范，它的组建模式也很快被推广到欧洲其他国家。它的组建模式也很快被推广到欧洲其他国家。2.商业银行的发展商业银行的发展尽管世界各国经济发展水平不同，其商尽管世界各国经济发展水平不同，其商业银行产生与发展的条件不同，但商业银业银行产生与发展的条件不同，但商业银行的发展基本上是遵循两种传统。行的发展基本上是遵循两种传统。一是英国式融通短期资金传统。英美等一是英国式融通短期资金传统。英美等国商业银行的贷款业务至今仍以短期自国商业银行的贷款业务至今仍以短期自偿性商业贷款为主。这种传统的优点是偿性商业贷款为主。这种传统的优点是能够较好地保持银行的安全性和清偿力；能够较好地保持银行的安全性和清偿力；缺点是银行业务的发展受到了一定的限缺点是银行业务的发展受到了一定的限制。制。二是德国式综合银行传统。这一传统的主要二是德国式综合银行传统。这一传统的主要特点是：商业银行不仅提供短期商业性贷款，特点是：商业银行不仅提供短期商业性贷款，而且提供长期贷款，甚至可以投资于企业股而且提供长期贷款，甚至可以投资于企业股票与债券，参与企业的决策与发展，为企业票与债券，参与企业的决策与发展，为企业的兼并与重组提供财务咨询、财务支持等投的兼并与重组提供财务咨询、财务支持等投资银行服务。至今，不仅德国、瑞士、奥地资银行服务。至今，不仅德国、瑞士、奥地利等少数欧洲国家坚持这一传统，而且美国、利等少数欧洲国家坚持这一传统，而且美国、日本等国的商业银行也有向综合银行发展的日本等国的商业银行也有向综合银行发展的趋势。这种传统的优点是利于银行开展全面趋势。这种传统的优点是利于银行开展全面的业务经营活动，为企业提供全方位的金融的业务经营活动，为企业提供全方位的金融服务；缺点是会加大银行的经营风险，因而服务；缺点是会加大银行的经营风险，因而对银行的经营管理提出了更高的要求。对银行的经营管理提出了更高的要求。1.2商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能1.2.1商业银行的性质商业银行的性质商业银行是以追求最大利润为目标，商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。第一，商业银行具有一般的企业特征。获取第一，商业银行具有一般的企业特征。获取最大利润不仅是商业银行产生的基本前提和最大利润不仅是商业银行产生的基本前提和商业银行的基本目标，也是商业银行的内在商业银行的基本目标，也是商业银行的内在动力。动力。第二，商业银行又不是一般的企业，而是经第二，商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金的特殊企业。经营对象和内容的营货币资金的特殊企业。经营对象和内容的特殊性、对社会经济影响和受社会经济影响特殊性、对社会经济影响和受社会经济影响的特殊性、责任的特殊性。的特殊性、责任的特殊性。第三，商业银行不同于其他金融机构。首第三，商业银行不同于其他金融机构。首先，商业银行不同于中央银行。其次，商业先，商业银行不同于中央银行。其次，商业银行也不同于中央银行之外的其他金融机构。银行也不同于中央银行之外的其他金融机构。1.2.2商业银行的职能商业银行的职能商业银行在现代经济活动中的重要作用商业银行在现代经济活动中的重要作用是通过其经济职能体现出来的：是通过其经济职能体现出来的：1.信用中介信用中介信用中介是指商业银行充当将经信用中介是指商业银行充当将经济活动中的赤字单位、盈余单位联系济活动中的赤字单位、盈余单位联系起来的中介人的角色。起来的中介人的角色。信用中介是商业银行最基本的功能，信用中介是商业银行最基本的功能，它在国民经济中发挥着多层次的调节作它在国民经济中发挥着多层次的调节作用：用：1）将闲散货币转化为资本。）将闲散货币转化为资本。2）使闲置资本得到充分利用。）使闲置资本得到充分利用。3）将短期资金转化为长期资金。）将短期资金转化为长期资金。2.支付中介支付中介支付中介是指商业银行借助支票这种信支付中介是指商业银行借助支票这种信用流通工具，通过客户活期存款帐户的资金用流通工具，通过客户活期存款帐户的资金转移为客户办理货币结算、货币收付、货币转移为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。兑换和存款转移等业务活动。商业银行发挥支付中介功能主要有两个商业银行发挥支付中介功能主要有两个作用：作用：节约了流通费用。节约了流通费用。降低银行的筹资成本，扩大银行的资金降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源。来源。3.信用创造信用创造信用创造是指商业银行通过吸收活期存信用创造是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。扩大社会货币供应量。商业银行发挥信用创造功能主要是通过商业银行发挥信用创造功能主要是通过存款创造，即派生存款的方式来实现的。存款创造，即派生存款的方式来实现的。信用创造既可以节省现金使用，减少社信用创造既可以节省现金使用，减少社会流通费用，又能够满足社会经济发展对流会流通费用，又能够满足社会经济发展对流通手段和支付手段所需要。通手段和支付手段所需要。商业银行的信用创造受以下因素制商业银行的信用创造受以下因素制约：约：1、原始存款的规模、原始存款的规模2、中央银行法定存款准备金率的大、中央银行法定存款准备金率的大小小3、贷款需求的大小、贷款需求的大小4.金融服务金融服务金金融融服服务务是是指指商商业业银银行行利利用用在在国国民民经经济济中中联联系系面面广广、信信息息灵灵通通等等的的特特殊殊地地位位和和优优势势，利利用用其其在在发发挥挥信信用用中中介介和和支支付付中中介介功功能能的的过过程程中中所所获获得得的的大大量量信信息息借借助助电电子子计计算算机机等等先先进进手手段段和和工工具具，为为客客户户提提供供财财务务咨咨询询、融融资资代代理理、信信托托租租赁赁、代代收收代付等各种金融服务。代付等各种金融服务。通通过过金金融融服服务务功功能能，商商业业银银行行既既提提高高了了信信息息与与信信息息技技术术的的利利用用价价值值，加加强强了了银银行行与与社社会会联联系系，扩扩大大了了银银行行的的市市场场份份额额；同同时时也也获获得得了了不不少少费费用用收入，提高了银行的盈利水平收入，提高了银行的盈利水平。1.3商业银行的经营原则商业银行的经营原则1.3.1商业银行经营的特点商业银行经营的特点1高负债率高负债率2高风险性高风险性3监督管制的严格性监督管制的严格性1.3.2商业银行的经营原则商业银行的经营原则商业银行经营高负债率、高风险性以及商业银行经营高负债率、高风险性以及受到严格管制的特点，决定了其经营原则不受到严格管制的特点，决定了其经营原则不能是单一的，而是几个方面的统一。通常认能是单一的，而是几个方面的统一。通常认为，商业银行经营的原则就是在保证资金安为，商业银行经营的原则就是在保证资金安全，保持资产流动性的前提下，争取最大的全，保持资产流动性的前提下，争取最大的盈利。这又称为盈利。这又称为“三性三性”目标，目标，“三性三性”既既“安全性、流动性、盈利性安全性、流动性、盈利性”。1.安全性原则安全性原则安全性原则是指商业银行应努力避免各安全性原则是指商业银行应努力避免各种不确定性因素对它的影响种不确定性因素对它的影响,保证银行的稳保证银行的稳健经营和发展健经营和发展强调安全性原则是因为强调安全性原则是因为:1、商业银行只有资本较少、商业银行只有资本较少2、经营条件的特殊性、经营条件的特殊性3、在经营过程中会面临各种风险、在经营过程中会面临各种风险（国家风险（国家风险信用风险信用风险利率风险利率风险汇率风险汇率风险流动性风险流动性风险经营风险经营风险竞争风险）竞争风险）安全性原则要求银行在经营活动中必须保持安全性原则要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。为实现安全性目标，商业银行坚定的信任。为实现安全性目标，商业银行要做到以下几点：要做到以下几点：1）筹措足够的自有资本，提高自有资本在）筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部负债中的比重。全部负债中的比重。2）合理安排资产规模和结构，提高资产质）合理安排资产规模和结构，提高资产质量。量。3）遵纪守法，合法经营。）遵纪守法，合法经营。2流动性原则流动性原则流动性是指商业银行随时应付客户提存以及流动性是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。银行支付需要的能力。商商业业银银行行的的流流动动性性包包括括资资产产的的流流动动性性和和负负债的流动性。债的流动性。资资产产的的流流动动性性是是指指资资产产的的变变现现能能力力，衡衡量量资产流动性的标准有两个：资产流动性的标准有两个：一一是是资资产产变变现现的的成成本本，某某项项资资产产变变现现的的成成本越低，该项资产的流动性就越强；本越低，该项资产的流动性就越强；二二是是资资产产变变现现的的速速度度，某某项项资资产产变变现现的的速速度越快，则该项资产的流动性就越强。度越快，则该项资产的流动性就越强。负负债债的的流流动动性性是是指指银银行行以以适适当当的的价价格格取取得得可用资金的能力。可用资金的能力。衡量银行负债流动性的标准也有两个：衡量银行负债流动性的标准也有两个：一一是是取取得得可可用用资资金金的的价价格格，取取得得可可用用资资金金的的价格越低，该项负债的流动性就越强；价格越低，该项负债的流动性就越强；二二是是取取得得可可用用资资金金的的时时效效，取取得得可可用用资资金金的的时效越短，则该项负债的流动性就越强。时效越短，则该项负债的流动性就越强。为满足流动性要求，商业银行要做到以下为满足流动性要求，商业银行要做到以下几点：几点：1）调整资产结构，维持流动性较好）调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例。资产的适度比例。2）加强负债管理，注重从负债方面来满）加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求。足银行经营的流动性要求。3）加强流动性管理，实现流动性管理目）加强流动性管理，实现流动性管理目标。标。3.盈利性原则盈利性原则盈利性是指商业银行在其经营活动中获取利润盈利性是指商业银行在其经营活动中获取利润的能力，它是商业银行经营管理的基本动力。这的能力，它是商业银行经营管理的基本动力。这一原则要商业银行经营管理者在可能的情况下，一原则要商业银行经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。尽可能地追求利润最大化。商业银行的盈利主要来自于业务收入与业务支商业银行的盈利主要来自于业务收入与业务支出的差额。商业银行的业务收入包括贷款利息收出的差额。商业银行的业务收入包括贷款利息收入、投资收入与劳务收入等；其业务支出包括吸入、投资收入与劳务收入等；其业务支出包括吸收存款的利息支出、借入资金的利息支出、贷款收存款的利息支出、借入资金的利息支出、贷款与投资的损失以及工资、办公费、设备维修费、与投资的损失以及工资、办公费、设备维修费、税金支出等。税金支出等。根据商业银行业务收入与业务支出的主要内根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行追求盈利水平的提高应做到以容，商业银行追求盈利水平的提高应做到以下几点：下几点：1）减少非盈利资产，提高盈利性资产）减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。的比重。2）降低资金成本，扩大资金来源。）降低资金成本，扩大资金来源。3）加强经济核算，节约管理费用开支。）加强经济核算，节约管理费用开支。1.3.3商业银行经营原则的矛盾及其协调商业银行经营原则的矛盾及其协调商业银行经营管理是一个权衡利害、趋商业银行经营管理是一个权衡利害、趋利避害的过程，在决策时应该坚持盈利性和利避害的过程，在决策时应该坚持盈利性和安全性权衡的原则。首先，安全性是商业银安全性权衡的原则。首先，安全性是商业银行经营的客观要求行经营的客观要求。其次，安全性与盈利性其次，安全性与盈利性是一对矛盾。商业银行经营管理的原则是保是一对矛盾。商业银行经营管理的原则是保证信贷资金流动性、安全性和盈利性的有效证信贷资金流动性、安全性和盈利性的有效统一。它是银行管理者决策的依据。统一。它是银行管理者决策的依据。1.4商业银行的组织结构和政府对银行商业银行的组织结构和政府对银行业的监管业的监管1.4.1商业银行设立的经济条件和金融环境商业银行设立的经济条件和金融环境商商业业银银行行是是一一种种经经营营货货币币资资金金的的特特殊殊金金融融企企业业，是是商商品品货货币币经经济济发发展展的的产产物物，商商业业银银行行的的设设立立受受社社会会经经济济条条件件、金金融融业业发发展展状状况况等等各各方方面面因因素素的的影影响响。因因此此，在在设设立立商商业业银银行行之之前前，首首先先要要读读该该地地区区的的经经济济和和金金融融条条件进行考察。件进行考察。1.生产力发展水平生产力发展水平2.人口状况人口状况3.工商企业经营状况工商企业经营状况4.地理位置地理位置5.金融市场的发育状况金融市场的发育状况6.金融业的竞争状况金融业的竞争状况7.当地的有关政策当地的有关政策1.4.2商业银行的组织结构商业银行的组织结构商业银行自诞生以来已形成了多种组织商业银行自诞生以来已形成了多种组织形式形式,但无论采用何种组织形式但无论采用何种组织形式,都必须以效都必须以效率为原则率为原则.商业银行的组织形式既与其发挥的功能有商业银行的组织形式既与其发挥的功能有关关,也受银行规模的影响也受银行规模的影响.商业银行的组织结构可以从其外部组织商业银行的组织结构可以从其外部组织形式和内部组织结构两方面来认识形式和内部组织结构两方面来认识:商业银行的外部组织形式商业银行的外部组织形式1.单一银行制单一银行制单一银行制是指不设立分行，全部业务由各单一银行制是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式，这一体制主要集中在美国。形式，这一体制主要集中在美国。单一银行制的优点：单一银行制的优点：1、限制了银行业的垄断，有利于竞争、限制了银行业的垄断，有利于竞争2、有利于银行与地方政府的协调，集中全力为本、有利于银行与地方政府的协调，集中全力为本地区的发展服务地区的发展服务3、独立性和自主性强，经营灵活、独立性和自主性强，经营灵活4、管理层次少，有利于提高经营效率。、管理层次少，有利于提高经营效率。2.分支银行制分支银行制分支银行制又称总分行制。实行这一制度的分支银行制又称总分行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。示办理。分支行制按管理方式不同又可进一步划分为分支行制按管理方式不同又可进一步划分为总行制和总管理处制。总行制即总行除了领总行制和总管理处制。总行制即总行除了领导和管理分支行处以外，本身也对外营业；导和管理分支行处以外，本身也对外营业；而在总管理处制下，总行只负责管理和控制而在总管理处制下，总行只负责管理和控制分支行除，本身不对外营业，在总行所在地分支行除，本身不对外营业，在总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动。另设分支行或营业部开展业务活动。分行制的优点分行制的优点:1、能能有有效效的的吸吸收收和和利利用用资资本本，分分散散风风险险，提提高高银银行的安全性行的安全性2、银银行行规规模模较较大大，易易于于采采用用现现代代化化的的设设施施，提提供供多种金融服务，取得规模效益多种金融服务，取得规模效益3、银行总数少，便于金融当局的宏观管理、银行总数少，便于金融当局的宏观管理分行制的缺点：分行制的缺点：1、容易形成垄断，不利于竞争、容易形成垄断，不利于竞争2、银银行行规规模模过过大大，内内部部层层次次、机机构构较较多多，管管理理困困难难3.银行持股公司制银行持股公司制银行持股公司制又称为集团制银行，是银行持股公司制又称为集团制银行，是指由少数大企业或大财团设立控股公司，再指由少数大企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行。由控股公司控制或收购若干家商业银行。银行控股公司分为两种类型。一是非银银行控股公司分为两种类型。一是非银行性控股公司，它是通过企业集团控制某一行性控股公司，它是通过企业集团控制某一银行的主要股份组织起来的，该种类型的控银行的主要股份组织起来的，该种类型的控股公司在持有一家银行股票的同时，还可以股公司在持有一家银行股票的同时，还可以持有多家非银行企业的股票。二是银行性控持有多家非银行企业的股票。二是银行性控股公司，是指大银行直接控制一个控股公司，股公司，是指大银行直接控制一个控股公司，并持有若干小银行的股份。并持有若干小银行的股份。4.连锁银行制连锁银行制连锁银行制又称为联合银行制，其特点是连锁银行制又称为联合银行制，其特点是由某一人或某一集团购买若干独立银行的多由某一人或某一集团购买若干独立银行的多数股票，这些银行在法律上是独立的，也没数股票，这些银行在法律上是独立的，也没有股权公司的存在形式，但其所有权控制在有股权公司的存在形式，但其所有权控制在某一个人或某一个集团手中，其业务和经营某一个人或某一个集团手中，其业务和经营政策均由一个或一个决策集团控制政策均由一个或一个决策集团控制其存在是为了弥补单一制银行的不足其存在是为了弥补单一制银行的不足商业银行内部组织结构商业银行内部组织结构大多数商业银行都是按照公司法要大多数商业银行都是按照公司法要求组建起来的股份制银行，它们的组织结构大求组建起来的股份制银行，它们的组织结构大致相仿，一般包括决策系统、执行系统和监督致相仿，一般包括决策系统、执行系统和监督系统，其特点是：产权清晰、权责明确，权力系统，其特点是：产权清晰、权责明确，权力机构、执行机构和监督机构相互分离、相互制机构、执行机构和监督机构相互分离、相互制衡。通过三权分立的银行组织结构，银行法人衡。通过三权分立的银行组织结构，银行法人可以有效地行使决策权、执行权和监督权，避可以有效地行使决策权、执行权和监督权，避免权责不清，从而提高商业银行的经营效率，免权责不清，从而提高商业银行的经营效率，更好地发挥商业银行功能。更好地发挥商业银行功能。1.决策系统决策系统商业银行的决策系统主要由股东大会、董事会，以及商业银行的决策系统主要由股东大会、董事会，以及董事会下设的各委员会组成。董事会下设的各委员会组成。1）股东大会。股东大会是股份制商业银行的最高）股东大会。股东大会是股份制商业银行的最高权力机构。权力机构。2）董事会。董事会是由股东大会选举产生的决策）董事会。董事会是由股东大会选举产生的决策机构。董事会代表股东大会执行股东大会的决议，机构。董事会代表股东大会执行股东大会的决议，对股东大会负责。对股东大会负责。3）各种常设委员会。其职责是协调银行各部门之）各种常设委员会。其职责是协调银行各部门之间的关系间的关系2.执行系统执行系统商业银行的执行系统由总经理（行长）和商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及其领导的各业务部门组成。副总经理（副行长）及其领导的各业务部门组成。1）总经理（行长）。总经理（行长）是商业）总经理（行长）。总经理（行长）是商业银行的最高行政负责人。总经理（行长）的银行的最高行政负责人。总经理（行长）的主要职权是执行董事会的决议，组织领导银主要职权是执行董事会的决议，组织领导银行的业务经营活动。行的业务经营活动。2）部门经理。在总经理（行长）的领导下，）部门经理。在总经理（行长）的领导下，商业银行还要设置若干个业务、职能部门及商业银行还要设置若干个业务、职能部门及部门经理。部门经理。3.监督系统监督系统商业银行的监督系统由监事会和稽核部门组成。商业银行的监督系统由监事会和稽核部门组成。监事会由股东大会选举产生，代表股东大会对商业银监事会由股东大会选举产生，代表股东大会对商业银行的业务经营和内部管理进行监督行的业务经营和内部管理进行监督。商业银行的稽核部门是董事会或管理层领导下的一个商业银行的稽核部门是董事会或管理层领导下的一个部门，其职责是维护银行资产的完整和资金的有效营部门，其职责是维护银行资产的完整和资金的有效营运，对银行的管理与经营服务质量进行独立的评估运，对银行的管理与经营服务质量进行独立的评估。1.4.3政府对银行业的监管政府对银行业的监管1、政府对银行业进行监管的原因、政府对银行业进行监管的原因1）保护储户利益）保护储户利益2）为了维护货币和经济的稳定）为了维护货币和经济的稳定3）综合性银行经营的风险性日益增加）综合性银行经营的风险性日益增加4）保障金融体系的安全性）保障金融体系的安全性2.政府对银行进行监管的内容政府对银行进行监管的内容1）政府对商业银行进行监管的原则）政府对商业银行进行监管的原则由于商业银行的经营特点，政府对银行业的监管由于商业银行的经营特点，政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即要以谨慎监管为原则，即Camel（骆驼）原则（骆驼）原则C（capital）代表资本）代表资本A（asset）代表资产代表资产M（management）代表管理代表管理E（earning）代表收益）代表收益L（liquidity）代表清偿能力代表清偿能力2）政府对银行进行监管的内容）政府对银行进行监管的内容（1）银行业的准入：最低注册资本、合格的经）银行业的准入：最低注册资本、合格的经理人员、合理的业务范围及规模、完备的服务设施理人员、合理的业务范围及规模、完备的服务设施和设备。和设备。（2）银行资本的充足性）银行资本的充足性（3）银行的清偿能力银行的清偿能力（4）银行业务活动的范围）银行业务活动的范围（5）贷款的集中程度贷款的集中程度3.存款保险制度存款保险制度1）政府设立的存款保险结构）政府设立的存款保险结构2）政府与银行联合成立的存款保险机构）政府与银行联合成立的存款保险机构3）银行出资自己成立的存款）银行出资自己成立的存款思考与练习思考与练习1.简述商业银行的产生和发展。简述商业银行的产生和发展。2.什么是商业银行？它有哪些功能？什么是商业银行？它有哪些功能？3.政政府府为为什什么么要要对对商商业业银银行行进进行行监监管管?监监管管的的主要内容有哪些？主要内容有哪些？4.简述商业银行的内部组织结构。简述商业银行的内部组织结构。