某市农村信用社信贷基础知识培训讲稿ftlu.pptx

株洲市农村信用社信贷基础知识株洲市农村信用社信贷基础知识培训讲稿培训讲稿一、一、信贷基础理论信贷基础理论（一）信贷的含义（一）信贷的含义 信贷信贷是指以偿还和付息为条件的借贷行为，是指以偿还和付息为条件的借贷行为，它是价值运动的特殊形式。从本质上说，信贷它是价值运动的特殊形式。从本质上说，信贷是在不改变商品和货币的所有权的基础，以取是在不改变商品和货币的所有权的基础，以取得利息收入为目的，暂时让渡商品或货币使用得利息收入为目的，暂时让渡商品或货币使用权的一种信用活动。权的一种信用活动。广广义义的的信信贷贷包包括括商商业业信信贷贷、银银行行信信贷贷、国家信贷、国际信贷等多种形式。国家信贷、国际信贷等多种形式。狭义的信贷专指银行、信用社信贷。银狭义的信贷专指银行、信用社信贷。银行、信用社以货币形式提供的信用。基本特行、信用社以货币形式提供的信用。基本特征是一种征是一种“中介信用中介信用”。用图表示：用图表示：吸吸收收存存款款（借借入入资资金金）信信用用社社发发放放贷贷款款（进行投资）（进行投资）资金供应资金供应中介中介资金需求资金需求（二）信贷的基本特征（二）信贷的基本特征1 1、价值单方面转移性。、价值单方面转移性。2 2、偿还性。、偿还性。3 3、收益性。、收益性。4 4、融通性。、融通性。（三）信贷的功能（三）信贷的功能w1 1、组织分配功能。、组织分配功能。w2 2、创造功能。、创造功能。w3 3、调节功能。、调节功能。w4 4、监督功能。、监督功能。（四）信贷资金的构成（四）信贷资金的构成 w1 1、信信贷贷资资金金的的来来源源：自自有有资资金金、各各项项存存款款、各项借款、结算中资金。各项借款、结算中资金。w2 2、信信贷贷资资金金的的运运用用：库库存存现现金金、中中央央银银行行存存款款（一一般般准准备备金金、法法定定准准备备金金）、同同业业存存款款、结结算算备备付付金金、各各项项贷贷款款、投投资资、其其他他资资金金运运用（贴现、租赁、不动产等）。用（贴现、租赁、不动产等）。w（五）信贷资金来源与运用的（五）信贷资金来源与运用的关关 系系w1 1、信贷资金来源决定信贷资金运用。、信贷资金来源决定信贷资金运用。w2 2、信贷资金运用能创造新的信贷资金来源。、信贷资金运用能创造新的信贷资金来源。（六）信贷业务（六）信贷业务w1 1、概概念念：农农村村信信用用社社利利用用自自身身实实力力或或信信誉誉为为客客户户提提供供资资金金融融通通，并并以以客客户户支支付付融融通通资资金金的的利利息息、费费用用和和偿偿还还本本金金或或最最终终承承担担债债务务为为条条件件，对对客客户户提提供供的的各各类类信信用用的的总总称称，包包括括本本外外币币贷贷款款、承承兑兑、贴贴现现、信信用用证证、担担保保等等资产和或有资产业务。资产和或有资产业务。w2 2、分类：表内业务和表外业务。、分类：表内业务和表外业务。二、农村信用社信贷管理基本规定二、农村信用社信贷管理基本规定（一）贷款业务的分类（一）贷款业务的分类 贷贷款款是是指指信信用用社社根根据据借借款款人人申申请请，对对其其提提供供的的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。1 1、按按贷贷款款期期限限划划分分，分分为为短短期期贷贷款款、中中期期贷贷款和长期贷款。款和长期贷款。2 2、按按贷贷款款用用途途划划分分，分分为为流流动动资资金金贷贷款款和和固固定资产贷款。定资产贷款。3 3、按贷款方式划分，分为信用贷款和担保贷按贷款方式划分，分为信用贷款和担保贷款。款。4 4、按贷款自主权划分，分为自营贷款和委托按贷款自主权划分，分为自营贷款和委托贷款。贷款。5 5、按贷款风险程度划分，分为正常贷款、关按贷款风险程度划分，分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。6 6、其他分类方式。、其他分类方式。（二）信贷管理基本原则（二）信贷管理基本原则 信信用用社社信信贷贷业业务务必必须须遵遵循循国国家家法法律律法法规规；执执行行区区域域产产业业政政策策；促促进进农农村村经经济济发发展展；坚坚持持市市场场经经济济原原则则；坚坚持持自自主主经经营营原原则则；坚坚持持有有效效控控制制风风险险原原则则。在在此此基基础础上上，信信贷贷业业务务的的经经营营管管理理应应遵遵循循资资金金使使用用的的安安全全性性、流流动动性和效益性三性相结合的基本原则。性和效益性三性相结合的基本原则。1 1、安全性原则。、安全性原则。w信信用用社社在在经经营营信信贷贷业业务务过过程程中中，要要尽尽量量减减少少和和避避免免信信贷贷资资金金遭遭受受风风险险和造成损失。和造成损失。w信信用用社社信信贷贷风风险险主主要要来来自自于于三三个个方方面面：一一是是客客户户风风险险；二二是是内内部部操操作作风险；三是经营环境风险。风险；三是经营环境风险。2 2、流动性原则。、流动性原则。w信信用用社社在在经经营营信信贷贷业业务务过过程程中中能能按按预预定定期期限限收收回回信信贷贷资资金金，或或在在不不发发生生损损失失的的状状况况下下，将将信信贷贷资资产产迅迅速速转转化化为为现现金金的的能能力力。信信用用社社必必须须保保证证贷贷款款资资产产的的正正常常流流动动，并并使使资资产产与与负负债债在在期期限和规模上相匹配。限和规模上相匹配。3 3、效益性原则。、效益性原则。w信信用用社社通通过过合合理理地地运运用用信信贷贷资资金金，提提高高信信贷贷资资金金的的使使用用效效益益，谋谋取取利利润润最最大大化化，力力求求信信用用社社自自身身效效益益和和社社会会效效益益的的统统一一。利利润润率率和和股股东东收收益益最最大大化化是是信信用用社社效效益益性性最最根根本本的的体体现现。信信用用社社追追求求盈盈利利既既是是信信用用社社改改进进服服务务、不不断断拓拓展展业业务务经经营营的的内内在在动动力力，也也是是信信用用社社充充实实资资本本、增增强强经经营营实实力力、提提高高竞争能力的必然要求。竞争能力的必然要求。4 4、协调性原则。、协调性原则。w “三性三性”均衡和统一是信贷经营管均衡和统一是信贷经营管理追求的理想目标。他们之间存在着对理追求的理想目标。他们之间存在着对立统一的辩证关系。从总体上看，流动立统一的辩证关系。从总体上看，流动性和安全性是成正比的。流动性强的资性和安全性是成正比的。流动性强的资产一般安全有保障，风险较小；但流动产一般安全有保障，风险较小；但流动性与效益性存在着矛盾，流动性强，安性与效益性存在着矛盾，流动性强，安全性高，但一般盈利率较低，反之盈利全性高，但一般盈利率较低，反之盈利率就高。率就高。寻求寻求“三性三性”组合配置的法则，组合配置的法则，即在保证安全性和流动性的前提下，即在保证安全性和流动性的前提下，追求最大限度的效益性。流动性是实追求最大限度的效益性。流动性是实现安全性的必要手段，安全性是实现现安全性的必要手段，安全性是实现效益性的前提和基础，追求效益性是效益性的前提和基础，追求效益性是安全性和流动性的最终目标。安全性和流动性的最终目标。（三）信贷管理组织架构（三）信贷管理组织架构 1 1、县级联社、县级联社w（1 1）县县级级联联社社理理事事会会是是信信贷贷业业务务经经营营管管理理的的决决策策者者，负负责责批批准准信信贷贷工工作作制制度度、目目标标计计划划、决决定定授授权权、奖奖惩惩等等重重大大事事项项。（2 2）县县级级联联社社贷贷款款审审查查委委员员会会是是信信贷贷业业务务经经营营管管理理的的智智力力支支持持者者，实实行行联联社社主主任任负负责责制制，在在理理事事会会通通过过的的信信贷贷制制度度办办法法和和批批准准授授权权范范围围内内，评评审审信信贷贷业业务务的的风风险险和和可可行行性性。（3 3）按按照照“横横向向平平行行制制约约”原原则则，设设立立业业务发展部、信贷管理部和资产保全部。务发展部、信贷管理部和资产保全部。2 2、信用社（分社）、信用社（分社）（1 1）根据服务区域和业务量大小，设立分管信）根据服务区域和业务量大小，设立分管信贷主任、信贷员和信贷内勤等岗位，分别明贷主任、信贷员和信贷内勤等岗位，分别明确岗位职责。（确岗位职责。（2 2）成立贷款审查小组负责本）成立贷款审查小组负责本级授权权限内和超过本级授权权限范围信贷级授权权限内和超过本级授权权限范围信贷业务的风险及可行性的评估审批、审查上报，业务的风险及可行性的评估审批、审查上报，实行主任负责制。（实行主任负责制。（3 3）设立信贷专柜，配备）设立信贷专柜，配备信贷人员，负责信贷政策宣传、信贷业务受信贷人员，负责信贷政策宣传、信贷业务受理、调查、上报审批、贷款咨询登记、报表理、调查、上报审批、贷款咨询登记、报表统计等具体业务。建立和完善客户档案及台统计等具体业务。建立和完善客户档案及台帐登记。帐登记。（四）信贷管理主要制度（四）信贷管理主要制度 1 1、审贷分离制度、审贷分离制度 按照横向制衡和纵向制约的原则，将信贷按照横向制衡和纵向制约的原则，将信贷业务办理过程中调查、审查、审批、经营管理业务办理过程中调查、审查、审批、经营管理等环节的工作职责进行科学分解，由不同层次等环节的工作职责进行科学分解，由不同层次和不同部门承担，并规范信贷业务各环节经营和不同部门承担，并规范信贷业务各环节经营管理者的行为，实现信贷部门相互制约的制度。管理者的行为，实现信贷部门相互制约的制度。基本特点是部门（岗位）分社、职能分离、各基本特点是部门（岗位）分社、职能分离、各负其责、相互制约。主要作用是：有利于破除负其责、相互制约。主要作用是：有利于破除审贷合一、单线审批的传统信贷管理模式；有审贷合一、单线审批的传统信贷管理模式；有利于实现信贷管理专业化和独立化；有利于防利于实现信贷管理专业化和独立化；有利于防范道德风险和操作风险，提高信贷资产质量，范道德风险和操作风险，提高信贷资产质量，确保农村信用社健康发展。确保农村信用社健康发展。2 2、授权管理制度。、授权管理制度。授权主体就信贷业务经营和管理中授权主体就信贷业务经营和管理中有关权力事项，对授权对象作出的一种有关权力事项，对授权对象作出的一种限制性规定，主要表现为对授权对象资限制性规定，主要表现为对授权对象资格的认定、对授权对象行使权力范围的格的认定、对授权对象行使权力范围的界定、对授权对象权力大小的限定，以界定、对授权对象权力大小的限定，以及授权主体管理信贷授权事项的某些原及授权主体管理信贷授权事项的某些原则等。则等。授权范围、授权方式、授权期限取授权范围、授权方式、授权期限取决于各级信用社及分支机构的业务发展决于各级信用社及分支机构的业务发展状况、经营管理能力、资产质量、风险状况、经营管理能力、资产质量、风险程度和履责情况等因素。授权应坚持以程度和履责情况等因素。授权应坚持以下基本原则：（下基本原则：（1）逐级有限授权；）逐级有限授权；（2）差别授权；（）差别授权；（3）动态调整；（）动态调整；（4）权责一致。权责一致。3、授信管理制度、授信管理制度 授信管理是信用社对客户授信管理是信用社对客户额度授信的管理，是指信用社额度授信的管理，是指信用社根据信贷政策和客户条件对法根据信贷政策和客户条件对法人客户确定授信控制量，以控人客户确定授信控制量，以控制风险、提高效率的管理制度。制风险、提高效率的管理制度。w实实施施授授信信管管理理，能能够够识识别别和和控控制制授授信信业业务务整整体体。在在授授信信时时应应遵遵循循的的原原则则：（1 1）应应根根据据不不同同地地区区的的经经济济发发展展水水平平、经经济济和和金金融融管管理理能能力力、信信贷贷资资金金占占用用和和使使用用情情况况、金金融融风风险险状状况况等等因因素素，实实行行区区别别授授信信。（2 2）应应根根据据不不同同客客户户的的经经营营管管理理水水平平、资资产产负负债债比比例例情情况况、贷贷款款偿偿还还能能力力等等因因素素，确确定定不不同同的的授授信信额额度度。（3 3）应应根根据据客客户户信信用用风风险险变变化化情情况况及及时时调调整整授授信信额额度度。（4 4）应应在在确确定定的的授授信信额额度度内内，根根据据客客户户的的实实际际资资金金需需要要、还还款款能能力力、信信贷贷政政策策和和信信用用社社提提供供贷贷款款的的能能力力，具具体体确定每笔贷款的额度和实际贷款总额。确定每笔贷款的额度和实际贷款总额。w客户统一授信管理：银行、信用社对单一法客户统一授信管理：银行、信用社对单一法人客户或企业集团客户确定最高综合授信额人客户或企业集团客户确定最高综合授信额度，实施集中统一控制客户信用风险。目前度，实施集中统一控制客户信用风险。目前我国银行业采取的授信方式有公开统一授信我国银行业采取的授信方式有公开统一授信和内部统一授信两种方式。和内部统一授信两种方式。信信贷贷管管理理责责任任制制就就是是在在信信贷贷业业务务经经营营、管管理理、决决策策过过程程中中建建立立的的责责任任制制度度体体系系，形形成成相相互互制制约约、责责任任分明的机制。分明的机制。4 4、信贷管理责任制度。、信贷管理责任制度。w（1 1）信贷管理主任负责制。）信贷管理主任负责制。w（2 2）信信贷贷管管理理尽尽责责主主责责任任人人制制度度：信信用用社社在在权权限限范范围围内内办办理理信信贷贷业业务务，必必须须明明确确调调查查主主责责任任人人、审审查查主主责责任任人人、审审批批主责任人、经营主责任人。主责任人、经营主责任人。w（3 3）信贷管理第一责任人制度。）信贷管理第一责任人制度。w（4 4）经营主责任人责任移交制度。）经营主责任人责任移交制度。5、贷款卡（证）制度。、贷款卡（证）制度。三、农村信用社信贷实务操作三、农村信用社信贷实务操作 w（一）建立信贷关系（一）建立信贷关系w建立信贷关系的客户必须符合下列条件建立信贷关系的客户必须符合下列条件:w1 1、符符合合国国家家产产业业政政策策，产产品品适适销销对对路路，在在市市场场上有较强竞争力；上有较强竞争力；w2 2、借借款款人人必必须须是是经经工工商商行行政政管管理理部部门门核核准准登登记记的企的企(事事)业法人、其他经济组织、个体工商户；业法人、其他经济组织、个体工商户；w3 3、按按期期还还本本付付息息的的能能力力，原原应应付付贷贷款款利利息息和和到到期期贷贷款款已已按按期期清清偿偿；没没有有清清偿偿的的,已已经经做做了了贷贷款款人认可的偿还计划；人认可的偿还计划；w4 4、独独立立核核算算,拥拥有有一一定定比比例例的的自自有有流流动动资资金金,并并具具备备固固定定的的生生产产经经营营场场所所,有有独独立立的的财财产产处处理理权权。借款人用于担保的财产已经参加财产保险；借款人用于担保的财产已经参加财产保险；w5 5、有有足足值值的的抵抵押押物物(或或质质物物)或或有有实实力力雄雄厚厚的的经经济实体担保济实体担保;w6 6、除除自自然然人人外外，应应当当经经过过工工商商部部门门办办理理年年检检手手续；续；w7 7、已在贷款人处开立基本账户或一般存款账户；、已在贷款人处开立基本账户或一般存款账户；w8 8、企企业业法法人人对对外外的的股股本本权权益益性性投投资资总总额额不不得得超超过其净资产总额的过其净资产总额的50%50%；w9 9、借借款款人人必必须须按按中中国国人人民民银银行行规规定定持持有有中中国国人人民银行核发的经年检后的贷款卡；民银行核发的经年检后的贷款卡；w1010、借借款款人人只只能能在在本本系系统统内内一一个个分分支支机机构构取取得得贷贷款款;w1111、具备贷款通则规定的其他条件。、具备贷款通则规定的其他条件。w（二）贷款申请（二）贷款申请 1 1、流动资金贷款、流动资金贷款w(1)(1)新新发发生生信信贷贷关关系系的的借借款款人人申申请请贷贷款款时时应应提提供供下下列列资资料料：企企业业法法人人营营业业执执照照、组组织织机机构构代代码码证证、特特种种经经营营许许可可证证、开开户户许许可可证证（经经验验证证后后的的复复印印件件）；贷贷款款卡卡；经经授授权权的的，应应出出具具法法人人委委托托书书或或法法定定代代表表人人委委托托书书；借借款款人人申申请请贷贷款款上上年年度度及及前前期期财财务务报报表表；借借款款人人的的书书面面申申请请报报告告和和借借款款申申请请书书；借借款款人人及及保保证证人人基基本本情情况况(含含公公司司章章程程、验验资资报报告告、财财务务主主管管履履历历、经经济济实实力力、理理事事会会股股东东大大会会同同意意借借款款或或同同意意抵抵押押担担保保决决议议等等)；企企业业法法定定代代表表人人及及委委托托人人申申请请贷贷款款的的应应提提供供居居民民身份证身份证(经验证后的复印件经验证后的复印件)；其它有关资料。其它有关资料。w(2)(2)原原已已发发生生贷贷款款关关系系的的借借款款人人，经经调调查查没没有有发发生生变变化化的的，申申请请贷贷款款时时，只只需需提提供供第第(1)(1)项项中中的的、即即可可；如如有有不不合合理理占占用用贷贷款款和和应应收收息息的的，应应提提供供纠纠正正、归归还还情情况况及及还还款款计计划划。遇遇有有下下列列情情况况应应视视同同新新发发生生贷贷款款关系关系w企企业业法法人人营营业业执执照照在在有有效效期期内内变变更更营营业业地地址或注册资本、法定代表人或负责人更换的；址或注册资本、法定代表人或负责人更换的；w企业法人营业执照有效期满更换新照的。企业法人营业执照有效期满更换新照的。w因因实实行行承承包包、租租赁赁、联联营营、股股份份制制改改造造、分分离离、被被兼兼并并或或合合并并，对对外外投投资资及及其其它它原原因因而而改改变变经经营营方方式式或或产产权权组组织织形形式式的的，应应事事先先就就债债务务落落实实和和还还款款措措施施提提供供相相应应的的有有关关文文书书和和方案，并补办有关手续。方案，并补办有关手续。w(3)(3)企企业业申申请请贷贷款款属属保保证证担担保保贷贷款款的的，若若保保证证单单位位无无信信贷贷关关系系的的，保保证证单单位位须须提提供供以以下下材材料料w企企业业法法人人营营业业执执照照（经经验验证证后后的的复复印印件件），经经授授权权的的应应提提供供法法人人委委托托书书或或法法定定代代表人委托书；表人委托书；w前期的财务报表；前期的财务报表；w其它有关资料。其它有关资料。w(4)(4)借款人申请贷款属抵押担保贷款的，除按借款人申请贷款属抵押担保贷款的，除按第第(1)(1)、(2)(2)项规定执行外，无论新老借款人项规定执行外，无论新老借款人还应提供以下资料还应提供以下资料:w抵抵押押物物品品清清单单和和抵抵押押物物的的合合法法权权属属证证明明，包包括括：房房产产权权证证、土土地地使使用用权权证证、机机器器设设备备购货发票等；购货发票等；w抵押物品保险单；抵押物品保险单；w抵抵押押物物品品所所有有权权人人及及主主管管部部门门同同意意抵抵押押的的证明。证明。w(5)(5)借款人申请贷款属质押担保贷款的，除按借款人申请贷款属质押担保贷款的，除按第第(1)(1)、(2)(2)项规定执行外，无论新老借款人项规定执行外，无论新老借款人还应提供以下资料还应提供以下资料:w权利凭证及合法权属证明；权利凭证及合法权属证明；w出质人同意质押的证明。出质人同意质押的证明。2、固定资产贷款、固定资产贷款 w(1)(1)借款人应提供以下资料借款人应提供以下资料:w企企业业法法人人营营业业执执照照、组组织织机机构构代代码码证证、特特种种经经营营许许可可证证、开开户户许许可可证证、法法定定代代表表人人和和财务主管身份证（经验证后的复印件）；财务主管身份证（经验证后的复印件）；w经经授授权权的的应应提提供供法法人人委委托托书书或或法法定定代表人委托书；代表人委托书；w贷款卡；贷款卡；w贷款上年度和前期的财务报表；贷款上年度和前期的财务报表；w项项目目建建议议书书及及县县级级以以上上的的经经委委（或或发发改改委）等有权部门的批文；委）等有权部门的批文；w固定资产项目可行性研究报告及批复；固定资产项目可行性研究报告及批复；w环保等有关部门的批文；环保等有关部门的批文；w借借款款人人的的书书面面申申请请报报告告和和借借款款申申请请书书；w其它有关资料其它有关资料 w(2)(2)下列情况应提供的资料下列情况应提供的资料:w属属保保证证担担保保贷贷款款的的，除除提提供供第第(1)(1)项项资资料料外外，还还应应提提供供保保证证人人基基本本情情况况表表和和同同意意担担保保证证明明；保保证证人人无无贷贷款款关关系系的的还还应应提提供供“流流动动资资金金贷款贷款”第第(3)(3)项之内容；项之内容；w属属抵抵押押担担保保的的贷贷款款，除除提提供供第第(1)(1)项项资资料料外外，还应提供还应提供“流动资金贷款流动资金贷款”第第(4)(4)项之内容项之内容;w属属质质押押担担保保贷贷款款的的，除除提提供供第第(1)项项资资料料外外，还应提供还应提供“流动资金贷款流动资金贷款”第第(5)项之内容。项之内容。w（三）贷款调查（三）贷款调查 w 信信用用社社贷贷款款调调查查实实行行调调查查主主责责任任人人与与协协办办调查人双人调查制度。调查人双人调查制度。调查应遵循如下程序调查应遵循如下程序:w1 1、听听。听取借款人的汇报；。听取借款人的汇报；w2 2、查查。查实企业相关资料；。查实企业相关资料；w3 3、核核。实实地地验验证证申申报报材材料料中中所所列列内内容容的的真真实实性性和和抵抵押押物物、质质物物的的真真实实性性，以以及及保保证证人人的的真真实意思表示实意思表示;w4 4、析析。分析借款人经营效益及贷款风险。分析借款人经营效益及贷款风险。w（四）贷款审查（四）贷款审查 w 信用社贷款审查实行审查主责任人和初信用社贷款审查实行审查主责任人和初审、复审责任人制度。审、复审责任人制度。审查主责任人要对审审查主责任人要对审查的全面性、合规性、准确性负责，并对因查的全面性、合规性、准确性负责，并对因审查不严而产生的贷款风险承担主要责任，审查不严而产生的贷款风险承担主要责任，初审、复审责任人负次要责任。信用社审查初审、复审责任人负次要责任。信用社审查结束后，撰写审查报告并填制贷款审查表结束后，撰写审查报告并填制贷款审查表，贷款审查主责任人在报告上签字后连同，贷款审查主责任人在报告上签字后连同有关资料移送贷审会（组）。有关资料移送贷审会（组）。（五）贷款审批和咨询（五）贷款审批和咨询 w 信信用用社社实实行行两两级级审审批批、两两级级咨咨询询审审查查，及及有有权权审审批批主主责责任任人人制制度度。即即实实行行信信用用社社、县县级级联联社社（合合作作银银行行）审审批批制制度度。信信用用社社自自主主审审批批权权限限内内贷贷款款，由由有有权权审审批批人人签签批批；县县级级联联社社（合合作作银银行行）按按规规定定程程序序审审批批权权限限内内贷贷款款，由由有有权权人人审审批批人人签签批批。有有权权审审批批人人对对贷贷款风险承担审批主要责任。款风险承担审批主要责任。w实实行行省省联联社社及及其其市市（州州）办办事事处处咨咨询询审审查查制制度度。县县级级联联社社、合合作作银银行行超超审审批批权权限限的的贷贷款款,按按确确定定的的省省、市市(州州)咨咨询询权权限限，由由省省联联社社、市市(州州)办办事事处处分分别别咨咨询询，由由有有权权人人审审批批咨咨询询意意见见。有有权权审审批批人人对对贷贷款款风风险险承担咨询主要责任。承担咨询主要责任。（六）贷款发放（六）贷款发放 w 信用社与客户签订合同应按借款人的申信用社与客户签订合同应按借款人的申请、审批人的审批意见填写。属担保贷款范请、审批人的审批意见填写。属担保贷款范畴的，应根据情况签订保证、抵押、质押担畴的，应根据情况签订保证、抵押、质押担保合同。对于一次性审批、分期发放的贷款，保合同。对于一次性审批、分期发放的贷款，可以使用最高额保证担保贷款合同或可以使用最高额保证担保贷款合同或最高额抵押担保贷款合同，同时应办理最高额抵押担保贷款合同，同时应办理抵押物、质押物登记手续。客户应区别不同抵押物、质押物登记手续。客户应区别不同担保方式由抵押人或质押人办理以下事宜担保方式由抵押人或质押人办理以下事宜。w(1)(1)以以抵抵押押担担保保的的要要到到相相关关的的房房产产、土土地地、林林业业、车车辆辆、工工商商行行政政等等有有权权登登记记的的部部门门办办理理抵押登记手续抵押登记手续,并将他项权证交信用社执管并将他项权证交信用社执管;w(2)(2)以以存存单单、国国债债、债债券券、保保单单等等质质押押的的权权利利凭凭证证应应办办理理止止付付手手续续或或到到有有关关登登记记管管理理部部门门办办理理登登记记手手续续;动动产产质质押押担担保保的的,要要对对质质押押物物进进行行评评估估、鉴鉴定定,取取得得有有关关书书面面证证明明,质质物物交交接接应应填填制制“质质物物交交接接清清单单”,”,客客户户部部要要与与出出质人共同签字盖章办理质物交接手续。质人共同签字盖章办理质物交接手续。（七）贷后管理（七）贷后管理 w1 1、贷贷后后管管理理的的必必要要性性:有有利利于于及及时时发发现现风风险险；有有利利于于密密切切银银企企关关系系；有有利利于于创创建建新新型型信信贷贷文文化。化。w2 2、贷贷后后管管理理是是指指贷贷款款发发放放后后，即即信信贷贷资资金金已已经经划划转转至至客客户户账账户户后后开开始始，直直至至贷贷款款收收回回或或形形成成事事实实风风险险划划转转至至资资产产保保全全部部门门进进行行专专业业清清收收为为止止，包包括括账账户户管管理理、贷贷款款检检查查、风风险险预预警警、风风险险处处理理、信信用用等等级级复复测测、风风险险分分类类、档档案案管管理、贷款收回和贷款总结评价等内容。理、贷款收回和贷款总结评价等内容。四、信贷业务相关的知识（能力）四、信贷业务相关的知识（能力）（一）法律知识（一）法律知识w1 1、保证担保的有关法律规定。、保证担保的有关法律规定。w2 2、抵押担保的有关法律规定。、抵押担保的有关法律规定。w3 3、质押担保的有关法律规定。、质押担保的有关法律规定。（二）财务会计知识（二）财务会计知识 w1、财务报表的常规性分析、财务报表的常规性分析w报表完整性：（报表完整性：（1）前三年度及最近一期财务）前三年度及最近一期财务报告；（报告；（2）年度审计报告。报表勾稽关系。）年度审计报告。报表勾稽关系。w2 2、资产负债表、利润表和现金流量表分析。、资产负债表、利润表和现金流量表分析。w w3 3、财务比率分析、财务比率分析w（1 1）短短期期偿偿债债能能力力比比率率：流流动动比比率率、速速动动比比率率、现现金金比比率率；（2 2）长长期期偿偿债债能能力力比比率率：资资产产负负债债比比率率、产产权权比比率率、有有形形净净值值债债务务率率、利利息息保保障障倍倍数数等等；（3 3）盈盈利利能能力力分分析析：销销售售毛毛利利率率、营营业业利利润润率率、成成本本费费用用利利润润率率、净净利利润润率率；（4 4）营营运运能能力力分分析析：总总资资产产周周转转率率、流流动动资资产产周周转转率率、应应收收帐帐款款周周转转率率、存存货货周周转率；（转率；（5 5）现金流量分析。）现金流量分析。（三）银行风险管理知识（三）银行风险管理知识 1 1、银行风险的特征：、银行风险的特征：w（1 1）风险的主体是货币资金；）风险的主体是货币资金；w（2 2）风险的客体主要是客户；）风险的客体主要是客户；w（3 3）流动性风险尤其突出；）流动性风险尤其突出；w（4 4）外部负效应大。）外部负效应大。2 2、银行风险的主要类型、银行风险的主要类型w（1 1）信信用用风风险险：指指客客户户发发生生违违约约或或信信用用等等级级下下降降给给银银行行可可能能带带来来的的潜潜在在损损失失。如如没没有有履履行行偿偿还还义义务务、违违反反约约定定事事项项、经经济济违违约约、卷卷入法律诉讼等。入法律诉讼等。w（2 2）市场风险：流动性风险、利率风险。）市场风险：流动性风险、利率风险。w（3 3）操作风险。）操作风险。w（4 4）偿付力风险。）偿付力风险。3 3、贷款五级分类、贷款五级分类w（1 1）目标：一是揭示贷款的实际价值和风）目标：一是揭示贷款的实际价值和风险程度、真实、全面、动态地反映贷款的险程度、真实、全面、动态地反映贷款的质量；二是发现贷款发放、管理、监控、质量；二是发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题，加催收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理；三是为判断贷款损失准备金强信贷管理；三是为判断贷款损失准备金是否充足提供依据。是否充足提供依据。w（2 2）贷贷款款五五级级分分类类中中各各类类别别贷贷款款的的定定义义和和对对应应的预计损失区间：的预计损失区间：w正正常常类类贷贷款款：借借款款人人能能够够履履行行合合同同，没没有有足足够够理理由由怀怀疑疑贷贷款款本本息息不不能能按按时时足足额额偿偿还还。预预计计损损失失区区间为间为0 0。w关关注注类类贷贷款款：存存在在不不利利影影响响因因素素，有有能能力力偿偿还还贷贷款。预计损失区间为款。预计损失区间为0 0。w次次级级类类贷贷款款：还还款款能能力力出出现现明明显显问问题题，可可能能造造成成一定损失。预计损失区间为一定损失。预计损失区间为1010。w可可疑疑类类贷贷款款：可可能能会会造造成成较较大大损损失失。预预计计损损失失区区间为间为10109090。w损失类贷款：采取一切措施后，肯定造成较大损损失类贷款：采取一切措施后，肯定造成较大损失。预计损失区间为失。预计损失区间为90以上。以上。w（3 3）分分类类考考虑虑的的主主要要因因素素：借借款款人人的的还还款款能能力力、借借款款人人的的还还款款记记录录、借借款款人人的的还还款款意意愿、贷款的担保、贷款偿还的法律责任。愿、贷款的担保、贷款偿还的法律责任。w（4 4）分类的局限性分类的局限性w一一是是过过渡渡依依赖赖主主观观判判断断；二二是是重重在在贷贷款款事事后后检检查查，不不能能早早期期预预警警。三三是是分分类类结结果果粗粗线线条条。四是计提贷款准备难以覆盖信用风险。四是计提贷款准备难以覆盖信用风险。4 4、信贷风险管理的几个问题、信贷风险管理的几个问题w（1 1）确确立立业业务务发发展展战战略略，树树立立审审慎慎经经营营理理念念，培培育育良良好好的的信信贷贷风风险险文文化化，保保证证信信用用社社稳稳健健、平衡发展。平衡发展。w（2 2）制制定定业业务务发发展展规规划划，有有效效进进行行贷贷款款组组合合管理。管理。w（3 3）认认真真进进行行信信贷贷尽尽职职调调查查，实实施施严严格格的的内内部风险评估和审批程序。部风险评估和审批程序。w（4 4）建立合理的业绩评估和薪酬政策。）建立合理的业绩评估和薪酬政策。（四）文字综合能力（四）文字综合能力 1 1、撰写法人客户调查报告、撰写法人客户调查报告w（1 1）企企业业基基本本情情况况（成成立立时时间间、住住址址、性性质质、规模、经营范围、业务发展及经营情况）；规模、经营范围、业务发展及经营情况）；w（2 2）企企业业管管理理水水平平及及资资信信状状况况（企企业业负负责责人人经经历历、能能力力和和业业绩绩、组组织织机机构构、运运作作方方式式，以以往往债债务务偿偿还还情情况况及及合合同同执执行行情情况况，有有无无重重大大诉诉讼事项）；讼事项）；w（3 3）企业财务状况及经营情况（企业资产负）企业财务状况及经营情况（企业资产负债结构、生产经营状况、生产经营周期、存货债结构、生产经营状况、生产经营周期、存货数量及结构、应收应付帐款及递延资产情况）；数量及结构、应收应付帐款及递延资产情况）；w（4 4）贷贷款款用用途途、金金额额、期期限限、还还款款能能力力（本本次次贷贷款款用用途途、自自有有资资金金或或企企业业自自筹筹资资金金能力、还款资金来源）；能力、还款资金来源）；w（5 5）贷贷款款担担保保情情况况（抵抵押押物物、质质物物的的真真实实性性、合合法法性性和和变变现现能能力力，办办理理抵抵押押物物登登记记或或质质权权人人获获得得质质物物占占管管权权的的可可能能性性、保保证证单单位位的的保保证证资资格格及及经经济济实实力力、财财务务状状况况等等保保证证能能力情况）；力情况）；w（6 6）贷贷款款风风险险评评估估（本本次次发发放放贷贷款款可可能能承承担担的的风风险险种种类类、大大小小及及控控制制风风险险的的途途径径及及方法）；方法）；w（7 7）还还款款的的可可能能性性分分析析，包包括括对对客客户户进进行行财务分析、评估抵押品及非财务因素分析；财务分析、评估抵押品及非财务因素分析；w（8 8）借款人对信用社的贡献；）借款人对信用社的贡献；w（9 9）结结论论性性意意见见（贷贷款款金金额额、种种类类、方方式式、期限、利率或拒贷理由）期限、利率或拒贷理由）2 2、自然人客户调查报告内容、自然人客户调查报告内容w（1 1）申请人的基本情况；）申请人的基本情况；w（2 2）申请贷款的用途；）申请贷款的用途；w（3 3）担保情况；）担保情况；w（4 4）收入来源；）收入来源；w（5 5）还款来源；）还款来源；w（6 6）结结论论，对对是是否否同同意意办办理理此此项项信信贷贷业业务务提提出初步意见。出初步意见。