建筑公司项目财务管理制度建筑公司项目财务管理办法.docx

建筑公司项目财务管理制度|建筑公司项目财务管理办法 更新时间：2023-12-10 来源：阅历信息 疫情防控典型阅历集合7篇 疫情防控典型阅历集合7篇 2023-12-09 写作阅历信息7篇 2023-03-16 学习教育读书班工作阅历材料范文五篇 2023-11-29 农村党支部党建特色亮点工作_党支部党建特色亮点工作阅历材料6篇 2023-11-21 疫情防控工作阅历做法 2023-11-15 【-阅历信息】 建筑公司工程财务治理方法公司所属各科室、工程部：为加强公司财务治理，完善工程财务治理，躲避工程财务风险，防止工程资金体外循环。现结合本公司的详细状况，吸取以往阅历教训，特制定本方法。一、工程资金治理财务科是公司履行资金治理的职能部门，负责整个公司的资金统一治理，公司的一切收支一律由财务科统一收付并治理，任何工程和个人无权自行收付，详细包括：全部工程的工程款必需由财务科开具正式预收工程款收据，汇入公司指定帐户，分公司保证工程资金专款专用，严禁工程经理以借款或由建立方代付材料等其他形式躲避公司对工程资金的监管。全部工程不单独开户，××以外的工程由财务科开立帐户。所收工程款由财务科或委派会计按内部承包合同比例划收应上交公司治理费，代扣建安税、职工个人两金和质量、安全、贯标、文明施工押金后，汇入工程会计和承包责任人的双控帐户，由工程经理或承包人自行安排付款规划（承包人签名），工程会计按付款规划付款，工程资金只能用于工程部施工生产活动的支出，不许挪作他用，严禁将资金全部交由工程经理并由其支付，如工程进度款到位而内部合同未签订，所收工程款一律暂不支付，待内部合同签订合再行支付。范文先生版权全部工程经理可借少量备用金，备用金比例掌握在所收工程款的10以内，备用金必需准时冲帐。委派人员必需把握工程资金流向，并准时向公司领导和财务科汇报。建立方需交押金工程，承包责任人必需先将押金汇入公司财务科，再由公司财务科汇入建立单位，以便把握押金详细数额，押金返回以外部施工合同为准。需垫资工程，承包责任人必需将垫资款汇入公司财务科或工程财务双控存折上，以便把握工程详细垫资数额。工程竣工后来第一笔工程款时，财务科依据工程量大小，除按合同扣除有关款项外，另加扣1-5万元竣工资料押金（详细金额由工程科定），以确保资料准时备案归档，押金在资料备案归档后如数退还。付工程尾款时，必需由各部门、科室、分公司领导签字确定无遗留问题后，财务科才能支付。二、工程会计治理××市区工程财务人员实行委派制或兼任制，××地区以外的工程财务实行委派制，工程会计工资由××公司统一发放，××公司对所属工程按工程总造价3收取财务代理费，财务代理费用于发放委派会计和兼职会计的工资等，详细由财务科自行安排。三、工程会计责任1、全体财务人员必需加强职业道德教育，增加效劳意识，提高效劳质量。2、兼职会计必需确保机关工作和工程效劳两不误，提高工作质量。3、工程会计必需确保工程工程款进公司指定帐户，保证公司各工程税、费、押金的准时收取。4、工程会计应对工程资金实行监控，防止工程经理或承包人将资金挪作他用，确保民工工资、材料款的正常发放。5、工程会计要加强工程后期资金监管，准时向主管领导汇报工程资金使用状况，如因工程会计监管不力而给公司留下后遗症，将追究工程会计责任（不包括不行预见因素如建立方缘由造成拖欠人工工资、材料款等）以上方法自2××*年*月*日起实施。