财务审计部工作总结(16篇).docx

财务审计部工作总结(16篇)财务审计部工作总结篇一 市审计局仔细贯彻市人大常委会审议意见，并根据市政府有关要求，实行“跨前一步促整改、跟踪回访促整改、公开结果促整改”等多种方式，催促被审计单位仔细整改审计查出的问题。同时，为了贯彻落实市政府印发的关于进一步加强审计整改工作意见，切实加强本市审计整改工作，加大跟踪检查工作力度，市审计局制定了审计整改检查方法，标准了审计整改工作要求、检查内容和方式等。 有关部门和单位仔细执行审计打算，积极讨论审计意见和建议，准时制订整改方案，切实实行各项有效措施，不断加强审计整改工作。一是注意加强组织领导，明确整改责任。如市安全监管局成立了审计整改工作领导小组，明确整改工作责任人，并制订审计整改工作方案，将各项整改内容进展分解，确定责任部门、责任人和整改时间。二是注意加强协调联动，形成整改合力。如市政府召开节能减排工作专题会议，讨论节能减排审计整改方案，落实各项整改措施，市进展改革委、市经济信息化委、市财政局等19个部门参与会议。又如市政府召开吴泾工业区环境综合整治现场推动会，讨论制定了吴泾工业区环境综合整治局部工作的协调意见，市进展改革委、市经济信息化委、闵行区政府、华谊集团等13个部门和单位参与会议。三是注意加强分析讨论，建立长效机制。相关部门在抓整改的同时，全面、深入地分析问题产生的缘由，既加强内部制度建立，建立和完善了财务治理、资产治理、选购治理等内掌握度，也加强财经法规政策宣传，通过组织培训、召开研讨会等活动，提高人员的业务素养。如市卫生局对报告中的各项问题逐条梳理剖析，在局属系统内，对全部的预算单位，结合此次审计发觉的问题，开展全面培训，对预算治理、财务核算、政府选购政策进展解读，在进一步建立健全内部掌握制度等方面提出了严格要求。此外，对审计发觉的严峻违规问题，有关部门进展了严厉查处，移送线索的3件案件中，法院已完成开庭审理1件，正进入判决阶段，有关部门对其余2件案件的2名责任人分别赐予行政降级和行政记大过处分。 一、市财政局组织执行市级预算和市地税局税收征管审计整改状况 (一)对局部专项资金未充分发挥资金使用效率的问题，市财政局已将0.97亿元排污费、水资源费收入，在第四轮环保三年行动规划中予以统筹安排，并将依据有关专项资金治理方法和规定程序，催促相关部门做好工程落实工作，加快工程实施进度，在确保财政资金使用标准、安全和有效的前提下，加强预算执行治理，准时拨付专项资金。 (二)对个别专项资金拨付方式不标准的问题，市财政局要求市民政局将3000万元剩余款项交还国库，待其支出时根据国库集中支付治理规定，将资金直接支付至相关区(县)。 (三)对局部园区管委会预算治理不标准的问题，市财政局已要求临港产业区管委会报送_年工程执行状况，并进一步加强和标准预算治理，准时编制报送专项资金年度预算。同时，市财政局将依据虹桥商务区管委会、市规划国土资源局的职能定位和虹桥商务区专项规划编制工作要求，对经费预算进展严格审核把关。 (四)对局部专项资金投资形成的园区资产未制定治理方法的问题，市财政局催促临港产业区管委会制定专项资金核销治理方法，建立已核销根底设施等资产的治理机制，加快推动竣工决算，办理产权移交。 (五)对局部税款征收治理不标准的问题，市地税局已催促相关税务分局予以订正，有关税款已照实申报、足额征收入库。 (六)对未按上调后的税额准时补征耕地占用税的问题，崇明县税务分局已对8户单位补征耕地占用税，目前已征收入库。 二、部门预算执行和其他财政财务收支审计整改状况 对审计发觉的问题，市经济信息化委、市公安局、市民政局、市水务局、市卫生局、市质量技监局、市体育局、市住房保障房屋治理局、市安全监管局、市政府机管局、市口岸办、市食品药品监管局、市现代治理讨论中心、市社联、市文化市场行政执法总队、市科协、市检测中心等17个主管预算部门及其下属单位高度重视，积极进展整改。截至20_年10月末，有关部门及其下属单位已整改问题涉及金额3、82亿元，已整改问题涉及金额占审计查出问题总金额的70、2%;其余问题已由相关部门承诺整改，主要是预算编制、政府选购等方面的问题。由于当年预算已经执行，选购资金已经支出，相关部门承诺将制定并完善相关方法，进一步强化预算治理，严格执行政府选购程序，在今后编报预算和执行政府选购程序中不再发生此类问题。详细整改状况如下： (一)预算编制和执行中存在的问题整改状况 1、对9个部门预算单位多申报预算或预算编报不完整的问题，有关部门已结合编报_年部门预算进展落实整改，通过建章立制进一步加强财政财务治理，提高预算编制的科学性和精确性。市安全监管局已对市安全生产科学讨论所负责人进展责任追究，分别赐予行政降级、行政记大过处分，118万元违规资金已归还市财政局。市经济信息化委加强预算编制工作的监视治理，催促下属单位将有关收支纳入_年部门预算申报。 2、对9个部门预算单位无预算、超预算支出的问题，有关部门通过进一步细化预算编制，加强预算治理，杜绝类似问题再次发生。市体育局仔细分析无预算支出的缘由，撤销了后勤效劳中心，从源头上解决无预算支出的问题。市民政局下属市第三精神卫生中心承诺今后将依据用工的实际状况申请预算经费。 3、对10个部门预算单位转变预算支出用途的问题，有关部门积极追回资金，完善相关制度，承诺今后严格根据预算规定的支出用途使用资金。市卫生局责成市安康教育所将在“安康教育根底和标准化建立”专项列支的50周年所庆活动经费全部追回，对该笔资金作为专项结余资金治理。市现代治理讨论中心根据规定编制租赁费预算，依据预算批准的范围和内容列支专项经费。 4、对3个部门预算单位违规将未执行完毕的专项资金转入其他账户的问题，有关部门已在今年将未实施的工程预算执行完毕，并进一步完善国库集中支付改革下的财务制度，标准财政性资金的使用和治理。市社联经与财政部门沟通，已将转入其他账户的资金纳入预算治理。 (二)财经制度执行中存在的问题整改状况 1、对6个部门预算单位未严格执行收费治理制度的问题，有关部门对各类收费工程进展清理，进一步标准收费行为，并积极上缴延迟缴纳的行政事业性收费。市水务局下属供水调度中心已停顿收取水质检测费，已收取的181万元拟纳入部门预算治理。对4个部门收费未准时缴纳的问题，涉及问题资金已全额上缴。市质量技监局下属崇明县特种设备监视检验所和崇明县计量质量检测所准时进展整改，已将207万元行政事业性收费全额上缴县财政局。 2、对4个部门预算单位局部收入未纳入规定账户治理的问题，有关部门催促相关单位建立完善国有资产治理制度，将各项收入纳入单位预算，进一步加强标准治理。市住房保障房屋治理局催促市房地产学校撤消1家下属单位、变更其余4家民营机构的投资主体和单位性质为国有，并将收入全部纳入该校总收入治理范围。 3、对9个部门预算单位未严格执行政府选购制度的问题，有关部门积极完善相关制度，加强业务培训，强化对政府选购的审核和监管。市科协聘请市政府选购办公室专家对所属单位财务人员和资产治理人员进展专题培训，并组织财务人员学习政府选购有关规定，标准政府选购行为，提高政府选购工作治理水平。市政府机管局承诺在今后的选购工作中，将根据有关规定完善报批手续。 (三)资产资金治理机制中存在的问题整改状况 1、对行政事业单位资产治理机制尚不健全的问题，20_年9月末，市财政局拟定了上海市市级行政单位国有资产治理暂行方法，经市政府常务会议审议通过，已印发实施。市财政局还制订印发了事业单位国有资产治理的相关方法，完善事业单位国有资产治理体制，明确财政部门、事业单位主管部门和事业单位对国有资产的治理职能，标准资产配置、使用、处置、产权登记等事项的审批程序。同时，明确对利用国有资产对外投资收益、出租、出借和处置收入根据政府非税收入治理规定，实行“收支两条线”治理。 2、对机关事业单位办公及业务用房修理治理不完善的问题，随着本市行政事业单位国有资产治理体制的逐步健全，有关单位承诺今后严格根据关于加强市级机关办公用房治理意见的实施细则和上海市本级工程支出预算治理暂行方法的规定，标准办公用房修理工程实施程序。市政府机管局、市财政局等部门将进一步完善行政事业单位办公及业务用房修理治理制度，加强立项审批、支出标准、修理费用的监视治理。 3、对公务卡治理制度改革执行不到位的问题，目前，2个部门已启用公务卡报销系统，4个部门修订相关治理方法，将公务活动中零星购置支出全部纳入公务卡报销范围，加强公务支消失金报销治理。 三、投资建立工程审计整改状况 (一)对10个工程根本建立程序不标准的问题，有关单位积极进展整改。如上海其次医科大学附属第九人民医院针对口腔、整复、组织工程综合楼工程工程，未就概算调整申请报批及未办理竣工验收手续等问题，已上报有关主管部门申请补办相关手续，目前正在批复过程中。 (二)对24个工程本钱列支不标准的问题，有关单位对其中5.51亿元已整改到位。其余0.4亿元已上报有关主管部门申请调整概算，待批复后予以订正。如上海机场快速公交系统工程工程多计工程动迁本钱4844万元和上海轨道交通6号线工程工程将带征地费用9374万元列入工程本钱的问题，已冲减工程本钱。 (三)对21个工程招投标和承发包治理不到位的问题，有关单位积极组织相关人员开展培训学习，表示将在今后的工程建立中加强治理，严格执行工程招投标及承发包等有关法律法规，杜绝类似问题再次发生。 (四)对6个工程的局部设备或设施闲置的问题，有关单位积极进展整改。如上海自来水市北有限公司针对杨树浦水厂7x生产系统改造工程工程中污泥处置系统未使用的问题，积极会同市环保局等有关部门就启用污泥脱水设备、到达环保和初步设计中的要求等事项召开了专题会议，并于20_年6月起正常运行污泥脱水设备，每日出水的水质通过实时监控设备传输至市环保局，待设备正常运行一段时间后，市环保局将对该设备进展环保验收。 四、专项资金审计和审计调查整改状况 (一)住房公积金归集使用治理审计整改状况 1、对局部住房公积金个人贷款发放不符合规定的问题，市公积金治理中心将严格执行个人贷款发放政策，加强个人贷款发放审核，加强对受托银行和受托单位的治理、考核，提高贷款发放治理水平。 2、对局部装修贷款发放不符合规定的问题，市公积金治理中心目前已停顿发放住房公积金装修贷款。 3、对局部住房公积金形成的资产未进展处置的问题，市公积金治理中心将对330平方米安居房和1057平方米工业用厂房进展评估后出售，出售款纳入住房公积金治理。 (二)商品住宅修理资金归集使用治理审计整改状况 1、对局部房产开发企业长期欠缴商品住宅修理资金的问题，市住房保障房屋治理局承诺将通过调研形成方案，提请市、区相关部门争论讨论，逐步解决资金欠缴问题。 2、对局部商品住宅修理资金持股未予以处置的问题，市住房保障房屋治理局承诺将妥当做好剩余股票变现等后续工作，确保资金安全。截至20_年10月21日，已减持股票数占原持有股票总数的53.54%，变现资金4.01亿元。 (三)吴泾工业区环境综合整治专项资金使用治理及环境整治效果审计整改状况 1、对局部治理工程未到达预期整治目标的问题，市建立交通委、市水务局、市吴泾办等部门和单位已明确和落实了整改措施，抓紧组织推动合流污水南线东段过江管等工程工程，规划将已具备纳管条件的企业污水全部纳管。此外，闵行区环保局组织开展了对码头、堆场整治扬尘污染防治联合执法行动，确保整治工程到达预期目标。 2、对局部整治措施未按规划进度实施的问题，其中集中供热工程扩初方案已获批，正在抓紧编制设计施工图，并同时做好施工招投标等相关工作;未按规划关停的污染企业年内坚决关停，闵行区已发文要求企业停顿生产;2条未按规划完成的河道整治工程中，闵行区对其中1条河道的整治工作已完成施工招投标，规划20_年末完工，对另一条河道将重点做好河道保洁和养护，解决入河污染源问题。 3、对局部专项资金被使用单位出借的问题，目前出借资金均已归还。市财政局和市吴泾办承诺将进一步加强对下拨资金的监管，对资金使用状况适时进展抽查。 (四)贷款道路建立车辆通行费征收使用审计调查整改状况 1、对局部支出超规定范围的问题，相关部门表示，在今后的车辆通行费使用治理中，将严格根据规定用途支出。 2、对车辆通行费使用单位未对资金实行专户治理的问题，市城市建立投资开发总公司将从明年起对车辆通行费严格执行专户治理、单独核算;市建立交通委也将进一步加强对车辆通行费的专账治理、专账核算。 (五)市级彩票公益金筹集使用治理审计调查整改状况 1、对局部福利彩票公益金工程进展缓慢、资金沉淀较多的问题，市民政局将进一步加强工程的立项调研工作，科学合理地安排工程，提高工程的可操作性;对未按规划执行的工程，市民政局要求组织工程实施的单位加快工程的执行进度，工程若未执行完毕，不得另行申请新的工程。 2、对局部福利彩票公益招投标和创投工程根底治理工作不完善的问题，市民政局已草拟了20_年度公益工程分类立项和招标方法等五个治理方法和操作细则，并正讨论制定工程预算及执行财务治理方法和工程绩效评估标准，以进一步夯实公益招投标和创投工程的根底工作。同时，为进一步完善公益招投标和创投工程的跟踪和监管，市民政局正引入注册会计师审计制度，对招投标工程和创投工程进展逐项审计和绩效评估，目前正拟对_年186个公益招投标和创投工程实施审计。 3、对局部体育彩票公益金工程供给商入选程序不标准的问题，市体育局表示将在今后的工程选购中严格执行政府选购和公开招投标规定。 4、对局部体育彩票公益金支出超范围的问题，市体育局将在今后安排体育彩票公益金预算时，严格执行公益金使用范围的规定，杜绝将彩票公益金用于体育工程外的修缮支出。 (六)节能减排专项资金使用治理审计调查整改状况 1、对专项补贴政策执行不够标准的问题，市经济信息化委等相关部门通过现场调研等方式逐项深入讨论分析，分别制定了整改措施。对33个工程的专项补贴与政策规定不相符和18个工程节能量上报不标准的问题，有关部门和单位有针对性地进展了梳理分析，并依据实际状况，对有缺陷的政策予以修订和完善;对拨付不标准的补贴资金退还市财政，上述措施正在落实之中。同时，加紧制订节能技术改造及合同能源治理工程节能量审核通则等9个相关标准，进一步标准合同能源治理工程的节能量审核工作。 2、对节能减排机制不够健全的问题，市进展改革委会同市经济信息化委、市财政局抓紧讨论相关政策，加大了合同能源治理工作推动力度。一是加快制定本市相关鼓舞政策。今年本市先后出台了关于本市贯彻国务院办公厅通知精神加快推行合同能源治理促进节能效劳产业进展实施意见的通知、上海市节能量审核机构治理方法、上海市节能效劳机构备案治理方法等政策文件，还将公布上海市合同能源治理财政嘉奖方法等一批配套政策和方法。二是建立合同能源治理信息公布平台。市经济信息化委已于6月末通过上海节能网等相关网站公布了两批共50个合同能源治理工程的需求信息。三是加大节能效劳公司的培育力度。市经济信息化委今年分别向国家工业和信息化部、国家进展改革委推举了一批节能效劳公司，目前上海注册资金在100万元以上的节能效劳公司扩大到近百家。此外，对能源审计工作开展不平衡的问题，市进展改革委会同市财政局、市建立交通委、市政府机管局、市卫生局、市旅游局、市商务委等部门，屡次讨论推动非工业领域重点用能单位能源审计工作，在20_年资金预算中安排了能源审计的相关经费，并通过公开招标方式确定供应能源审计效劳的实施单位，目前已分批启动机关办公建筑、医疗卫生、旅游饭店、商场等领域重点用能单位的能源审计招标工作。 3、对节能减排相关政策不够完善的问题，市进展改革委、市财政局已修订出台上海市循环经济进展和资源综合利用专项扶持方法(修订)，对申请扶持工程的申报条件进展了调整完善，如不再要求申报工程必需在获批后1年内竣工验收才能获得专项资金补贴。 (七)农村水利专项资金使用治理及效益审计调查整改状况 1、对河道黑臭整治立项审核机制不完善的问题，市水务局与市财政局于20_年7月联合印发了上海市小型农田水利工程工程和资金治理暂行方法和上海市小型农田水利重点工程建立治理暂行方法等规定，通过建立本市小型农田水利工程工程市级工程储藏库，按程序从工程库中选择工程，进一步标准农田水利工程立项行为，健全农田水利工程的审核机制。同时，市水务局将加强对工程建立的监管和对区(县)工程决算审批的监管，并建立工程重大变更的备案制度及对擅自变更工程影响建立效果的问责制度，强化审核监管机制。 2、对河道黑臭整治缺乏协同推动机制，相关措施不到位，影响河道整治效果的问题，市水务局已会同市农委、市环保局和区(县)相关部门共同讨论，以环保三年行动规划联席会议制度为平台，建立农村水环境治理协同推动机制，在编制规划时充分听取相关部门意见。同时，加强日常工作沟通，定期讨论合力推动，力求整治重点、整治进程一样步，提高河道整治综合效果。对18条未到达预期整治效果的河道，有关单位实行了水系沟通、截污纳管等措施，积极进展整治。 财务审计部工作总结篇二 财务审计部是公司的关键部门之一，对内财务审计治理水平的要求应不断提升，对外要应对税务、审计及财政等机关的各项检查、把握税收政策及合理应用。一年来，财务审计部紧紧围绕公司的经营方针、效劳宗旨和效益目标，紧跟公司各项工作部署，在核算、治理、教育等方面均取得了优异成绩，全体员工任劳任怨、齐心协力、埋头苦干，圆满完成了各项工作任务，财务审计部综合工作力量又有了新的进步。为了总结阅历，发扬成绩，克制缺乏，现将20_年的工作做如下简要回忆和总结： 一、所做的工作 1、费用本钱方面的治理 标准了库存材料的核算治理，严格掌握材料库存的合理储藏，削减资金占用。建立了材料领用制度，转变了原来不管是否需要、不管那个部门使用、也不管购进的数量多少，都在购进之日起一次摊销到某一个部门来核算的模糊本钱。(简要列举事例、数字，用事实说话) 2、会计根底工作 (1)仔细执行会计法，进一步对财务审计人员加强财务审计根底工作的指导，标准记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理性进展审核，强化会计档案的治理等。对全部本钱费用按部门、工程进展归集分类，年底将共同费用进展分摊结转表达部门效益。 (2)按规定时间编制本公司需要的各类财务审计报表，准时申报各项税金。在公司的审计及财政税务的检查中，积极协作相关人员工作。(简要列举事例、数字，用事实说话) 3、财务审计核算与治理工作 (1)正确计算营业税款及个人所得税，准时、足额地缴纳税款，保持与税务部门的沟通与联系，取得他们的支持与指导。(简要列举事例、数字，用事实说话) (2)不断加强团队建立，努力打造一个业务全面、工作热忱高涨的团队。作为一个治理者，对下属充分做到“察人之长、用人之长、聚人之长、展人之长”，充分发挥他们的主观能动性及工作积极性。提高团队的整体素养，树立起开拓创新、务实高效的部门新形象。(简要列举事例、数字，用事实说话) 二、存在的缺乏 1、会计人员的业务学问还有待于进一步加强，新员工的细心程度还远远不够。 2、敬业精神缺乏，局部员工患得串失，不能正确对待个人与集体的关系，工作中拈轻怕重。 3、新员工的培训还需要进一步改良，培训的内容不够系统，对新员工的考核标准还不够科学。 三、新年度工作准备 1、新的一年意味着新的起点、新的机遇、新的挑战，我们决心再接再厉，更上一层楼。20_年，我们将以“确保营运资金流转顺畅”、“确保投资效益”、“优化财务审计治理手段”等内容为根本目标，向财务审计精细化治理进军。 2、要以“细”为起点，做到细致入微，对每一岗位、部门的每一项详细的业务，都建立起一套相应的本钱归集。 3、要以“全”为总揽，将财务审计治理的触角延长到公司的各个经营领域，通过行使财务审计监视职能，拓展财务审计治理和效劳职能，实现财务审计治理零死角。 4、要以“精”为手段，加强员工常常性的培训，完善治理制度，加强工作流程管控，努力实现财务审计治理精细化、程序化、科学化。 财务审计部工作总结篇三 20_年立刻就要完毕了，在过去的20_年中，我们公司做的始终很好，很好的顶住了金融危机的压力，在经济最困难的一年里，我们公司还是取得了业绩不小的进步，这就尤为珍贵了，所以我们公司必需要好好的总结一下，总结过去一年工作的阅历，以便在来年中取得更好的进步。 为了适应新形势下的进展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生转变，要求公司的财务规章制度要进展重新修订和完善。依据市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际状况，组织汇编了_集团的财务制度。为了总结阅历教训，更好的完成20_年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下： 一、审计方面的工作 1、依据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求 (1)连续稳固推行财务治理模块，加强财务人员的治理意识和责任心，充分发挥财务治理的职能作用。在全面实施信息化治理的同时，要求我们财务人员要利用的时间和精力参加企业治理，每周必需下各核算的公司了解业务运行状况，发挥主观能动性，多为经营者供应有参考价值的信息和建议，这一要求作为20_年目标考核的主要指标来考核。 (2)全员树立财务治理是企业治理的核心思想，增加危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素养，适应新形势下财务工作的要求。 2、全面迎接国家审计 为了迎接国家审计署的全面检查，依据市局(公司)审计重点，我部门对12月31日的财务收支进展了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监视和效劳职能，准时为集团公司领导供应决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进展了详细的安排和布置。 3、财务的审计、监视岗位 我们为加强集团公司财务工作的审计和监视职能，今年面对社会聘请了四位从事财务工作多年，阅历丰富的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务治理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核方法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的根底。 4、制定并学习了财务审计部岗位责任制考核方法 为了更好地履行总经理给予的职责，加强(集团)公司财务治理和稽核检查力度，标准集团财经秩序和调动广阔财务人员的工作积极性和责任感，财务审计部特制定了财务审计部岗位责任制考核方法，通过大家仔细地学习和争论，积极思索，并赞同严格根据目标考核方法仔细履行自己的工作职责。 二、财务方面的工作 1、增加财务效劳意识，20_年，我们一如既往地按“科学、严格、标准、透亮、效益”的原则，加强财务治理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。 2、切实加强财务治理 依据集团公司标准财务治理、优化财务审核程序、提升财务效劳质量和发挥职能部门更好地参加企业治理的要求，财务审计部将财务集权治理调整为财务人员试行委派制，并采纳按“统一治理，分级负责”的原则进展治理。财务审计部主要详细负责集团公司各类资产的财务监视、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务治理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。 3、预算治理得到稳步推动 一是细化预算内容。依据各分、子公司明细账具体分析了收入、本钱与期间费用的执行状况，按科目进展了分类统计，为各分、子公司的20_年全面预算奠定根底;二是提高预算透亮度。预算方案依据各分、子公司反应回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增加了预算的透亮度;三是增加预算的刚性。我们注意了预算执行中存在的问题和有关状况，不定期的向预算委员会反应状况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过特地的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行状况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增加，为做好20_年全面预算工作积存了阅历。 4、强力整顿财经秩序 依据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“标准行业经营行为，促进烟草行业的安康进展，为国家制造和积存的财宝”的工作思路，以“摸清家底、提醒隐患、促进标准、推动进展”为指导思想，严格根据市局(公司)的自查要求，仔细开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)本钱费用、收入安排失真和会计核算失真等问题进展了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，根据“边整边改”的原则，将查出来的问题依据时间、性质等分门别类，从中查找找经营和治理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。 财务审计部工作总结篇四 _市农业局关于农业部农村集体经济组织审计规定的通知精神8月14日_县纪委的20_年农村基层党风廉正建立工作会要求，对20个街农村集体经济组织的财务状况了的审计，现总结如下： 一、农村财务审计的主要作法 1、宣传，熟悉。在审计工作前，县农业局了关于农村集体经济组织审计工作的通知(綦农业_120号)。通知指出：农村集体经济组织审计，能够地爱护集体经济组织和农夫的合法权益,惠农政策;能够村级财务公开和民主制度建立，村级监视和权力制约机制;农村集体经济组织审计，是“三农”工作的要求，是民生和农村的要求，是农村进展的保障。要求各街(镇)要熟悉农村集体经济组织审计工作的意义。 2、成立和工作班子。各镇都成立了由分管农业的或纪检书记担当组长，农经干部、财政干部、驻村干部、代理睬计为的农村财务审计工作，农村财务审计工作。 3、审计工作的范围和。农村集体经济组织审计的范围，是街(镇)、村两级20_年度农夫负担状况和农夫负担资金的提取使用及惠农政策的状况和日常财务工作。审计的是农夫负担和惠农政策状况、日常财务审计。 二、农村财务审计的结果及的问题 314个行政村、2629个村民中，已审计249个村、2046个村民。审计的村、社在农村合作医疗收费、农村中小学收费、农夫建房收费、农夫集资收费、一事一议筹资筹劳中未贪污挪用、独立工程、收费、强行以资代劳筹工等状况。检查审计，主要反映出问题： 1、挪用集体资金的状况仍有。村组干部思想素养不高，财经纪律意识不强，挪用集体资金的状况仍旧。审计中查出:挪用集体资金8人，金额53050.54元，：平稳镇一村支书挪用集体资金23000余元，永城镇一村民组长挪用集体资金20859.54元，古南街道一村民组长挪用集体资金4536.5元;23人，主要是在集体报销旅游费、伙食费、重报支出等费用，涉及金额15418.5元。到为止，已有21人作了退赔，退出集体资金6243.5元，占应退赔金额的9.92%. 2、村组制度。农村财务托付代理和电算化治理，财务治理制度健全。，村组干部思想素养不高，遵章守纪意识不强，在农村财务治理工作中制度。审计中查出集体收入未入账17笔84578元，少支多报1笔50元，拒绝不开支入账25笔9541元，新增债务3笔18170元。 3、财务治理监视仍需。开支审批手续。开支单据或无事由，或无经办人签字，或无审批人审批，或无民主理财审核盖章。票据不标准。村组仍有使用三联收据收款或白条单据付款的状况，本应正规合法凭证的经济，却以非正规票据代替。民主理财未能监视职能。共有民主理财2214个，村314人，社1900个，民主理财无酬劳或民主监视意识不强，不愿或按要求农村财务监视治理工作。共有161个村、组民主理财违反财务制度规定由村、组干部兼任民主理财组长，出名无实，形同虚设。公款私存状况仍旧。村欠有银行或农村信用社贷款，不愿或不敢在银行或农村信用社开设集体存款账户，将集体资金以个人名义存入银行或农村信用社，集体资金治理失控。三角镇一村主任将集体资金263100从1999年3月至20_年1月期间，该村向9户私人发放借贷款，到为止，经清理催促追收，累计至今尚有60000元未还，原村会计将规划生育治理费、农税、水费等集体资金24578.07元以私人的名义存入银行，现已追收上缴，存入乐兴村集体资金账户。 4、村干部经办集体经济。制度规定，村组集体的经济收支只能由财务人员办理，但支书或主任不放手，强行经手集体经济。 三、整改措施 1、催促检查，制度。农村财务治理工作是农村经营治理工作，乃至整个农村工作的组成，农夫关注的热点问题。农村财务治理，农村基层组织建立，亲密党群、干群关系，农村社会的意义。，今后要一项常常性工作，农村财务治理工作的催促检查，农村财务制度。各镇本地农村财务治理工作中的问题，措施，订正和，使之标准化、制度化。 2、审计监视，违纪。农村财务审计监视，是农村财务治理工作的环节和手段。，农村财务审计监视一项常常性的工作，农村财务治理工作中的问题，或不地审计监视。农村财务治理制度要求，每年要审计三分的村组，原则上三年内对所村组要轮番审计一遍。对审计中查出的经济问题，要财务制度的规定严厉;情节严峻的由纪检监察机关党纪、政纪处分;构成犯罪的移交司法机关依法追究刑事责任。 3、农村财务人员的素养教育。农村财务人员的政治思想素养、技术、职业道德和敬业精神，在程度上打算着农村财务治理工作质量的好坏。，在培训的，要对村组财务人员及镇代理睬计的财经纪律、思想素养教育，遵纪守法意识，责任感、使命感。 4、农村财务人员的稳定。农村财务标准治理的条件配备代理中心会计和村财务人员，并稳定，确因工作需要调换的，经镇农经审核、镇批准，并报县农业行政主管备案。 财务审计部工作总结篇五 为了在村支“两委”换届前对村干部任期的经济责任、工作业绩有一个公正的评价，既为选拔任用村干部供应依据，又给群众一个明白，还干部一个清白，充分保障村民享有集体经济治理的知情权与参加权，推动农村民主法制建立，标准农村集体资产和财务治理，促进农村经济进展和社会稳定，依据乡党委、政府的部署要求，乡成立了审计工作领导小组，对我乡11个行政村集体财务进展了审计。现将审计结果总结如下： 1、 工作步骤 1、统一思想、加强领导 为保证审计工作的顺当完成，我们成立了由乡纪委牵头的审计工作领导小组，成员包括乡纪委委员、三资办、财政所及民政办工作人员。并且召开发动大会，使大家充分熟悉到此项工作能否圆满完成，关系到保障农夫群众的知情权、参加权、决策权和监视权，是事关农村经济进展和农村社会和谐稳定的一件大事。为了保证审计质量，我们对审计工作人员进展了培训，同时要求审计人员必需做到审查帐薄不留死角，检查手续不留漏洞。乡纪委委员在审计工作发动会上明确表态，若发觉审计人员弄虚作假，发觉一个处理一个，决不手软，明确各驻村办点干部为第一责任人，同时把这次审计工作与年终工作的评优评先进展挂钩，把责任落实到位。通过加强领导，强化责任，从而保证了审计工作在短期内顺当完成。 2、界定范围、明确分工 本次村级财务审计，审计范围为20xx年7月1日至20xx年6月30日。审计内容：一是农村经济责任目标完成状况，详细包括村主要干部任期内创业承诺制是否如期兑现，村财务治理、资产治理、民主治理等内掌握度是否健全等，由组织干事负责调查审核;二是财经法纪执行状况，包括财务收支、专项资金、承包上交、集体积存等内容，由财政办人员和村帐代理员负责核查;三是村民关注的热点问题，包括集体资产处置、债权债务问题、土地发包承包问题、村级财务公开问题等，由纪检线人员负责调查。 3、完善程序、讲究方法 完善工作程序：在审计工作开展之前，召开了发动大会，乡内审小组制定了审计工作规划，向各村下达了审计书面通知，各村都张贴了审计公告，最终为各村出具了审计报告，审计整个过程都表达着全面性、客观性和真实性。 讲究审计方法：主要做到“六审，六查”，一审财产物资，查账、物是否相符;二审存款现金，查账款是否相符;三审各级收支，查是否符合规定;四审集体积存，查去向是否清晰;五审承包上交，查合同是否兑现;六审各项往来，查债权债务是否落实。同时由村级财务收支的审计延长到村集体债权债务、农夫低保、各项惠农补贴、新农村建立资金以及村主要干部廉洁自律、创业承诺等专项审计，挖掘了审计工作的深度，切实拓展和延长了审计范围，做到了全方位审计。审计人员非常留意仔细听取村民主理财小组和村民意见，充分发挥民主理财小组作用，自觉承受群众的监视;留意遵守审计纪律，在未作正式结论前，没有散布不负责任的言论。通过审计，对各村的财务都撰写了审计报告，没有发觉村干部贪污、挪用、挤占集体资产和资金的现象。我们在审计过程中始终坚持实事求是、客观公正，严格把握帐薄凭证的审核和内查外调的取证，从而确保了审计的质量， 4、搞好公开、彰显民主 财务审计完毕后，11个村全部进展了财务公开，让群众知晓，受群众监视。通过此次村级财务的审计，一是到达了给农夫群众一个明白，还村干部一个清白的目的;二是到达了保障村民享有集体经济治理的知情权与参加权，推动农村民主法制建立的目的。 2、 主要存在问题 一是村集体资产治理欠标准。局部村在集体资产出租、出售、转让等过程中没有在财务上形成台帐和说明，没有按合同或协议建立收入台帐，简单造成村集体资产的流失。 二是历史遗留“呆帐”较多。一些债权债务没有准时清理，形成“呆帐”、“死帐”，制约着村级集体经济的进展。 三是白条抵库现象还不少。少数村干部财经纪律意识淡薄，村财务治理制度比拟松懈，财务报销制度不够标准，单据审核把关不严，白条报销的现象时有发生，餐费、劳务费等一些费用用“白条子”，造成白条抵库现象。 四是非生产性开支较大。局部村为“跑工程”、“要资金”，请客送礼，将一些不明白的开支列入款待费中，致使款待费虚高。 五是村级财务公开没有真正落实到位。虽然对村级财务公开的内容、时间、地点、形式和程序等都有明确规定，但不少村在实际操作中往往打折扣。有的村担忧财务公开影响工作，往往简化公开程序，削减公开内容，有关资金支出问题，避重就轻、避实就虚，只公布一级科目，把隐性开支和不正值开支列到“其他”支出栏目中打潜伏，村民看村级财务如同雾里开花，无法了解资金的具体用途和去向。另外，有的村重公布、轻反应，对村级财务公开后群众的意见建议不重视、不准时处理和反应，沟通渠道不畅通，财务公开的