货币银行学知识讲座(ppt92页)ervq.pptx

货币银行学十堰广播电视大学讲师 陈富坤联系方式：8665326（o）13872799729（手机）8691206（h）E-mail:cfk-第一章 货币与货币制度 重点内容：1.货币的形式币材、实物货币、金属货币、纸币、信用货币 币材、实物货币、金属货币、纸币、信用货币。2.货币的本质。3.货币金属说与货币名目说。4.货币的职能。5.货币制度的主要内容。6.货币制度的几种类型。一、如何把握货币的起源及其各种学说？一、如何把握货币的起源及其各种学说？货币的存在已有几千年的历史，现代经济生活中人们也须夷离不开货 货币的存在已有几千年的历史，现代经济生活中人们也须夷离不开货币。人们对货币的存在早已习以为常。但货币到底是从哪里来的？它的本 币。人们对货币的存在早已习以为常。但货币到底是从哪里来的？它的本质如何？这些问题长期困扰着人们。对此，马克思曾引用当时英国议员格 质如何？这些问题长期困扰着人们。对此，马克思曾引用当时英国议员格来斯顿的话说 来斯顿的话说:“:“受恋爱愚弄的人，甚至还没有因钻研货币本质而受愚弄 受恋爱愚弄的人，甚至还没有因钻研货币本质而受愚弄的人多。的人多。”货币到底从何而来，似乎成了一个谜。但这又是一个非解开不 货币到底从何而来，似乎成了一个谜。但这又是一个非解开不可的谜，因为了解货币的起源是认识货币本质、职能与作用的起点，从某 可的谜，因为了解货币的起源是认识货币本质、职能与作用的起点，从某种意义上说，也是正确认识货币金融理论的起点。种意义上说，也是正确认识货币金融理论的起点。关于货币起源的学说古今中外有多种。如 关于货币起源的学说古今中外有多种。如中国古代的先王制币说、交 中国古代的先王制币说、交换起源说；西方国家的创造发明说、便于交换说、保存财富说，等等。换起源说；西方国家的创造发明说、便于交换说、保存财富说，等等。它 它们或认为货币是圣贤的创造，或认为货币是保存财富的手段，许多法学家 们或认为货币是圣贤的创造，或认为货币是保存财富的手段，许多法学家甚至说货币是法律的产物。凡此种种，不一而足。虽然从特定的历史背景 甚至说货币是法律的产物。凡此种种，不一而足。虽然从特定的历史背景下看，多数学说都存在一定的合理成分，但却无一能透过现象看本质，科 下看，多数学说都存在一定的合理成分，但却无一能透过现象看本质，科学揭示货币的起源。马克思从辩证唯物主义和历史唯物主义的观点出发，学揭示货币的起源。马克思从辩证唯物主义和历史唯物主义的观点出发，采用历史和逻辑相统一的方法观察问题，科学地揭示了货币的起源与本质，采用历史和逻辑相统一的方法观察问题，科学地揭示了货币的起源与本质，破解了货币之谜。破解了货币之谜。马克思认为，货币是交换发展和与之伴随的价值形态发 马克思认为，货币是交换发展和与之伴随的价值形态发展的必然产物。从历史角度看，交换发展的过程可以浓缩为 展的必然产物。从历史角度看，交换发展的过程可以浓缩为价值形态的演化过程。价值形式经历了从 价值形态的演化过程。价值形式经历了从“简单的价值形式 简单的价值形式 扩大的价值形式 扩大的价值形式 一般价值形式 一般价值形式 货币形式 货币形式”这么 这么一个历史沿革。从这一发展过程应该看出：一个历史沿革。从这一发展过程应该看出：首先，货币是一个历史的经济范畴。是随着商品和商品交 首先，货币是一个历史的经济范畴。是随着商品和商品交换的产生与发展而产生的。换的产生与发展而产生的。其次，货币是商品经济自发发展的产物，而不是发明、人 其次，货币是商品经济自发发展的产物，而不是发明、人们协商或法律规定的结果。们协商或法律规定的结果。再次，货币是交换发展的产物，是社会劳动和私人劳动矛 再次，货币是交换发展的产物，是社会劳动和私人劳动矛盾发展的结果。盾发展的结果。二、货币形式的演变及其发展趋势 二、货币形式的演变及其发展趋势 货币自身的发展主要有两条源流：一条是货币形式的演变；货币自身的发展主要有两条源流：一条是货币形式的演变；一条是货币职能的发展。一条是货币职能的发展。从货币的形式上看，迄今为止，大致经历了 从货币的形式上看，迄今为止，大致经历了“实物货币 实物货币 金属货币 金属货币 信用货币 信用货币”几个阶段。从总的趋势看，货币形式随着商品生产流通的发展与 几个阶段。从总的趋势看，货币形式随着商品生产流通的发展与发 发展、随着经济发展程度的提高，不断从低级向高级发展演变。这一演变大致 展、随着经济发展程度的提高，不断从低级向高级发展演变。这一演变大致分为三个阶段：分为三个阶段：1 1、一般价值形式转化为货币形式后，有一个漫长的实物货币形式占主导、一般价值形式转化为货币形式后，有一个漫长的实物货币形式占主导的时期。贝壳、布帛、牛羊等，都充当过货币。的时期。贝壳、布帛、牛羊等，都充当过货币。实物货币之所以随着商品经济的发展逐渐退出货币历史舞台，根本 实物货币之所以随着商品经济的发展逐渐退出货币历史舞台，根本原因在于实物货币具有难以消除的缺陷。它们或体积笨重、不便携带；或质 原因在于实物货币具有难以消除的缺陷。它们或体积笨重、不便携带；或质地不匀、难以分割；或容易腐烂、不易储存；或大小不一，难于比较。随着 地不匀、难以分割；或容易腐烂、不易储存；或大小不一，难于比较。随着商品交换和贸易的发展，实物货币被金属货币所替代也就不足为奇。商品交换和贸易的发展，实物货币被金属货币所替代也就不足为奇。2 2、实物货币向金属货币转化。金属冶炼技术的出现与发展自然是金属货、实物货币向金属货币转化。金属冶炼技术的出现与发展自然是金属货币广泛使用的物质前提。金属货币所具有的价值稳定、易于分割、便于 币广泛使用的物质前提。金属货币所具有的价值稳定、易于分割、便于储藏等优点，确非实物货币所能比拟。储藏等优点，确非实物货币所能比拟。3 3、金属货币向信用货币形式转化。信用货币产生于金、金属货币向信用货币形式转化。信用货币产生于金属货币流通时期。早期的商业票据、纸币、银行券都是信用 属货币流通时期。早期的商业票据、纸币、银行券都是信用货币。信用货币最初可以兑现为金属货币，逐渐过渡到部分 货币。信用货币最初可以兑现为金属货币，逐渐过渡到部分兑现和不能兑现。信用货币在发展过程中，由于政府滥发而 兑现和不能兑现。信用货币在发展过程中，由于政府滥发而多次发生通货膨胀，在破坏兑现性的同时也促进了信用货币 多次发生通货膨胀，在破坏兑现性的同时也促进了信用货币制度的发展与完善。到了 制度的发展与完善。到了20 20世纪三十年代，世界各国纷纷放 世纪三十年代，世界各国纷纷放弃金属货币制度，不兑现的信用货币制度遂独占了货币历史 弃金属货币制度，不兑现的信用货币制度遂独占了货币历史舞台。当代世界各国的信用货币一是中央银行发行的现钞；舞台。当代世界各国的信用货币一是中央银行发行的现钞；二是商业银行等存款银行帐户中的存款货币。二是商业银行等存款银行帐户中的存款货币。4 4、货币的现在与未来、货币的现在与未来 电子货币。电子货币作为现 电子货币。电子货币作为现代经济高度发展和金融业技术创新的结果，是以电子和通讯 代经济高度发展和金融业技术创新的结果，是以电子和通讯技术飞速发展为基础的，也是货币支付手段职能不断演化的 技术飞速发展为基础的，也是货币支付手段职能不断演化的表现，从而在某种意义上代表了货币发展的未来。表现，从而在某种意义上代表了货币发展的未来。三、关于货币本质的理解 三、关于货币本质的理解 货币的本质究竟怎么理解？可以说自货币产生以后人们对它的探索就没 货币的本质究竟怎么理解？可以说自货币产生以后人们对它的探索就没有中断过。在西方，早期影响较大的有两种学说，即货币金属说和货币名目 有中断过。在西方，早期影响较大的有两种学说，即货币金属说和货币名目说。如前所述，不同的学说虽有其合理内涵，但都没能在科学、全面的基础 说。如前所述，不同的学说虽有其合理内涵，但都没能在科学、全面的基础上概括货币，从而导致在经济生活中长期存在着 上概括货币，从而导致在经济生活中长期存在着“货币拜物教 货币拜物教”。在这里，。在这里，我们提请同学们注意：我们提请同学们注意：首先 首先，对于货币本质的认识，对于不同货币本质学说的理解，应最终统，对于货币本质的认识，对于不同货币本质学说的理解，应最终统一于马克思的货币本质观。马克思第一个科学地从多角度定义货币。如从 一于马克思的货币本质观。马克思第一个科学地从多角度定义货币。如从货 货币本质 币本质出发，把货币定义为 出发，把货币定义为“固定充当一般等价物的特殊商品 固定充当一般等价物的特殊商品”；从货币的；从货币的形式出发 形式出发，把货币定义为，把货币定义为“价值尺度和流通手段的统一 价值尺度和流通手段的统一”；从价值角度认为；从价值角度认为“货币是核算社会必要劳动的工具 货币是核算社会必要劳动的工具”；从生产关系出发，揭示了；从生产关系出发，揭示了“货币是隐 货币是隐藏在物后面的人与人之间的关系 藏在物后面的人与人之间的关系”，使人们可以全面的认识货币。，使人们可以全面的认识货币。其次 其次，应从货币起源和逻辑分析层面来把握货币的本质。，应从货币起源和逻辑分析层面来把握货币的本质。“货币是固定 货币是固定充当一般等价物的特殊商品 充当一般等价物的特殊商品”这是马克思从考察价值形式发展所得出的基本 这是马克思从考察价值形式发展所得出的基本结论，深刻揭示了货币和商品世界的对应关系。但货币毕竟是不断发展的，结论，深刻揭示了货币和商品世界的对应关系。但货币毕竟是不断发展的，而且这种发展目前还在继续。尤其是在不兑现的信用货币制度下，不断变化 而且这种发展目前还在继续。尤其是在不兑现的信用货币制度下，不断变化的只是货币的外在形式，并不改变货币与商品之间的对立均衡关系。的只是货币的外在形式，并不改变货币与商品之间的对立均衡关系。四、货币的职能16 16 22 22 所谓货币的职能即货币本身所具有的功能，它是货币本质 所谓货币的职能即货币本身所具有的功能，它是货币本质的具体体现。随着商品经济和货币的发展，货币的职能也在不 的具体体现。随着商品经济和货币的发展，货币的职能也在不断发展。这是我们在学习过程中应该牢固树立的一种观念。断发展。这是我们在学习过程中应该牢固树立的一种观念。一般认为，货币有五种主要职能 一般认为，货币有五种主要职能:1.1.即价值尺度、即价值尺度、2.2.流通手段、流通手段、3.3.支付手段、支付手段、4.4.贮藏手段、贮藏手段、5.5.世界货币。世界货币。在货币的这五种职能中，价值尺度和流通手段是货币的 在货币的这五种职能中，价值尺度和流通手段是货币的基 基本职能 本职能，也是货币历史上最先出现的职能，其他职能都不过是，也是货币历史上最先出现的职能，其他职能都不过是在货币基本职能基础上的派生。对此，马克思曾经说：在货币基本职能基础上的派生。对此，马克思曾经说：“价值 价值尺度和流通手段的统一是货币 尺度和流通手段的统一是货币”。由于货币的本质与货币的职。由于货币的本质与货币的职能之间存在着密切联系，因此，对货币本质与货币职能的考察，能之间存在着密切联系，因此，对货币本质与货币职能的考察，其实在揭示货币之谜中互为表里。此外，同学们还应注意，在 其实在揭示货币之谜中互为表里。此外，同学们还应注意，在分析理解货币职能问题时，要时刻牢记 分析理解货币职能问题时，要时刻牢记运用发展的观念。运用发展的观念。五、货币制度及其构成要素 五、货币制度及其构成要素23 23 货币制度是指一国政府在货币方面以法律形式确定的货币流通结构和组织形 货币制度是指一国政府在货币方面以法律形式确定的货币流通结构和组织形 式。最早的货币制度出现在国家统一的铸币流通时期。从规范化的角度来看，式。最早的货币制度出现在国家统一的铸币流通时期。从规范化的角度来看，典型的货币制度包括以下六个方面的内容：典型的货币制度包括以下六个方面的内容：1 1、确定货币材料、确定货币材料铜、金、银、金银、保密 铜、金、银、金银、保密。2 2、确定货币单位、确定货币单位值：英镑、美元、圆等 值：英镑、美元、圆等。3 3、确定金属货币的铸造权、确定金属货币的铸造权自由、限制铸造 自由、限制铸造。4 4、确定本位币与辅币。、确定本位币与辅币。5 5、规定货币的法定偿付能力、规定货币的法定偿付能力有限、无限法偿 有限、无限法偿。6 6、准备制度、准备制度国际支付、扩大或紧缩国内讲授货币 国际支付、扩大或紧缩国内讲授货币流通的准备金 流通的准备金。事实上，货币制度也在随货币的发展而不断发展。比如，随着现代经济条件 事实上，货币制度也在随货币的发展而不断发展。比如，随着现代经济条件 下货币范围的不断扩展，对流通中其他货币的管理就成为现代货币制度中的一项 下货币范围的不断扩展，对流通中其他货币的管理就成为现代货币制度中的一项 重要内容，根据一国经济发展情况确定货币范围，反对变相发行货币或货币代用 重要内容，根据一国经济发展情况确定货币范围，反对变相发行货币或货币代用 品，也是货币制度中应有之意。总而言之，货币制度虽然是同法律制度紧密联系 品，也是货币制度中应有之意。总而言之，货币制度虽然是同法律制度紧密联系 的范畴，却是一个不断发展完善的过程，也是现代经济条件下经济金融活动赖以 的范畴，却是一个不断发展完善的过程，也是现代经济条件下经济金融活动赖以 存在的基础。存在的基础。六、人民币制度1、人民币是我国的本位货币。“元”是法定货币单位。中国人民银行发行。具有无限法偿能力。2、辅币单位有“角、分”；具有无限法偿能力。3、人民币是不可兑现的信用货币。4、￥符号为“￥”、第二章 信用重点内容：信用与货币的关系。高利贷的历史作用。现代经济是信用经济。信用对现代经济发展的推动。现代信用的主要形式。商业信用与银行信用的关系。一、信用的本质及其产生的条件 一、信用的本质及其产生的条件 信用是与商品经济和货币紧密联系的经济范畴，它是商品生产与交换和货币 信用是与商品经济和货币紧密联系的经济范畴，它是商品生产与交换和货币流通发展到一定阶段的产物。信用关系是在商品货币关系基础上产生的，反映了 流通发展到一定阶段的产物。信用关系是在商品货币关系基础上产生的，反映了商品生产者之间的经济关系，也为商品货币经济所共有。同货币一样，信用也是 商品生产者之间的经济关系，也为商品货币经济所共有。同货币一样，信用也是一个古老的经济范畴。从史料记载看，信用在历史上长期以实物借贷和货币借贷 一个古老的经济范畴。从史料记载看，信用在历史上长期以实物借贷和货币借贷两种形式共存。无论是实物借贷还是货币借贷，信用产生的基本前提条件都是私 两种形式共存。无论是实物借贷还是货币借贷，信用产生的基本前提条件都是私有制条件下的社会分工和大量剩余产品的出现。从逻辑上说，私有财产的出现是 有制条件下的社会分工和大量剩余产品的出现。从逻辑上说，私有财产的出现是借贷关系存在的前提条件，而只有社会分工，劳动者才能占有劳动产品；只有剩 借贷关系存在的前提条件，而只有社会分工，劳动者才能占有劳动产品；只有剩余产品的出现，才会有交换行为和借贷行为的发生。显而易见 余产品的出现，才会有交换行为和借贷行为的发生。显而易见，私有制是货币与，私有制是货币与信用存在的共同前提 信用存在的共同前提。信用与货币自古以来就存在着紧密联系，但在产生的问 信用与货币自古以来就存在着紧密联系，但在产生的问题上是否有相互促进或制约关系，理论界尚难定论。题上是否有相互促进或制约关系，理论界尚难定论。首先，首先，以货币为媒介的商品流通的发展，为商品买卖在时间上和空间上分离 以货币为媒介的商品流通的发展，为商品买卖在时间上和空间上分离创造了条件；商品的价值通过货币来表现，使价值可以从观念上独立于使用价值 创造了条件；商品的价值通过货币来表现，使价值可以从观念上独立于使用价值之外；而这种观念的强化，就为信用交换提供了可能，至少是信用范畴接近原始 之外；而这种观念的强化，就为信用交换提供了可能，至少是信用范畴接近原始的推动力。的推动力。次其 次其，货币支付手段职能的发展，使商品让渡同商品价值的实现在时间上分，货币支付手段职能的发展，使商品让渡同商品价值的实现在时间上分离开。这种分离意味着商品的买者要先让渡商品，然后才能得到商品价值的支付，离开。这种分离意味着商品的买者要先让渡商品，然后才能得到商品价值的支付，商品买者只是作为未来货币的代表而赊购商品，形成了卖者作为债权人和买者作 商品买者只是作为未来货币的代表而赊购商品，形成了卖者作为债权人和买者作为债务人的债权债务关系。为债务人的债权债务关系。综上所述 综上所述虽然我们还不能确定在原始位置到 虽然我们还不能确定在原始位置到底是货币先于信用产生，还是信用先于货币产生，却可以从整体上肯定，早期的 底是货币先于信用产生，还是信用先于货币产生，却可以从整体上肯定，早期的货币是信用发展的主要推动力。换言之，信用在历史上以货币流通为其发展之基 货币是信用发展的主要推动力。换言之，信用在历史上以货币流通为其发展之基础。信用作为一个经济范畴，是以偿还和付息为条件的价值单方面的运动。础。信用作为一个经济范畴，是以偿还和付息为条件的价值单方面的运动。信用的本质应从以下几个方面认识：1 1、信用不是一般的借贷行为，是以偿还和支付利息为条件、信用不是一般的借贷行为，是以偿还和支付利息为条件的。的。2 2、信用是价值运动的一种特殊形式。价值运动的形式有多、信用是价值运动的一种特殊形式。价值运动的形式有多种，而信用是通过一系列的借贷 种，而信用是通过一系列的借贷 偿还 偿还 支付过程实现 支付过程实现的。价值单方面的转移同传统的对等转移形成鲜明对照。的。价值单方面的转移同传统的对等转移形成鲜明对照。3 3、信用是一种债权债务关系。、信用是一种债权债务关系。借贷行为发生后，借方（债务人）有 借贷行为发生后，借方（债务人）有法定的付款义务；贷方（债权人）有要求还款的权利。法定的付款义务；贷方（债权人）有要求还款的权利。4 4、信用是与商品货币经济紧密相联的经济范畴。、信用是与商品货币经济紧密相联的经济范畴。不同社会的 不同社会的信用反映了不同社会的经济关系：在奴隶社会和封建社会，信用反映了奴隶主和 信用反映了不同社会的经济关系：在奴隶社会和封建社会，信用反映了奴隶主和封建主剥削奴隶和农奴的关系是高利贷信用；在资本主义社会，信用反映了资本 封建主剥削奴隶和农奴的关系是高利贷信用；在资本主义社会，信用反映了资本家剥削工人的关系是资本主义信用；在社会主义社会，信用反映了社会在生产过 家剥削工人的关系是资本主义信用；在社会主义社会，信用反映了社会在生产过程中国家、企业、个人三者之间的协调、互助和支援的关系，信用是一个经济的 程中国家、企业、个人三者之间的协调、互助和支援的关系，信用是一个经济的范畴。范畴。二、用历史唯物主义观点看待高利贷信用 二、用历史唯物主义观点看待高利贷信用 首先，要把握高利贷产生的历史根源与基础。高利贷虽然存在于多种 首先，要把握高利贷产生的历史根源与基础。高利贷虽然存在于多种社会形态，但这些社会的共同特征是小生产占主导地位的自然经济条件，社会形态，但这些社会的共同特征是小生产占主导地位的自然经济条件，物质生产力水平低下和民智尚未开启的现实。这是以残酷剥削为特点的高 物质生产力水平低下和民智尚未开启的现实。这是以残酷剥削为特点的高利贷信用存在的基础与根源。利贷信用存在的基础与根源。其次，对高利贷的历史作用应有一个正确的认识。高利贷资本来源于 其次，对高利贷的历史作用应有一个正确的认识。高利贷资本来源于商人、宗教机构和官吏，资本运用于生活性消费，因而与社会生产没有太 商人、宗教机构和官吏，资本运用于生活性消费，因而与社会生产没有太直接的联系。高利贷虽然具有资本的剥削方式，却无资本的生产方式，其 直接的联系。高利贷虽然具有资本的剥削方式，却无资本的生产方式，其落后性是显而易见的。于是，高利贷的历史作用就表现在两个方面：一是 落后性是显而易见的。于是，高利贷的历史作用就表现在两个方面：一是导致生产力发展缓慢。强忍高利盘剥的小生产者在恶劣的社会经济条件下 导致生产力发展缓慢。强忍高利盘剥的小生产者在恶劣的社会经济条件下维系简单再生产已属不易。二是高利贷却在客观上资本主义前提条件的形 维系简单再生产已属不易。二是高利贷却在客观上资本主义前提条件的形成。残酷剥削导致了资本原始积累加速完成和无产阶级的大量涌现，为资 成。残酷剥削导致了资本原始积累加速完成和无产阶级的大量涌现，为资本主义这一相对高级的生产方式创造了条件。本主义这一相对高级的生产方式创造了条件。再次，应正确认识新兴资产阶级反对高利贷的斗争。这 再次，应正确认识新兴资产阶级反对高利贷的斗争。这些斗争对社会文明的发展有十分积极的影响。些斗争对社会文明的发展有十分积极的影响。总之，在对待高利贷的问题上我们应该牢记：总之，在对待高利贷的问题上我们应该牢记：小生产占 小生产占主导地位的自然经济的存在是高利贷信用赖以存在的基础，主导地位的自然经济的存在是高利贷信用赖以存在的基础，而社会化大生产方式则是高利贷的掘墓人 而社会化大生产方式则是高利贷的掘墓人。由此我们也就不。由此我们也就不难理解，为什么在社会化大生产和现代银行制度发达的地方，难理解，为什么在社会化大生产和现代银行制度发达的地方，高利贷便无立足之地；而在经济比较落后的地方，高利贷仍 高利贷便无立足之地；而在经济比较落后的地方，高利贷仍有活动空间之原因所在。有活动空间之原因所在。补充讲授 补充讲授:钞票、卖儿卖女、春借一斗秋还三斗 钞票、卖儿卖女、春借一斗秋还三斗华北驴打滚；广东九扣十三归（相反于贴水存款）；印 华北驴打滚；广东九扣十三归（相反于贴水存款）；印子钱、羊羔利；子钱、羊羔利；清代魏际瑞因灾禁逼债肉视穷民，重利盘剥。清代魏际瑞因灾禁逼债肉视穷民，重利盘剥。乘其 乘其危急难还之时，合并盘算屡年之负，逼准妻子，勒献家私。危急难还之时，合并盘算屡年之负，逼准妻子，勒献家私。三、如何理解现代经济是信用经济？三、如何理解现代经济是信用经济？1 1、这是由现代经济的运作特点决定的。、这是由现代经济的运作特点决定的。首先，现代经济从本质上看是一种具有扩张性质的经济，这个经济体 首先，现代经济从本质上看是一种具有扩张性质的经济，这个经济体需要借助负债去扩大生产规模、更新设备、改进工艺、推销产品。需要借助负债去扩大生产规模、更新设备、改进工艺、推销产品。其次，现代经济中债权债务关系是最基本、最普遍的经济关系。绝大 其次，现代经济中债权债务关系是最基本、最普遍的经济关系。绝大多数企业和个人在有绝佳投资机会的情况下，不会因为缺少资金而坐等机 多数企业和个人在有绝佳投资机会的情况下，不会因为缺少资金而坐等机会丧失；相反，有资金盈余的企业和个人也不会因为没有上好投资机会便 会丧失；相反，有资金盈余的企业和个人也不会因为没有上好投资机会便认可资本损失。经济地寻求投资与筹资渠道，是现代经济的基本观念。经 认可资本损失。经济地寻求投资与筹资渠道，是现代经济的基本观念。经济越发展，债权债务关系就越紧密，就越成为经济正常运转的必要条件。济越发展，债权债务关系就越紧密，就越成为经济正常运转的必要条件。再次，在现代经济中，信用货币是整个货币群体中最基本的形式。它 再次，在现代经济中，信用货币是整个货币群体中最基本的形式。它通过资产与负债将银行同各个经济部门、行业、企业紧急联系在一起，信 通过资产与负债将银行同各个经济部门、行业、企业紧急联系在一起，信用关系成了无所不在的经济关系。用关系成了无所不在的经济关系。2 2、从信用关系中的各经济部门（主体）来分析，任何经济部门都离不、从信用关系中的各经济部门（主体）来分析，任何经济部门都离不开信用关系。不管是个人 开信用关系。不管是个人（作为整体，通常是结余单位）（作为整体，通常是结余单位）、企业、企业（是货币资金的主（是货币资金的主要供给者，也是主要需求者）要供给者，也是主要需求者）、政府、政府（由政府的收支状况决定）（由政府的收支状况决定）、金融机构、金融机构（信用中介）（信用中介）、国际收支、国际收支（调节离不开信用）（调节离不开信用），还是国外部门都概没能外。说明信用关系成，还是国外部门都概没能外。说明信用关系成了社会生活中最基本和最普遍的关系。了社会生活中最基本和最普遍的关系。3 3、从信用对现代经济的作用来看，虽然有时会有副作用，但主要还是、从信用对现代经济的作用来看，虽然有时会有副作用，但主要还是发挥了积极的推动作用。这些作用由于其不可替代性，使信用成为现代经 发挥了积极的推动作用。这些作用由于其不可替代性，使信用成为现代经济发展的原动力。济发展的原动力。信用对现代经济发展的推动（积极作用）1 1、保证现代化大生产的顺利进行。、保证现代化大生产的顺利进行。2 2、实现资本转移，自发调节各部门的发展比例。、实现资本转移，自发调节各部门的发展比例。3 3、可以节约流通费用，加速资本周转。、可以节约流通费用，加速资本周转。4 4、为股份公司的建立和发展创造条件。、为股份公司的建立和发展创造条件。信用与泡沫经济（消极作用）泡沫经济是伴随信用的发展的一种经济现象 泡沫经济是伴随信用的发展的一种经济现象造成原因：信用制定造成的虚假需求而导致的。它与信用有关，但没有必 造成原因：信用制定造成的虚假需求而导致的。它与信用有关，但没有必然联系。然联系。发挥信用的作用时要适度。如：海南房地产 发挥信用的作用时要适度。如：海南房地产“半拉子工程 半拉子工程”四、主要的信用形式及其相互间的关系四、主要的信用形式及其相互间的关系信用关系总要表现为一定的信用形式。现代经济条件下，信用关系总要表现为一定的信用形式。现代经济条件下，信用形式主要包括：信用形式主要包括：1.1.商业信用（以商品形式提供的信用，商业信用（以商品形式提供的信用，赊销。包括买卖和借贷两种行为。局限性：规模、方向、期 赊销。包括买卖和借贷两种行为。局限性：规模、方向、期限）、限）、2.2.银行信用、银行信用、3.3.国家信用（国家公债、国库劵、专项 国家信用（国家公债、国库劵、专项债劵、银行透支或借款等）、债劵、银行透支或借款等）、4.4.消费信用（赊销、分期付款、消费信用（赊销、分期付款、消费信贷 消费信贷“买方、卖方 买方、卖方”）5.5.国际信用（出口信贷 国际信用（出口信贷2001 2001、国、国家商业银行贷款、政府贷款、国际金融机构贷款、国际资本 家商业银行贷款、政府贷款、国际金融机构贷款、国际资本市场业务、国际租赁、国际直接投资）等。市场业务、国际租赁、国际直接投资）等。其中，商业信用和银行信用是两种最基本的信用形式。其中，商业信用和银行信用是两种最基本的信用形式。商业信用是指工商企业之间在买卖商品时，以商品形态 商业信用是指工商企业之间在买卖商品时，以商品形态提供的信用，是企业间的直接信用。商业信用在在商品经济 提供的信用，是企业间的直接信用。商业信用在在商品经济中发挥着润滑生产和流通的作用。中发挥着润滑生产和流通的作用。银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的信用，银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的信用，是在商业信用基础上发展起来的一种间接信用。银行信用产 是在商业信用基础上发展起来的一种间接信用。银行信用产生以后，在规模、范围、期限上都大大超过商业信用，成为 生以后，在规模、范围、期限上都大大超过商业信用，成为现代经济中最基本的占主导地位的信用形式。现代经济中最基本的占主导地位的信用形式。银行信用和商业信用之间具有非常密切的联系。二者之间的关 银行信用和商业信用之间具有非常密切的联系。二者之间的关系可作如下理解：系可作如下理解：1 1、商业信用始终是信用制度的基础。、商业信用始终是信用制度的基础。2 2、只有商业信用发展到一定阶段后才出现了银行信用。、只有商业信用发展到一定阶段后才出现了银行信用。银行信用正是在商业信用广泛发展的基础上产生与发展的。银行信用正是在商业信用广泛发展的基础上产生与发展的。3 3、银行信用的产生又反过来促使商业信用进一步发展与、银行信用的产生又反过来促使商业信用进一步发展与完善。完善。4 4、商业信用与银行信用各具特点，各有其独特的作用。、商业信用与银行信用各具特点，各有其独特的作用。二者之间是相互促进的关系，并不存在相互替代的问题。二者之间是相互促进的关系，并不存在相互替代的问题。各种信用形式都有其存在的合理性，银行信用不能取代其 各种信用形式都有其存在的合理性，银行信用不能取代其他信用形式。他信用形式。第三章 利息与利息率 1.利息的来源和本质。2.利率的决定因素。3.利率的影响因素。4.我国利率的决定与影响因素。5.利率的功能。6.利率的作用。7.利率发挥作用的环境与条件。8.利率的两种计算方法。一、利息及其本质利息利息是借贷关系中由借入方支付给贷出方的报酬。它是与信 是借贷关系中由借入方支付给贷出方的报酬。它是与信用关系紧密联系的范畴，也是信用关系的基础。用关系紧密联系的范畴，也是信用关系的基础。利息同信用一样，在不同的社会生产方式下反映着不同 利息同信用一样，在不同的社会生产方式下反映着不同的经济关系。在揭示利息本质过程中，西方存在着许多理论，的经济关系。在揭示利息本质过程中，西方存在着许多理论，如 如“资本生产率说 资本生产率说”、“节欲论 节欲论”、“时差利息说 时差利息说”、“流 流动性偏好说 动性偏好说”等学说。由于这些理论大多脱离经济关系本身，等学说。由于这些理论大多脱离经济关系本身，因而难以科学揭示利息的起源与本质。因而难以科学揭示利息的起源与本质。马克思通过对 马克思通过对资本主义的深刻分析，得出了利息就其本 资本主义的深刻分析，得出了利息就其本质而言，是剩余价值的特殊表现形式，是利润的一部分，反 质而言，是剩余价值的特殊表现形式，是利润的一部分，反映了职能资本家和产业资本家共同剥削雇佣工人的关系这一 映了职能资本家和产业资本家共同剥削雇佣工人的关系这一结论 结论。科学揭示了资本主义利息的本质。科学揭示了资本主义利息的本质。在社会主义市场经 在社会主义市场经济条件下，利息来源于国民收入或社会财富的增值部分，反 济条件下，利息来源于国民收入或社会财富的增值部分，反映了社会主义经济关系。映了社会主义经济关系。二、区分名义利率和实际利率的经济意义二、区分名义利率和实际利率的经济意义7575 利率是指一定时期内利息额同贷出资本额之间的比率，也是衡量利息量的尺 利率是指一定时期内利息额同贷出资本额之间的比率，也是衡量利息量的尺度。利率其实是一个非常庞大的系统，按照不同的标准可以划分出多种多样的利 度。利率其实是一个非常庞大的系统，按照不同的标准可以划分出多种多样的利率类别。如 率类别。如长期利率和短期利率；年利率、月利率和日利率；公定利率和市场利 长期利率和短期利率；年利率、月利率和日利率；公定利率和市场利率；固定利率和浮动利率；基准利率和差别利率；一般利率和优惠利率；还有名 率；固定利率和浮动利率；基准利率和差别利率；一般利率和优惠利率；还有名义利率和实际利率。义利率和实际利率。大家知道，在信用活动中，债权人不仅要承担债务人到期无法偿还本金的风 大家知道，在信用活动中，债权人不仅要承担债务人到期无法偿还本金的风险，还要承担因通货膨胀而引起的货币贬值的风险。将利率划分为名义利率和实 险，还要承担因通货膨胀而引起的货币贬值的风险。将利率划分为名义利率和实际利率，正是为了使借贷双方有效规避后一种风险，保证信用活动正常运行。际利率，正是为了使借贷双方有效规避后一种风险，保证信用活动正常运行。实 实际利率 际利率是指物价不变从而货币购买力不变条件下的利率；是指物价不变从而货币购买力不变条件下的利率；名义利率 名义利率则是包含了通 则是包含了通货膨胀因素的利率。在当今世界的现实经济生活中，物价一成不变极为少见，物 货膨胀因素的利率。在当今世界的现实经济生活中，物价一成不变极为少见，物价不断上涨似乎成为一种普遍的趋势，因此，区分并认真计算名义利率和实际利 价不断上涨似乎成为一种普遍的趋势，因此，区分并认真计算名义利率和实际利率，对几乎每一个经济部门都有重要意义与实际作用。率，对几乎每一个经济部门都有重要意义与实际作用。通常情况下，实际利率对经济发生实质性影响，但人们能够操作的多是名义 通常情况下，实际利率对经济发生实质性影响，但人们能够操作的多是名义利率。自从人们发现名义利率与通货膨胀率之间存在着密切联系以后，计算实际 利率。自从人们发现名义利率与通货膨胀率之间存在着密切联系以后，计算实际利率就成为可能。一般情况下，名义利率扣除通货膨胀率即为实际利率。需要提 利率就成为可能。一般情况下，名义利率扣除通货膨胀率即为实际利率。需要提请大家注意的是，名义利率与通货膨胀率之间的变化并非同步的。由于人们对价 请大家注意的是，名义利率与通货膨胀率之间的变化并非同步的。由于人们对价格变化的预期往往滞后于通货膨胀率的变化，所以，相对于通货膨胀率的变化来 格变化的预期往往滞后于通货膨胀率的变化，所以，相对于通货膨胀率的变化来说，名义利率的变化往往也有相对滞后的特点。这就需要 说，名义利率的变化往往也有相对滞后的特点。这就需要通过对二者的密切监视和 通过对二者的密切监视和经验数据分析来加以矫正。经验数据分析来加以矫正。对实际利率的计算通常会出现三种情况：1、名义利率高于通货膨胀率时，实际利率为正利率。2、名义利率等于通货膨胀率时，实际利率为零。3、名义利率低于通货膨胀率时，实际利率为负利率。在不同的利率状态下，借贷双方会有不同的经济行为。一般而言，正利率、零利率、负利率对经济的调节作用是互逆的，只有正利率才符合经济规律的要求。三、决定利率的因素三、决定利率的因素 利率水平如何决定？哪些因素影响利率的变化？是金融理 利率水平如何决定？哪些因素影响利率的变化？是金融理论中的重大课题。对此，西方经济学家曾进行了广泛的论证，论中的重大课题。对此，西方经济学家曾进行了广泛的论证，如实际利率论、可贷资金论、流动偏好论等等。马克思的利 如实际利率论、可贷资金论、流动偏好论等等。马克思的利率决定论建立在对利率来源与本质分析的基础上，科学揭示 率决定论建立在对利率来源与本质分析的基础上，科学揭示了利率的决定因素。了利率的决定因素。马克思的利率决定论以剩余价值在不同的资本家之间分 马克思的利率决定论以剩余价值在不同的资本家之间分割为起点，认为 割为起点，认为利息是贷出资本的资本家从借入资本的资本 利息是贷出资本的资本家从借入资本的资本家那里分割来的一部分剩余价值。剩余价值表现为利润，所 家那里分割来的一部分剩余价值。剩余价值表现为利润，所以，利息量的多少取决于利润总额，利率的高低取决于平均 以，利息量的多少取决于利润总额，利率的高低取决于平均利润率。利润率。由于利息只是利润的一部分，利润本身也就成为利 由于利息只是利润的一部分，利润本身也就成为利息的最高界限。一般情况下，利率不会与平均利润率恰巧相 息的最高界限。一般情况下，利率不会与平均利润率恰巧相等，也不会超过平均利润率。总之，利率的变化范围在零与 等，也不会超过平均利润率。总之，利率的变化范围在零与平均利润率之间。平均利润率之间。马克思明确指出，在利率的变化范围内，有两个因素决定着利率的高 马克思明确指出，在利率的变化范围内，有两个因素决定着利率的高低：一是利润率；二是总利润在贷款人与借款人之间分配的比例。利润率 低：一是利润率；二是总利润在贷款人与借款人之间分配的比例。利润率决定利率，从而使利率具有以下特点：决定利率，从而使利率具有以下特点：1 1、随着技术发展和资本有机构成的提高，平均利润率有下降趋势。、随着技术发展和资本有机构成的提高，平均利润率有下降趋势。因而也影响平均利率有同方向变化的趋势。因而也影响平均利率有同方向变化的趋势。2 2、平均利润率虽有下降趋势，但却是一个非常缓慢的过程。换句话、平均利润率虽有下降趋势，但却是一个非常缓慢的过程。换句话说，平均利率具有相对稳定性。说，平均利率