奇精机械：2021年年度报告.PDF

公司代码：603677 公司简称：奇精机械 奇精机械股份有限公司奇精机械股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 二零二二年三月二十四日二零二二年三月二十四日 2021 年年度报告 I 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人卢文祥卢文祥、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人姚利群姚利群及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）姚彬姚彬声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2021 年利润分配预案： 以公司权益分派股权登记日总股本为基数， 每 10 股派发现金红利3.0 元（含税），不转增股本，不送红股。如在实施权益分派的股权登记日前因可转债转股致公司总股本发生变动的，公司维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。 本预案尚需提交公司 2021 年年度股东大会审议。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”的 “（四）可能面对的风险”相关内容，请投资者予以关注。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 II 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 1 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 2 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 . 6 第四节第四节 公司治理公司治理 . 29 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任 . 52 第六节第六节 重要事项重要事项 . 56 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 79 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 . 86 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 . 87 第十节第十节 财务报告财务报告 . 90 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 2021 年年度报告 1 / 231 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 奇精机械、本公司、公司 指 奇精机械股份有限公司 安徽奇精 指 安徽奇精机械有限公司 博思韦 指 博思韦精密工业（宁波）有限公司 玺轩信息 指 玺轩信息科技（上海）有限公司 东证睿禾 指 诸暨东证睿禾投资合伙企业（有限合伙） 奇精工业 指 奇精工业（泰国）有限责任公司 QIJING INDUSTRY (THAILAND)CO.,LTD. 宁波工投集团 指 宁波工业投资集团有限公司 通商集团 指 宁波通商集团有限公司 宁波市国资委 指 宁波市人民政府国有资产监督管理委员会 奇精控股 指 宁波奇精控股有限公司 榆林金属 指 宁波榆林金属制品有限公司 玺悦置业 指 宁波玺悦置业有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国结算上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 保荐机构 指 国信证券股份有限公司 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 2021 年年度报告 2 / 231 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 奇精机械股份有限公司 公司的中文简称 奇精机械 公司的外文名称 Qijing Machinery Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 Qijing Machinery 公司的法定代表人 卢文祥 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 田林 胡杭波 联系地址 浙江省宁波市宁海县三省东路 1 号 浙江省宁波市宁海县三省东路 1 号 电话 0574-65310999 0574-65310999 传真 0574-65310878 0574-65310878 电子信箱 irqijing- irqijing- 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 浙江省宁波市宁海县跃龙街道气象北路289号 公司注册地址的历史变更情况 315600 公司办公地址 浙江省宁波市宁海县三省东路1号 公司办公地址的邮政编码 315609 公司网址 www.qijing- 电子信箱 irqijing- 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 奇精机械 603677 无 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 杭州市上城区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 徐晓峰、潘世玉 2021 年年度报告 3 / 231 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 营业收入 2,005,264,572.32 1,559,374,078.12 28.59 1,666,390,456.03 归属于上市公司股东的净利润 88,905,437.96 56,206,359.28 58.18 76,316,812.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 76,117,347.95 45,832,110.13 66.08 69,474,082.85 经营活动产生的现金流量净额 74,851,866.95 309,325,081.13 -75.80 113,942,085.07 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%） 2019年末 归属于上市公司股东的净资产 1,106,916,667.51 1,037,834,524.06 6.66 1,073,982,020.14 总资产 2,055,983,069.73 1,808,109,989.61 13.71 1,774,935,312.59 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 基本每股收益（元股） 0.46 0.29 58.62 0.40 稀释每股收益（元股） 0.46 0.29 58.62 0.40 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.40 0.24 66.67 0.36 加权平均净资产收益率（%） 8.32 5.32 增加 3.00个百分点 7.24 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 7.12 4.34 增加 2.78个百分点 6.59 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 营业收入同比增长 28.59%，主要系上期受新冠疫情影响，营业收入减少，本期生产经营恢复正常，生产规模扩大所致； 归属于上市公司股东的净利润同比增长 58.18%，主要系本期营业收入增加及 2021 年度外汇有效管理，财务费用减少所致； 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长 66.08%，主要系本期营业收入增加及 2021 年度外汇有效管理，财务费用减少所致； 2021 年年度报告 4 / 231 经营活动产生的现金流量净额同比减少 75.80%，主要系上年疫情期间压缩库存严控支出，本期生产规模扩大，采购支出及人工支出增加所致； 基本每股收益、稀释每股收益同比增长 58.62%，扣除非经常性损益后的基本每股收益同比增长 66.67%，主要系本期净利润增加所致。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 489,693,426.15 498,107,133.94 465,391,497.71 552,072,514.52 归属于上市公司股东的净利润 20,372,741.31 29,441,899.26 25,721,119.08 13,369,678.31 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,182,087.33 23,670,318.39 22,741,554.25 6,523,387.98 经营活动产生的现金流量净额 -6,196,123.00 40,867,552.03 -4,767,804.50 44,948,242.42 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用） 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 706,427.30 主要系本期公司处置无形资产和固定资产的净收益 197,651.47 -215,808.90 2021 年年度报告 5 / 231 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,223,363.25 主要系本期公司收到的收益相关的政府补助以及以往年度收到的资产相关的政府补助本年度摊销 10,740,955.46 9,531,033.63 委托他人投资或管理资产的损益 2,125,750.89 5,254,872.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 7,989,799.43 主要系本期理财产品赎回确认的投资收益、本期外汇套期保值合约交割确认的投资收益以及期末未交割合约公允价值变动收益 -215,155.50 119,278 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 87,473.13 主要系本期公司收到已计提信用减值准备的应收款项 717,456.09 87,995.76 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -4,879,488.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,091,372.64 主要系本期公司对外捐赠所致 -1,403,990.39 -1,015,250.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 63,606.35 主要系本期收到的代扣代缴个人所得税手续费返还 减：所得税影响额 2,191,206.81 1,788,418.87 2,039,901.87 合计 12,788,090.01 10,374,249.15 6,842,729.80 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 70,000,000.00 2,729,093.19 -67,270,906.81 2,729,093.19 应收款项融资 41,814,462.70 19,034,757.66 -22,779,705.04 0.00 合计 111,814,462.70 21,763,850.85 -90,050,611.85 2,729,093.19 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 6 / 231 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年， 面临政治经济环境复杂多变、 全球疫情不断反复、 生产要素价格上涨、 人民币升值、海运成本上升等诸多不利因素，公司上下一心，克服重重困难，凭借多年来在机械精密加工领域积累的技术优势、优质的客户资源以及稳定的供货能力，积极开拓市场，提升经营效率，实现业务规模与盈利双增长。 （一）经营稳中求进，主营业务全面增长。 面对材料成本大幅上涨等多方面的经营压力，公司积极应对，优化产品结构和客户结构，狠抓生产管理，提升制造效率，实现规模效应。报告期内，公司家电零部件、汽车零部件、电动工具零部件业务分别实现销售收入 14.85 亿元、 2.33 亿元、 2.59 亿元， 同比上年增长 22.81%、 41.68%、59.19%，各项主营业务全面增长。 报告期内，公司获得发明专利 4 项，实用新型专利 15 项，软件著作权 3 项；成功入选 2021年度国家级绿色制造公示名单，荣膺 2021 宁波市制造业企业百强、2021 宁波市竞争力企业百强榜单，成为浙江省第二批内外贸一体化“领跑者”培育企业。 （二）产能扩张有序，审时度势调整投资方向。 公司结合实际生产经营需要，本着审慎原则，适度放缓了投资节奏。可转债募投项目“年产2,600 万件汽车动力总成关键零部件扩产项目”和“年产 270 万套波轮洗衣机离合器技改及扩产项目”分别于 2021 年 6 月和 12 月结项， 并结余了部分募集资金； “年产 400 万套滚筒洗衣机零部件扩产项目”，因铝价大幅上涨以及环保要求提高导致投入增加，继续投入不再具有经济性，经审慎决策后予以终止。 由于内外部客观环境发生变化，公司综合考虑实际经营情况以及公司市场价值表现与股权融资时机的协同等多方因素， 为全面切实维护全体股东的利益， 终止了 2019 年度非公开发行 A 股股票事项。经公司经营层审慎决策，募投项目“年产 430 万套波轮洗衣机离合器扩产项目”终止投入，“年产 1350 万件汽车动力总成关键零部件扩产项目”继续以自筹资金投入。 除募投项目投入外，公司基于经营需要和未来发展规划，报告期内其他项目设备投入和基建投入逾 7000 万元。 公司整体投资以经营需要为导向，根据实际情况适时调整，保证产能扩张有序，避免盲目投资和大干快上。 （三）市场不断开拓，新业务初见成效。 2021 年年度报告 7 / 231 保持现有业务平稳发展的同时，公司致力于新业务新产品拓展，谋求新的发展空间。报告期内公司不断开拓市场，新产品新业务初见成效。公司汽车零部件产品从传统燃油车、油电混合车零部件产品成功介入新能源汽车领域， 配套 Ford 纯电动车的中间轴项目在各项关键技术上取得突破性进展，已交付样品顺利通过客户的测试，虽然该产品规模较小，但标志着公司正式进入纯电动汽车产品领域。家电零部件业务方面，厨电零部件项目已经经过内部论证，进入投资阶段。全资子公司博思韦新业务拓展顺利，园林工具零部件业务和工程液压结构件业务已经进入量产，电助力自行车传动器轴、驱动器轴和外壳等零部件已经通过客户验证，2022 年实现量产。 （四）外销快速增长，国际化战略稳步推进。 公司凭借近几年新品开发的积累、完整的制造体系及保质保量的交付能力，使得大量海外订单转移给公司生产，从而实现外销收入大幅增长。2021 年公司主营业务外销总收入 6.92 亿元，同比增长 43.39%。公司泰国工厂一期投资建设已经完成，已通过客户审核开始量产，增资已经完成，二期投资建设已开始启动，公司国际化战略正在稳步推进。 （五）管理不断深化，提升公司经营效率。 在原材料成本大幅上涨、人工短缺背景下，公司立足现实，不断深化经营管理变革，提升整体经营效率。 生产管理方面，公司狠抓现场管理，减少过程浪费；清理呆滞物料，加快存货周转；优化供应链，整合内外部资源；加快自动化改造，减少人员投入；开展工艺改革，提升生产效率。 财务管理方面，公司上线 ERP 供应链管理系统，信息化管理进一步加强，同时有序推进业财融合，协同效应初步显现；建立汇率风险管理机制，结合市场、国际国内环境变化，为日益增长的出口业务作好风险管控，最大程度减少汇率波动对日常生产经营的影响。 人力资源管理方面，公司聘请人力资源管理咨询顾问，开展公司人力资源优化项目，对内部组织架构设置、 部门和岗位职责进行了全面梳理， 并建立了薪酬管理体系， 为公司人才的选、 用、育、留做好坚实的机制保障；通过社会招聘和内部培训方式，加强人才队伍建设。 公司治理方面，对照上市公司治理专项自查清单，对公司相关事项进行了自查和整改；控股权变更后，改组董事会和监事会，理顺和明晰公司经营管理机制；梳理实控人、控股股东和大股东相关关联方名单；补充或修订了相关制度，不断完善公司治理机制。 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 目前公司主要产品为洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件，分别属于家用电器制造业、汽车零部件制造业和电动工具制造业。 （一）家用电器制造业 2021 年年度报告 8 / 231 家用电器种类繁多、范围较广，按产品用途分类，家用电器一般包括清洁电器、制冷电器、厨卫电器、环境电器、电暖器具等；按行业惯例，家用电器又分为黑色家电和白色家电，黑色家电通常指视听类产品，为人们提供娱乐、休闲，如彩电、音响等，白色家电则更加侧重于减轻人们劳动强度、改善生活环境及提高生活质量，如洗衣机、空调、冰箱等。 洗衣机方面：根据国家统计局数据，截至 2021 年末，全国居民每百户洗衣机拥有量为 98.7台，市场保有率较高，新增需求有限，市场趋近于饱和，行业总量趋于平稳，未来市场的增长仍将主要依靠存量更新和消费升级。 继 2020 年国家及地方相继出台促进家电消费、 家电回收、 更新换代等相关政策后， 2021 年，国务院发布的关于落实重点工作分工的意见提出，要稳定增加家电等大宗消费；国家发展改革委、工信部、生态环境部联合下发关于鼓励家电生产企业开展回收目标责任制行动的通知 鼓励家电生产企业开展回收目标责任制行动， 畅通家电生产流通消费和回收利用，促进家电更新消费，推动家电行业高质量发展。 2021 年洗衣机市场走出了 2020 年疫情爆发以来的低谷，销量同比回升，与 2019 年相比也有所提升。 根据产业在线数据显示， 2021年中国洗衣机总销量7472万台， 较去年同期相比增长6.2%。其中，内销总量 4453 万台，同比增长 3.8%，外销总量 3019 万台，同比增长 9.9%。 洗衣机按产品类别分为波轮洗衣机和滚筒洗衣机，根据产业在线数据，2021 年波轮洗衣机销量 3937.93 万台，波轮仍是中国目前销量最大的洗衣机产品，滚筒洗衣机销量为 3533.85 万台，同比增长 14.92%，未来对波轮洗衣机的替代仍在持续，但预计短期内不存在完全替代的可能。 （二）汽车零部件制造业 目前我国汽车零部件行业的规模化、专业化的局面已经初步形成，几乎所有的汽车零部件都可以在中国制造，能够满足我国汽车本地化的配套需求。 随着中国汽车零部件制造整体制造水平和科技水平的提升，加之我国相对于美日等发达国家的具有劳动力、工资水平等生产要素的比较优势，在经济全球化的浪潮下，我国的汽车零部件出口逐渐增多，并逐步呈现向海外扩张的趋势。 根据中汽协数据，2021 年全年汽车产量、销量分别为 2,608.2 万辆和 2,627.5 万辆，同比增长3.4%和3.8%。 新能源汽车产量、 销量分别为354.5万辆和352.1万辆， 同比增长159.5%和157.5%，市场占有率达到 13.4%，高于上年 8 个百分点。另外，新能源汽车出口表现突出，2021 年出口 31万辆，同比增长 3 倍。 未来我国汽车零部件行业仍有巨大空间，汽车零部件作为汽车工业发展的基础，是国家长期重点支持发展的产业，我国政府已出台一系列鼓励基础零部件发展的政策措施。 在中国制造 2025中，提到汽车零部件制造是政府大力推动突破的重点领域之一。要发展节能与新能源汽车，继续支持电动汽车、燃料电池汽车发展，掌握汽车低碳化、信息化、智能化核心技术，提升动力电池、驱动电机、高效内燃机、先进变速器、轻量化材料、智能控制等核心技术的工程化和产业化能力，形成从关键零部件到整车的完整工业体系和创新体系，推动自主品 2021 年年度报告 9 / 231 牌节能与新能源汽车同国际先进水平接轨。中国制造 2025的落实，加快提升汽车产业核心竞争力，支撑汽车强国建设，更好地引领汽车零部件行业发展。 2020 年 10 月 20 日国务院发布的新能源汽车产业发展规划（20212035 年）提出，以动力电池与管理系统、驱动电机与电力电子、网联化与智能化技术为“三横”，构建关键零部件技术供给体系。开展先进模块化动力电池与燃料电池系统技术攻关，探索新一代车用电机驱动系统解决方案，加强智能网联汽车关键零部件及系统开发，突破计算和控制基础平台技术、氢燃料电池汽车应用支撑技术等瓶颈，提升基础关键技术、先进基础工艺、基础核心零部件、关键基础材料等研发能力。新能源汽车产业发展规划（20212035 年）的落实，将推动新能源汽车产业继续高质量发展，加快汽车强国建设。 2021 年上半年，为进一步促进汽车消费，推动“3060”双碳目标实现，国家及地方密集地出台了汽车相关政策。例如，商务部等 12 部门印发了关于提振大宗消费重点消费促进释放农村消费潜力若干措施的通知，提出要释放汽车消费潜力；海南、上海、深圳、浙江等陆续发布了各地推广新能源汽车的目标规划；西安、天津、湖南、海南、安阳、运城、沈阳等发布了各地充换电基础设施建设相关政策等。随着各项利好政策及相关标准法规的出台和落实，国内汽车产业将迎来新的发展。 2021 年 11 月 15 日，工业和信息化部印发的“十四五”工业绿色发展规划中提出，加快发展新能源、新材料、新能源汽车等战略性新兴产业，带动整个经济社会的绿色低碳发展。 2021年 12 月 8 日，国家发展改革委、工业和信息化部印发的关于振作工业经济运行推动工业高质量发展的实施方案的通知中提出，加快新能源汽车推广应用，加快充电桩、换电站等配套设施建设。鼓励开展新能源汽车、智能家电、绿色建材下乡行动。完善汽车产业投资管理，统筹优化产业布局，支持新能源汽车加快发展。 （三）电动工具制造业 全球电动工具行业，按照产品的技术要求、应用领域等特点，可分为工业级、专业级和 DIY家用级三个级别。其中，工业级电动工具产品主要用于对工艺精准度或作业环境保护要求很高的作业场所，如航天航空领域，具有技术要求高、利润高、市场范围小的特点；专业级电动工具本身功率大、转速高、电机寿命长，能够持续长时间重复作业，具有技术含量高、利润率高、市场范围广、行业门槛高、品牌价值高等特点；DIY 家用级电动工具主要被应用于精准度要求不高和持续作业时间不长的场合，如家庭修缮、简单装修等场合，具有技术含量低、利润低的特点。 目前，中国绝大部分电动工具生产企业均在生产 DIY 家用级电动工具产品，产品销售主要以价格为竞争手段，整体呈现一种低端、无序的竞争状态。而专业级电动工具无论在技术含量、应用领域范围、产品附加值还是在产品毛利率方面，均远超 DIY 级产品。 经过多年发展，全球电动工具行业已形成较为稳定的竞争格局，博世、牧田、百得、日立、创科实业等大型跨国公司占据了主要的市场份额。国内市场中，尽管国产品牌市场占有率有所提升，但仍未摆脱大型跨国公司占据高端电动工具市场的局面。进入大型电动工具跨国公司合格供 2021 年年度报告 10 / 231 应商体系的制造商， 一般拥有行业领先的技术工艺、 研发能力、 产品质量、 供货能力和企业信誉，且客户一旦与供应商建立采购关系，短期内不会轻易作出改变，行业领先的电动工具零部件生产企业故而亦拥有较为稳定的市场份额。 三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 本公司是一家以机械精加工为主的制造型企业，专业从事洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件的研发、设计、生产与销售。公司的主要产品及用途如下： 产品分类产品分类 主要用途与客户群体主要用途与客户群体 家电零部件 洗衣机离合器 全自动波轮洗衣机的核心部件 洗衣机零部件 包括洗衣机离合器配件及洗衣机注塑件，滚筒洗衣机零配件等 其他家电零部件 包括洗碗机零部件等 汽车零部件 包括发动机零部件、变速箱零部件、工程机械零部件等，主要用于汽车发动机、变速箱以及工程液压系统 电动工具零部件 包括轴类、缸套、工具手柄等零部件，主要用于组装专业级电动工具 四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司专业从事洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件的研发、设计、生产与销售，始终围绕“专业化、集约化”的经营宗旨，大力推进技术创新、管理创新，不断完善产品结构，提升产品性能，优化现有生产工序体系，提高生产效率，不断提升“奇精”品牌影响力，公司的竞争优势主要体现在以下几个方面： （一）客户资源优势 洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件行业准入门槛较高，但一旦双方建立合作关系，客户往往不会轻易变更供应商。经过多年发展，公司在产品质量、技术含量、供货能力、商业信誉等方面逐步获得了市场的认可。目前，公司已与多家国内外知名的洗衣机、汽车零部件一级供应商及电动工具生产商建立了稳定的合作关系，还获得了部分客户特定系列产品的独家供应商资格。 （二）产品质量优势 公司自成立以来始终高度重视产品质量管理，以创建一流的洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件、电动工具零部件供应商为目标，建立了一套完整、严格的质量控制和管理体系，在采购环节、生产环节、销售环节实施了完备的质量检验程序，以确保产品质量的稳定性和一致性。公司配置了先进的检测设备，并根据市场最新技术要求和产品实际情况自主研发部分专用检测设备，建成了洗衣机离合器摆杆强度测试实验室、噪音检测实验室，以确保产品质量，实现产品性能符合客户要求的目标。 2021 年年度报告 11 / 231 （三）技术工艺优势 公司自成立以来，高度重视新技术的研发投入，通过经验总结和产品创新，掌握了多项核心技术，在行业内具有一定的技术工艺优势。公司掌握的关键性技术包括但不限于金属材料冷锻造技术、钣金件冲压技术、组合夹具技术、模具开发技术等。 （四）快速供货保障优势 大型家电制造企业、电动工具制造企业对零部件的需求较大，质量标准较高、交货期较紧，在特殊情况下甚至要求供应商三至五天内实现交货，对合作供应商的生产能力、响应速度提出了较大挑战。公司作为国内主要的洗衣机离合器供应商、规模较大的电动工具零部件供应商，拥有强大的技术研发能力、较完整的生产流水线，能够迅速研发、设计出不同规格型号、不同安全认证等标准的产品，及时满足客户需求，在一定程度上提升了客户对公司的依赖性。 （五）规模优势 十多年来，公司生产规模不断扩大，供货能力持续增强，已成为行业内规模较大的洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件生产厂商之一。 （六）产品种类齐全优势 洗衣机、电动工具零部件品种繁多，组装程序复杂，能否提供多品种、多规格的零部件，成为洗衣机和电动工具整机生产商，尤其是知名企业在选择供应商时考虑的重要因素。公司凭借较先进的生产设备和多年的技术积累，采用柔性生产模式，能够快速有效地转换生产产品品种，实现多品种批量供货。 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内， 公司共实现营业收入 200,526.46 万元， 同比增加 28.59%； 实现利润总额 9,624.04万元，同比增加 56.49%；实现归属于母公司所有者的净利润 8,890.54 万元，同比增加 58.18%。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 2,005,264,572.32 1,559,374,078.12 28.59 营业成本 1,721,195,004.05 1,344,956,330.53 27.97 销售费用 19,135,673.90 13,544,968.23 41.28 管理费用 72,405,020.25 53,697,573.32 34.84 财务费用 21,070,727.74 36,638,498.30 -42.49 研发费用 68,832,490.62 49,573,881.73 38.85 经营活动产生的现金流量净额 74,851,866.95 309,325,081.13 -75.80 投资活动产生的现金流量净额 16,808,618.80 -144,420,817.63 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 63,469,784.53 -93,423,807.77 不适用 营业收入变动原因说明：主要系上期受新冠疫情影响，营业收入减少，本期生产经营恢复正常， 2021 年年度报告 12 / 231 生产规模扩大所致。 营业成本变动原因说明：主要系本期营业收入增长，营业成本相应增加所致。 销售费用变动原因说明：主要系公司仓储租赁费及售后维修费用增加。 管理费用变动原因说明：主要系上期受新冠疫情影响严格压缩各项费用支出以及本期规模扩大相关支出增加所致。 财务费用变动原因说明：主要系本期人民币对美元汇率相对稳定，汇兑损失减少所致。 研发费用变动原因说明：主要系上期受新冠疫情影响压缩研发支出以及本期产品和工艺升级、增加研发投入所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年疫情期间压缩库存严控支出，本期生产规模扩大，采购支出及人工支出增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上期购买理财产品较多所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期短期借款增加以及本期支付股利较上年同期减少所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司家电零部件营业收入同比增长 22.81%，汽车零部件和电动工具零部件营业收入同比均实现增长，其中汽车零部件销售收入同比增长 41.68%；公司境外销售收入同比增长43.39%，境内销售收入同比增长 21.71%，2021 年度公司主营业务收入同比增长 28.48%。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 电气机械和器材制造业 1,985,011,140.01 1,702,657,436.45 14.22 28.48 27.72 增加 0.51 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 家电零部件 1,485,106,826.80 1,300,813,829.19 12.41 22.81 21.84 增加 0.69 个百分点 电动工具零部件 259,222,491.25 201,401,794.43 22.31 59.19 60.84 减少 0.80 个百分点 汽车零部件 233,451,214.43 195,822,234.96 16.12 41.68 42.86 减少 0.69 个百分点 其他 7,230,607.53 4,619,577.87 36.11 -10.28 43.17 减少 23.85 个百分点 2021 年年度报告 13 / 231 合计 1,985,011,140.01 1,702,657,436.45 14.22 28.48 27.72 增加 0.51 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 境内 1,292,932,594.38 1,126,777,745.63 12.85 21.71 19.67 增加 1.48 个百分点 境外 692,078,545.63 575,879,690.82 16.79 43.39 47.06 减少 2.08 个百分点 合计 1,985,011,140.01 1,702,657,436.45 14.22 28.48 27.72 增加 0.51 个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 直销 1,985,011,140.01 1,702,657,436.45 14.22 28.48 27.72 增加 0.51 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 报告期内，公司电动工具营业收入同比增长 59.19%，营业成本同比增长 60.84%，主要系客户业务需求增加所致；营业成本大于营业收入增幅，主要系原材料成本上升所致。 报告期内，汽车零部件营业收入同比增长 41.68%，营业成本同比增长 42.86%,主要系油电混合汽车零部件业务增速较快及部分新项目实现量产所致；营业成本大于营业收入增幅，主要系原材料、机物料成本上涨所致。 报告期内，“其他”（主要包括来料机加工、热处理加工、模具夹具业务等）的营业成本同比增长 43.17%，主要系业务结构变化，来