2022年初级银行业专业人员资格考试-风险管理模拟试题24.pdf

2022年初级银行业专业人员资格考试-风险管理模拟试题24姓名 年级 学号题型选择题填空题解答题判断题计算题附加题总分得分评卷人得分一、单项选择题1 .全面的风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，组织流程再造与定量分析技术并举的全面风险管理模式。A.市场风险 VB.流动风险C.战略风险D.法律风险解析：全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举，组织流程再造与定量分析技术并举的全面风险管理模式。2 .以下说法中不正确的是()oA.违约频率是事后的检验结果B.违约概率和违约频率不是同一个概念C.违约概率和违约频率通常情况下是相等的 VD.违约概率是分析模型作出的事前预测解析：违约频率是事后的检验结果，违约概率是分析模型作出的事前预测，这是两者存在的本质区别。3.内部控制是商业银行对风险进行()、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。A.事前防范 VB.事前审查C.事前调查D.前期防范解析：内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。4.期权可以分为美式期权和欧式期权两类，以下关于它们的表述，不正确的是()OA.在美式期权中，买方可在任意时点要求卖方买人特定数量的某种交易标的物B.在欧式期权中，期权的买方至到期日前不得要求卖方履行期权合约C.美式期权与欧式期权是按照执行价格进行分类的 VD.美式期权和欧式期权是按照履约方式进行分类的解析：按照履约方式，期权可以分为美式期权和欧式期权两类，所以D项正确，C 项错误。美式期权买方可在任意时点要求卖方买入特定数量的某种交易标的物；在欧式期权中，期权的买方在到期日前不得要求卖方履行期权合约，仅能在到期当天要求期权卖方履行合约，所以A、B 项正确。5 .某商业银行2 0 1 4 年的流动性资产余额为8 0 亿，要想符合我国对商业银行流动性监管指标的要求，则该商业银行2 0 1 4 年流动性比例应不低于()oA.2 5%JB.3 2%C.4 0%D.8 0%解析：目前，我国对于商业银行流动性监管采用四项主要指标，即流动性覆盖率、净稳定资金比例、存贷比和流动性比例。流动性比例一流动性资产余额/流动性负债余额X 1 0 0%,该指标不应低于2 5%。6 .关于久期缺口的说法，错误的是()oA.当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性就加强B.当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性随之减弱C.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性就加强 VD.当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响解析：久期分析法用来衡量利率变化对商业银行资产和负债价值的影响程度，以及对其流动性的作用效果。当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性就加强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性随之减弱。当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响。7.以下不属于信用风险管理领域在市场上和理论上比较常用的违约概率模型的是（）。A.R iskc a lc 模型B.生存率模型 VC.C re d itM o nito r 模型D.K P M G风险中性定价模型解析：目前，信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型包括R iskC a lC模型、K M V的C re d itM o nito r模型、K P M G风险中性定价模型、死亡率模型等。8.我国商业银行经过几年的管理实践，在资产分类方面已经积累了一定的经验，普遍采取以国际会计准则和我国新的（）为基础，按照持有目的将资产分为四类。A.企业会计准则 VB.商业银行市场风险管理指引C.商业银行资本充足率管理办法D.商业银行压力测试指引解析：我国商业银行经过几年的管理实践，在资产分类方面已经积累了一定的经验，普遍采取以国际会计准则和我国新的 企业会计准则为基础，按照持有目的将资产分为四类。9.假定银行总体经济资本为C。有3个分配单元，对应的非预期损失分别为C V a R l、C V a R 2、C V a R 3如果该商业银行采用基于非预期损失占比的经济资本配置方法，则 第3个单元对应的经济资本为（）oA.C V a R 3B.C C V a R 3C.C C V R a 3+(C V a R l+C V a R 2+C V a R 3)JD.C V a R 3-?(C V R l+C V a R 2+C V a R 3)解析：假定银行总体经济资本为C,有 3 个分配单元，对应的非预期损失分别为C V a R l、C V a R 2、C V a R 3,如果该商业银行采用基于非预期损失占比的经济资本配置方法，则第3 个单元对应的经济资本为C -C V a R 3 +(C V a R l+C V a R 2+C V a R 3)。1 0 .定期压力测试至少()年一次。A,半B.1 VC.2D.3解析：资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。1 1 .管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用()衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计的影响。A.数量、复杂性、及时性B.运行速度、复杂性、便捷性C.质量、数量、及时性 VD.质量、及时性、便捷性解析：管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计影响。1 2 .以下不属于利率风险按来源不同分类的是()oA.商品价格风险 VB.重新定价风险C.基准风险D.期权性风险解析：利率风险按来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。1 3 .下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是()oA.指计人资产负债表内的业务所形成的敞口头寸B.等于表内的即期资产减去即期负债C.包括变化较小的结构性资产或负债 VD.未到交割日的现货合约不属于即期净敞口头寸解析：即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，所以A、B项正确；即期净敞口头寸原则上应当包括资产负债表内的所有项目，但变化较小的结构性资产或负债和未到交割日的现货合约除外，所以C项错误，D项正确。1 4.授信集中度限额可以按不同维度进行设定，下列不是其最常用的组合限额设定维度的是()。A.行业等级B.产品等级C.担保D.授信额度 V解析：授信集中度限额可以按不、同维度进行设定，其中行业等级、产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度，所以D项错误。1 5.头寸拆分看待产品的角度是()oA.历史成本B.重置成本C.现金流 VD.可变现净值解析：头寸拆分的原理是从现金流的角度来看待一个产品。1 6.以下不属于市场风险的是()oA.利率风险B.汇率风险C.法律风险 VD,商品风险解析：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险汇率风险、股票风险和商品风险四种。1 7.单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对()进行分析。A.资产负债表和损益表 VB.利润表和所有者权益变动表C.现金流量表和资产负债表D.资产负债表和财务报表解析：单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析。1 8.下列不属于商品价格风险中所述的商品的是()oA,农产品B.矿产品C.股票D.黄金 J解析：商品价格风险的定义中不包括黄金这种贵金属、黄金是被纳入汇率风险类考虑的。1 9.对中小企业进行信用风险识别和分析时，除了关注与单一法人客户信用风险的相似之处外，商业银行还应关注的风险点不包括()。A.中小企业生产技术水平高、产品开发能力强 VB.中小企业普遍自有资金匮乏、产业层次较低C.中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票D.当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃、废债现象，影响其偿债意愿解析：对中小企业进行信用风险识别和分析时，除了关注与单一法人客户信用风险的相似之处外，商业银行还应关注以下风险点：中小企业普遍自有资金匮乏、产业层次较低、生产技术水平不高、产品开发能力薄弱等；中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票；当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃、废债现象，影响偿债意愿。2 0.某银行2 0 1 4 年贷款应提准备为2 0 0 0 亿元，贷款损失准备充足率为8 0%,则贷款实际计提准备为()亿元。A.1 3 0 0B.1 6 0 0 VC.1 8 0 0D.1 7 0 0解析：贷款损失准备充足率-贷款实际计提准备4 贷款应提准备X 1 0 0 V 0,可以得出贷款实际计提准备=2 0 0 0 X 8 0%=1 6 0 0 (亿元)。2 1.评估剩余操作风险的重要程度属于自我评估流程中的()阶段。A.准备B.评估 JC.报告D.制定与实施控制优化方案2 2.马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为(),分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。A.0.5B.0.9C.1 VD.1.1解析：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1,分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。2 3 .()是指某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人，可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。A.行业风险 VB.法律风险C.信用风险D.区域风险解析：行业风险是指某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人，可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。2 4.下列属于商业银行风险偏好定性描述的方式的是()oA.维持现有的红利水平 VB.零容忍度类指标C,收益类指标D.资本类指标解析：商业银行一采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好。常见的定性描述有：达到或超过目标信用级别、确保资本充足、对压力事件保持较低的风险暴露、维持现有的红利水平、满足监管要求和期望等。2 5.下列关于风险对冲的说法，不正确的是()oA.风险对冲不能用于管理信用风险 VB.风险对冲可以管理系统性风险，也能管理非系统性风险C.风险对冲中市场对冲又称为残余风险D.风险对冲关键在于对冲比率的确定解析：风险对冲被广泛用来管理信用风险，A项不正确；风险对冲可以管理系统性风险和非系统性风险，B项正确；市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险(又称残余风险)，C项正确；利用风险对冲策略管理风险的关键问题在于对冲比率的确定，D项正确。2 6.商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了()oA.久期缺口B.现金缺口C.融资缺口 VD.信贷缺口解析：商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差异构成了所谓的融资缺口。2 7.()是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。A.市场价值B.公允价值 VC.名义价值D.市值重估解析：公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。但若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。2 8.一旦商业银行采用了(),未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。A.标准法B.替代标准法C.高级计量法 VD.流程分析法解析：一旦商业银行采用了高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。2 9.下列关于信用衍生品作用的描述中，错误的是()oA.使得银行得以摆脱在贷款定价上的困境B.防止信贷萎缩，增强资本的流动性C.增强盈利能力，改善商业银行收入结构 VD.分散商业银行过度集中的信用风险解析：信用衍生品是用来从基础资产上分离和转移信用风险的各种工具和技术的统称，最大特点是能将信用风险从市场风险中分离出来并提供风险转移机制。其作用主要有：分散商业银行过度集中的信用风险；提供化解不良贷款的新思路；防止信贷萎缩，增强资本的流动性；有助于缓解中小企业融资难问题；使得银行得以摆脱在贷款定价上的困境。选 项D属于资产证券化的作用。3 0.当资金来源()资金使用时，出现资金“剩余”，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲器”。A.小于B.等于C.大于 JD.不确定解析：当资金来源大于资金使用时，出现资金“剩余”，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲器”。3 1.()是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观。A.企业文化B.风险文化 VC.保险文化D.管理文化解析：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。3 2.在本币的流动性风险管理中，下列关于特定时段内的流动性缺口的计算正确的 是。A.最好情景的概率X 最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率X 正常状况的预计头寸剩余或不足-最坏情景的概率X 最坏状况的预计头寸剩余或不足B.最好情景的概率X 最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率X 正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率X 最坏状况的预计头寸剩余或不足 vC.最好情景的概率X 最好状况的预计头寸剩余或不足-正常情景的概率X 正常状况的预计头寸剩余或不足-最坏情景的概率X 最坏状况的预计头寸剩余或不足D.最好情景的概率X 最好状况的预计头寸剩余或不足-正常情景的概率X 正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率X 最坏状况的预计头寸剩余或不足解析：特定时段内的流动性缺口=最好情景的概率X 最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率X 正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率X 最坏状况的头寸剩余或不足。33.在单一法人客户的非财务因素分析中，下列不属于行业风险分析的内容的是()OA.所有者关系、内部控制机制是否完备及运行正常 VB.行业竞争力及替代性分析C.行业的成本及盈利性分析D.行业监管政策和有关环境分析解析：行业风险分析的主要内容包括：行业特征及定位；行业成熟期分析；行业周期性分析；行业的成本及盈利性分析；行业依赖性分析；行业竞争力及替代性分析；行业成功的关键因素分析；行业监管政策和有关环境分析。34.不属于按照个人信贷产品分类进行风险分析的是()oA.假按揭B.汽车消费信贷C.信用卡消费信贷D.违约概率 V解析：假按揭风险属于个人住宅抵押贷款的风险分析，所以A 项正确；汽车消费信贷、信用卡消费信贷属于个人零售贷款的风险分析，所以B、C 正确；D 项中的违约概率属于客户信用评级的内容。35.以下不属于财务报表分析关注的内容的是()oA.识别和评价财务报表风险B.识别和评价经营管理状况C.识别和评价资产管理状况D.识别和评价收益状况 V解析：财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析，有助于商业银行深入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题。财务报表分析应特别关注以下四项内容：识别和评价财务报表风险；识别和评价经营管理状况；识别和评价资产管理状况；识别和评价负债管理状况。36.下列各项中可以防止信贷风险过于集中于某一地区的限额管理类别是()oA.单一客户授信限额B.组合限额 VC.集团客户授信限额D.信用限额解析：通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于某行业、某地区、某些产品、某类客 户 等)，从而有效控制组合信用风险。3 7.董事会应定期核查银行()能否充分保证其有序和审慎地开展业务。A.内部控制体系 VB.公司治理结构C.风险控制环境D.风险监测体系解析：董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，所以商业银行的董事会应定期核查其内部控制体系能否充分保证银行有序和审慎地开展业务。3 8.下列选项不属于商业银行根据资本金水平和操作风险管理能力将操作风险进行划分的是()。A.可规避的操作风险B.可维持的操作风险 VC.可缓释的操作风险D.应承担的操作风险解析：根据商业银行的资本金水平和操作风险管理能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。商业银行可根据不同的操作风险类型采取相应的管理策略。3 9.利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法是()oA.红色预警法B.统计预警法C.黑色预警法D.指数预警法 V解析：指数预警法是利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法。4 0.在商业银行的经营过程中，()决定其风险承担能力。A.资本规模和商业银行的盈利水平B.资产规模和商业银行的风险管理水平C.资本金规模和商业银行的风险管理水平 VD.资本金规模和商业银行的盈利水平解析：在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：资本金规模；商业银行的风险管理水平。4 1.下列各项属于现代信用风险管理的基础和关键环节的是()oA.信用风险识别B.信用风险计量 VC.信用风险监测D.信用风险控制解析：信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。4 2.有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是()oA.内部关联交易频繁B.连环担保十分普遍C.系统性风险较高D.风险监控难度较小 V解析：集团客户的信用风险特征有：内部关联交易频繁；连环担保十分普遍；真实财务状况难以掌握；系统性风险较高；风险识别和贷后管理难度大。4 3.以下不是我国商业银行信息披露主要存在的问题的是()oA.缺乏法律依据 VB.信息披露内容不全面C.风险信息披露不充分D.表外业务信息披露不充分解析：当前，我国商业银行信息披露主要存在以下问题：信息披露内容不全面、风险信息披露不充分、表外业务信息披露不充分、信息披露监控机制仍需进一步完善。4 4.某进口公司持有美元，但要求对外支付的货币是日元，可以通过(),卖出美元，买入日元，满足对外日元的需求。A.期货交易B.即期外汇交易 VC.远期外汇交易D.期权交易解析：即期外汇交易是外汇交易中最基本的交易，可以满足客户对不同货币的需求。4 5 .即期交易中的交付及付款在合约订立后的()营业日内完成。A.1 个B.2 个 VC.3 个D.当日解析：即期交易中的交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。4 6 .()是国内企业/机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务种类之一。A.柜台业务B.个人信贷业务C.法人信贷业务 VD.资金交易业务解析：法人信贷业务是国内企业/机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的业务种类之一。4 7 .目前所使用的专家系统中，使用最为广泛的企业信用分析系统是()oA.4 CSB.5 CS VC.6 CSD.7 CS解析：目前所使用的对企业信用分析的5 c s 系统是使用最为广泛的专家系统。4 8 .在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动性危机的状况下的假设是()。A,市场对信用等级特别重视，商业银行间及各类金融机构间的融资能力的差距会有所扩大，一些商业银行获益，一些受到损害B.商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不减少相应资产 JC.分析商业银行正常状况下的现金流量变化D.商业银行分析现金流人采用较晚的日期，而在分析现金流出时采用较早的日期解析：在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动性危机状况下的假设是商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不减少相应资产。4 9.()这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。A,抵押B.保证C,留置 VD.质押解析：留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。5 0.商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。A.汇率B.利率 VC.宏观经济政策D.市场价格解析：商业银行对利率变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。5 1.风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交()批准。A.监事会B.高级管理层C.董事会 VD.其他部门解析：董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序，风险管理委员会制定的相关政策和指导原则的最终文件需要提交董事会批准。5 2.风险文化由风险管理()三个层次组成。A.理念、知识、实践B.理念、知识、制度 JC.知识、实践、制度D.理念、实践、制度解析：风险文化由风险管理理念、知识、制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心。5 3.下列不属于现场检查的作用的是()oA.发现和识别风险B.评价和指导作用C.反馈和建议作用D.消除风险 V解析：现场检查对银行风险管理的重要作用体现在四个方面：发现和识别风险、保护和促进作用、反馈和建议作用、评价和指导作用。现场检查不能够消除风险。5 4.商业银行对可能对各类资产、负债以及表外项目价值造成影响的风险因素的变化进行压力测试时，不考虑。A.存贷款基准利率连续累计上调/下调2 5 0个基点B.市场收益率提高/降低5 0%C.持有主要外币相对于本币升值/贬值2 0%D.重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过3 0%V解析：商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：存贷款基准利率连续累计上调/下调2 5 0个基点；市场收益率提高/降低5 0%；持有主要外币相对于本币升值/贬值2 0%；重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过5 0%；G D P、C P 1、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过2 0%。5 5.在计算操作风险经济资本配置的标准法中，J3 值代表商业银行在特定产品线的潜在操作风险损失与该产品线总收入之间的关系。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列选项中，()产品线的B因子等于15%。A.零售银行B.代理服务VC.公司金融D,资产管理解析：在计算操作风险经济资本配置的标准法中，P值代表商业银行在特定产品线的潜在操作风险损失与该产品线总收入之间的关系。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，B因子等于15%的是代理服务和商业银行业务。5 6.()是期权的执行价格比现在的即期市场价格差。A.价内期权B.价外期权VC.平价期权D.卖方期权解析：价外期权是期权的执行价格比现在的即期市场价格差。5 7.收益率曲线形态不包括()oA.正向收益率曲线B.反向收益率曲线C.水平收益率曲线D.对称收益率曲线V解析：收益率曲线横轴为到期期限，纵轴为对应的收益率，用来描述两者之间的关系。收益率曲线通常表现为四种形态：正向收益率曲线，投资期限越长，收益率越高；反向收益率曲线，投资期限越长，收益率越低；水平收益率曲线，收益率高低与投资期限的长短无关；波动收益率曲线，表明收益率随投资期限的不同，呈现出不规则波动。5 8.风险识别包括()两个环节。A.感知风险和预测风险B.感知风险和分析风险JC,预测风险和分析风险D.感知风险和控制风险解析：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。5 9.以下不属于市场风险计量方法的是()oA.缺口分析B.即期分析VC.外汇敞口分析D.风险价值解析：市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值、敏感性分析、压力测试、情景分析和返回检验。6 0.核心雇员流失引发的风险属于人员因素引起的操作风险，体现为对关键人员依赖的风险，下列选项中，()不是这种风险的表现。A,缺乏足够的后援/替代人员B.相关信息缺乏共享和文档记录C.雇员成本增加JD.缺乏岗位轮换机制解析：核心雇员流失造成的风险体现为商业银行对关键人员过度依赖的风险，包括缺乏足够的后援/替代人员，相关信息缺乏共享和文档记录，缺乏岗位轮换机制等。6 1.下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解，不正确的是()oA.高级管理层制定适当的内部控制政策B.董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系C.内部控制不属于商业银行日常工作的一部分JD.监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系解析：高级管理层制定适当的内部控制政策，董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；内部控制是商业银行日常工作的一个重要部分。6 2.下列不属于银行风险监管指标监测评价原则的是()oA.准确性原则B.法人并表原则C.有效性原则VD.可比性原则解析：银行风险监管指标的监测评价原则是准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、法人并表原则、保密性原则。6 3.流动性反映了商业银行资产负债状况及其变动对均衡要求的满足程度，因而商业银行的流动性体现在()流动性和()流动性两个方面。A.安全；收益B.总行；分行C.市场；融 资VD.贷款；存款解析：对流动性风险的识别和分析，必须兼顾商业银行的资产和负债两个方面，即流动集中反映了商业银行资产负债的均衡状况，体现在市场流动性风险和融资流动性风险两个方面。6 4.()是商业银行的决策机构。A,监事会B.董事会VC.股东大会D.高级经理解析：董事会向股东大会负责，是商业银行决策机构。董事会对银行总体负责，包括审核与监督银行的战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况。董事会同时应负责对高管层实施监管。6 5.假定目前市场上1 年期零息国债的收益率为1 0%,1 年期信用等级为B的零息债券的收益率为1 5.8%,且假定此类债券在发生违约的情况下，债券持有者本金或利息的回收率为0,则根据风险中性定价原理，上述风险债券的违约概率约为()。A.2.5%B.5%VC.1 0%D.1 5%解析：假设一旦违约，债券持有人将一无所有，即回收率0=0,则上述评级为B的零息债券在1 年内的违约概率：P=1-(1+1 0%)4-(1+1 5.8%)Q 5%。6 6.资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率。这里的资本就是()。A.账面资本B.经济资本C.一级资本D.监管资本V解析：监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。6 7.在持有期为1 天、置信水平为9 7%的情况下，若计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合为()。A.在 1 天中的损失有9 7%的可能性不会超过3 万 元 VB.在 1 天中的损失有9 7%的可能性会超过3 万元C.在 1 天中的收益有9 7%的可能性不会超过3 万元D.在 1 天中的收益有9 7%的可能性会超过3 万元解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。在持有期为1 天、置信水平为9 7%的情况下，若计算的风险价值为3 万元，则表明该银行的资产组合在1 天中的损失有9 7%的可能性不会超过3 万7 G 6 8.C r e d i t M o n i t o r 对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是()。A.保险学的精算理论B.M e r t o n 模型 JC.经济计量学理论D.资产组合理论解析：C r e d i t M o n i t o r模型是在M e r t o n模型基础上发展起来的一种适用于上市公司的违约概率模型。6 9.国际金融协会针对风险偏好的传导提出四点意见，下列关于此意见描述错误的 是()。A.机构应加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，各级管理层必须亲自参加VB.为各个业务条线和部门设定风险限额，将风险偏好转化为业务开展的实际约束C.各个部门负责人应当基于自身风险状况制定各自的业务计划D.对业务条线和分支机构的风险保持持续关注，以促进风险偏好的动态更新解析：国际金融协会针对风险偏好的传导提出以下四点意见：机构应加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，且高级管理层必须亲自参加；为各个业务条线和部门设定风险限额，将风险偏好转化为业务开展的实际约束；各个部门负责人应当基于自身风险状况制定各自的业务计划，并向下属阐明其风险和限额政策；对业务条线和分支机构的风险保持持续关注，以促进风险偏好的动态更新。7 0 .商业银行可以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象(),从而分散和降低风险。A.明确化B.多样化VC.合理化D.复杂化解析：商业银行可以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而分散和降低风险。7 1.内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成的损失信息进行()的过程。A.记录、监测、处理B.记录、汇总、分 析VC.报告、汇总、记录D.记录、监测、分析解析：内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成的损失信息进行记录、汇总、分析的过程。7 2.下列具有保证人资格的是()oA.国家机关B.学校C.具有代为清偿能力的法人VD.医院解析：保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。7 3.全面风险管理模式体现了很多先进的风险管理理念和方法，下列选项没有体现 的 是()OA.全球的风险管理体系B.全面的风险管理范围C.全程的风险管理过程D.完全的风险规避制度J解析：全面风险管理模式体现了全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化等先进的风险管理理念和方法。7 4.资本收益率的计算公式为()oA.R A R O C=(E L-NI)+U LB.R A R O C=(U L-NI)4-E LC.R A R O C=(NI-E L)+U L JD.R A R O C=(E L-U L)+NJ解析：在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(R is kA d ju s t e d R e t u r nonC a pit a i,R A R O C),其计算公式如下：R A R O C=(Nl-E L)/U L0其中，NJ为税后净利润，E L为预期损失，U L为非预期损失或经济资本。7 5.银行根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平，基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素，建立操作风险计量模型以计算本行操作风险监管资本的方法是O OA.标准法B.加权平均法C.高级计量法VD.基本指标法解析：高级计量法是银行根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平，基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素，建立操作风险计量模型以计算本行操作风险监管资本的方法。7 6.下列选项不是法人客户财务状况分析方法的是()oA.财务报表分析B.期望分析VC.财务比率分析D.现金流量分析解析：对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。7 7.下列选项中，向董事会报告风险管理工作和风险状况的是()oA.财务人员B.股东C.高管层JD.董事长解析：高管层主要负责执行董事会的决策，纽织开展风险识别、计量、控制、报告等各项风险管理工作，向董事会报告风险管理工作和风险状况。7 8 .外债总额与国民生产总值之比反映一国长期的外债负担情况，一的限度是(),高于这个限度说明外债负担过重。A.1 0%1 5%B.1 5%2 0%C.2 0%2 5%JD.2 5%3 0%解析：外债总额与国民生产总值之比属于比例指标，反映一国长期的外债负担情况，一的限度是2 0%2 5%,高于这个限度说明外债负担过重。7 9 .Cr e d i t M e t r i c s 模型认为债务人的信用风险状况用债务人的()表示。A.资产规模B.信用等级VC.盈利水平D.行为评分解析：Cr e d i t M e t r i Cs 模型认为债务人的信用风险状况用债务人的信用等级来表 力、O8 0.下列风险种类中，()是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。A.信用风险B.声誉风险C.操作风险VD.国家风险解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。8 1.政治风险是影响银行操作风险的外部事件之一。它是指由于战争、征用、罢工以及政府行为等引起的风险。以下不属于银行面临的政治风险的是()。A.政府新兴的立法B.公共利益集团的持续压力/运动C.极端组织的行动或政变D.国家进行宏观调控期间，商业银行调整有关政策J解析：政治风险是影响银行操作风险的外部事件之一。它是指由于战争、征用、罢工以及政府行为等引起的风险。本国政府或商业银行海外机构所在地政府新兴的立法、公共利益集团的持续压力/运动、极端组织的行动或政变，这些均属于政治风险。D项国家进行宏观调控期间，商业银行调整有关政策属于外部事件的监管规定风险。8 2 .损失数据收集的原则不包括()oA.统一性B.准确性C.竞争性VD.谨慎性解析：损失数据收集应遵循如下原则：重要性原则；准确性原则；统一性原则；谨慎性原则。8 3 .某部门具有A、B、C 三种资产，占总资产的比例分别为3 0%、4 0%、3 0%,三种资产对应的百分比收益率分别为1 0%、2 2%、9%,则该部门总的资产百分比收益率是()。A.1 4.5%VB.1 4%C.1 3.5%D.1 2%8 4 .正常贷款迁徙率为（）oA.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）4-（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）X 1 0 0%VB.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额-期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）土 （期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）X 1 0 0%C.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）4-（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额-期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）X 1 0 0%D.（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）4-（期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）X 1 0 0%解析：正常贷款迁徙率属于动态监测指标。正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）4-（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）x i o o%08 5 .反映银行实际拥有的资本水平的是（）oA.账面资本VB.经济资本C.监管资本D.实际资本解析：账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。8 6.商品价格风险中所述的商品不包括（）oA,农产品B,矿产品C.白银D.黄 金 V解析：商品价格风险中所述的商品不包括黄金这种贵金属。原因是，黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能。8 7.从策略理论来讲，银行常用的个人贷款营销策略不包括()oA.产品策略B.定价策略C.促销策略D.合 作 策 略 V解析：从策略理论来讲，银行常用的个人贷款营销策略主要包括产品策略、定价策略、