2022年初级银行业专业人员资格考试-风险管理模拟试题1.pdf

2022年初级银行业专业人员资格考试-风险管理模拟试题1姓名 年级 学号题型选择题填空题解答题判断题计算题附加题总分得分评卷人得分一、单项选择题1.非交易性外汇敞口可以进一步划分为。A.结构性敞口和非结构性敞口 VB.单币种敞口和非结构性敞口C.结构性敞口和单币种敞口D.单币种敞口和总敞口头寸解析：非交易性外汇敞口可以进一步划分为两类：结构性敞口和非结构性敞口。2.如果银行的总资产为1 0 0 0亿元，总存款为8 0 0亿元，核心存款为2 0 0亿元，应收存款为1 0亿元，现金头寸为5亿元，总负债为9 0 0亿元，则该银行核心存款比例等于（）。A.0.1B.0.2 VC.0.3D.0.4解析:核心存款比例=核心存款+总资产=2 0 0+1 0 0 0=0.2O3.商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于资本充足率计算公式的分子与分母两个部分。下列属于商业银行提高资本充足率“分子对策”的是()oA.增加资本 VB.降低总的风险加权资产C.增加风险权重的资产D.银行并购和重组解析：商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径：一是增加资本；二是降低总的风险加权资产。前者称为分子对策，后者称为分母对策。4.（）是目前声誉风险管理最佳实践操作。A.采取平等原则对待所有风险B.采用精确的定量分析方法C.按照风险大小，采取抓大放小的原则D.确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理 J解析：目前，国内外金融机构还没有开发出适合声誉风险管理的量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：（1）推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备。（2）确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。5.商业银行通常将（）看作对其经济价值威胁最大的风险。该类风险一旦发生并任其蔓延，将短时间内摧毁存款人乃至整个市场对商业银行的信心。A.市场风险B.战略风险C.声誉风险 VD.流动性风险解析：商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁，因为商业银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，这种信心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。市场传言或公众印象都是决定这类风险水平的重要因素。6.（）是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。A.会计资本B.监管资本 VC.经济资本D.实收资本解析：监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，是商业银行用来应对非预期损失、自身拥有的或者能长期支配使用的资金。7 .（）是商业银行的执行机构。A.董事会B.监事会C.高级管理层 VD.风险管理部门解析：高级管理层向董事会负责，是商业银行的执行机构。8.下列关于国别风险与主权风险的联系和区别中，说法不正确的是。A.主权风险指外国政府没有能力或者拒绝偿付其直接或间接外币债务的可能性B.国别风险是主权风险的一部分 VC.国别风险具有系统性D.国别评级结果主要作为国别限额设定、境外客户授信、贷款分类、国别准备金计提等的基础解析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险。9.核心负债比例是指中长期较为稳定的负债占总负债的比例。其中核心负债包括距离到期日（）个月以上（含）的定期存款和发行债券，以及活期存款中的稳定部分。A.1B.2C.3 VD.4解析：核心负债比例是指中长期较为稳定的负债占总负债的比例。其中核心负债包括距离到期日3个月以上（含）的定期存款和发行债券，以及活期存款中的稳定部分。1 0 .以下属于商业银行合格循环零售风险暴露的是（）。A.单笔不超过1 0 0万授信的个人信用卡 VB.某银行发放一笔5 0万，期限1年的中小企业贷款C.以汽车抵押而发放的3 0万信用卡专项分期付款D.某小企业以房产为抵押，申请的一笔2 0 0万期限一年的循环授信解析：合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款，合格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过1 0 0万元人民币。1 1.操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，下列属于系统缺陷的表现方式的是（）。A.外包商不履责B.信息科技系统和一般配套设备不完善 VC.失职违规D.产品服务缺陷解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表现形式主要有：员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。故本题选B。1 2.下列关于市值重估的说法中，错误的是（）oA.市值重估应当由前台部门负责 VB.前台、中台、后台部门用于估值的方法和假设应当尽量保持一致C.前台、中台、后台部门用于估值的方法和假设在不完全一致的情况下，应当制定并使用一定的校对、调整方法D.用于重估的定价因素、估值模型应当从独立于前台的渠道获取或者经过独立的验证解析：市值重估应当由与前台相独立的中台、后台部门负责。1 3.在国别风险管理中，当直接风险主体为特殊目的载体（S P V）,则其最终风险主体为（）。A.不属于任何一个国家/地区B.其注册所在国家/地区C.其母公司注册所在国家/地区D.其从事实际经营活动的地区 V解析：当直接风险主体是空壳公司或S P V,比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。1 4.久期缺口的绝对值（），利率变化对商业银行的流动性的影响越显著。A.越大 VB,越小C.为零D.无法判断解析：久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著。1 5.()是指商业银行在从事的业务活动产生实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。A.风险转移B.风险补偿 VC.风险对冲D.风险规避解析：风险补偿是指商业银行在从事的业务活动造成实质性损失之前，对承担的风险进行价格补偿的策略性选择。1 6 .()是内部审计应有的特质之一，也是对内部审计工作的内在要求。A.独立性 VB.客观性C.真实性D.及时性解析：独立性和客观性是审计服务内在价值的根本。独立性是内部审计应有的特质之一，也是对内部审计工作的内在要求。1 7.某商业银行当期期初关注类贷款余额为50 0 0 亿元，至期未转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为50 0 亿元，期间关注类贷款因回收减少了 1 0 0 0 亿元，则关注类贷款向下迁徒率为OA.1 5%B.1 2.5%VC.20%D.1 0%解析：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)x l 0 0 沆 本题为50 0/(50 0 0-1 0 0 0)=1 2.5%1 8.金融学、数学、概率统计等一系列知识技术逐渐应用于商业银行的风险管理，风险管理理念和技术得到了迅速发展，这属于商业银行()。A.资产风险管理模式阶段B.负债风险管理模式阶段C.资产负债风险管理模式阶段D.全面风险管理模式阶段 V解析：金融学、数学、概率统计等一系列知识技术逐渐应用于商业银行的风险管理，风险管理理念和技术得到了迅速发展，由以前单纯的信用风险管理模式，转向信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险管理并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造与定量分析技术并举的全面风险管理模式。1 9.商业银行资本管理办法（试行）规定，商业银行一级资本充足率不得低于（）。A.2%B.4%C.6%VD.8%解析：商业银行资本管理办法（试行）明确了商业银行的最低资本要求即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%。20.计算银行优质流动性资产的绝对额，结合预计现金流出量和预计现金流入量，判断银行优质流动性资产是否能够满足未来一定期限内的流动性需求。这指的是优质流动性资产分析中的（）OA.结构分析B.总量分析 VC.趋势分析D.同质同类比较解析：优质流动性资产分析包括两方面：（1）结构分析。分析银行优质流动性资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性与可靠性。（2）总量分析。计算银行优质流动性资产的绝对额，结合预计现金流出量和预计现金流入量，判断银行优质流动性资产是否能够满足未来一定期限内的流动性需求。21.（）是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。A.风险B.收益 JC.损失D.利息解析：收益是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。2 2.激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展空间。该种风险属于战略风险中的（）。A.行业风险B.项目风险C.品牌风险 VD,竞争对手风险解析：品牌风险是指激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展空间。2 3.专业化的融资担保公司可在余额不超过净资产（）倍之内承担融资担保责任。A.8B.9C.1 0 VD.1 2解析：一类特殊的保证人是专业化的融资担保公司，其可在余额不超过净资产1 0倍（小微企业和农户融资担保业务在保余额占比5 0%以上且户数占比8 0%以上为1 5倍）之内承担融资担保责任。2 4.信用评分模型是商业银行分析借款人信用风险的主要方法之一，下列各模型不属于信用评分模型的是（）。A.死亡率模型 JB.L o g i t 模型C.线性概率模型D.线性辨别模型解析：目前，应用最广泛的信用评分模型有线性概率模型、L o g i t模型、P r o b i t模型和线性辨别模型。A项，死亡率模型属于违约概率模型。2 5.债务人对银行的实质性信贷债务逾期（）天以上，视为违约。A.1 0B.3 0C.6 0D.9 0 V解析：根 据 商业银行资本管理办法（试行），债务人即被视为违约：债务人对银行的实质性信贷债务逾期9 0 天以上。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。2 6 .对小企业进行信用风险分析时，商业银行应关注一些主要的风险点，以下不属于对小企业进行信用风险分析时应关注的是（）。A,很少开具发票B,可能出现逃债现象C.产品多样化 VD.经不起原材料价格波动解析：对中小企业进行信用风险识别和分析时，除了关注与单一法人客户信用风险的相似之处外，商业银行还应重点关注以下风险点：（1）中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易受到市场波动、原材料价格和劳动力成本上涨等因素的影响，因此一般会存在相对较高的经营风险，直接影响其偿债能力。（2）中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票。因此，商业银行进行贷前调查时，通常很难深入了解其真实情况，给贷款审批和贷后管理带来很大难度。（3）当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃废债现象，直接影响其偿债意愿。2 7 .“业务规模小、交易量小、结构变化不太迅速的业务领域，虽然操作风险造成的损失不一定低，但是发生操作风险的频率相对较低；而业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受到操作风险冲击的可能性也大 指的是操作风险的（）特点。A.差异性 VB.复杂性C.转化性D.具体性解析：操作风险的差异性指不同业务领域操作风险的表现方式存在差异，原因在于业务规模小、交易量小、结构变化不太迅速的业务领域，虽然操作风险造成的损失不一定低，但是发生操作风险的频率相对较低；而业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受到操作风险冲击的可能性也大。故本题选A o2 8 .国别风险应当至少划分为（）个等级。A.三B.四C.五D.六解析：根 据 银行业金融机构国别风险管理指引要求，国别风险评级应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。国别风险内部等级与国别风险分类之间应建立对照关系。2 9.假设商业银行持有资产组合A,根据投资组合理论，下列哪种操作降低该组合风险的效果最差（）。A.卖出5 0%资产组合A,持有现金B.卖出5 0%资产组合A,用于购买与资产组合A的相关系数为0的资产组合YC.卖出5 0%资产组合A,用于购买与资产组合A的相关系数为+0.8的资产组合X JD.卖出5 0%资产组合A,用于购买与资产组合A的相关系数为-0.5的资产组合Z解析：马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1（即不完全正相关），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。当相关系数等于T 时，表示X和Y完全负相关；当相关系数等于1时，表示X和Y完全正相关；当相关系数等于零时，表示X和Y不相关，此时C o v （X,Y）=0o相关系数越大，表明X和Y相关程度越高。因为C选项购买的资产与A正相关，所以降低组合风险的效果最差。3 0.“保证信息的时效性，保证在发生国别风险事件的第一时间收集信息，从而在第一时间做出预警措施”属于日常国别风险信息监测应遵循的（）原则。A.完整性B.独立性C.及时性 VD.重要性解析：日常国别风险信息监测应遵循完整性、独立性和及时性原则。及时性是指保证信息的时效性，保证在发生国别风险事件的第一时间收集信息，从而在第一时间做出预警措施。3 1.下列关于理解风险与收益的关系的好处的说法中，错误的是（）。A.有助于商业银行对损失可能性的管理B.有助于银行在经营管理活动中采用经风险调整的业绩评估C.有助于商业银行对盈利可能性的管理D.在风险和收益匹配的原则下，需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈利 V解析：正确认识并深入理解风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理，防止过度强调风险损失而丧失盈利和发展的机会；另一方面有助于商业银行在经营管理活动中主动承担风险，利用经风险调整的业绩评估、经济增加值等现代风险管理方法，遵循风险与收益相匹配的原则，需要利用过去承担风险水平调整已经实现的盈利，进行科学的业绩评估，并以此产生良好的激励效果。3 2.账户管理属于（）。A.柜面业务 VB.法人信贷业务C.个人信贷业务D.资金交易业务解析：柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。柜面业务范围广泛，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等各项操作。故本题选A。3 3.（）通常用来描述独立单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功次数所对应的概率。A.二项分布B.泊松分布 JC.均匀分布D.正态分布解析：泊松分布是一种常见的离散分布，通常用来描述独立单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功次数所对应的概率。3 4.下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析中，正 确 的 是（）。A.久期缺口为负时，如果市场利率上升，则商业银行的流动性减弱B.久期缺口的绝对值越大，利率变化对银行整体价值的影响越小C.久期缺口为正时，如果市场利率下降，则商业银行的流动性减弱D.久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响 V解析：当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性增强；（C项错误）当久期缺口为负值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度小，流动性增强；（A 项错误）久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行资产和负债价值的影响越大，对其流动性的影响也越显著。（B项错误）久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响。（D项正确）故本题选D。3 5.商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并/收购失败等风险，描述的是()。A,品牌风险B.项目风险 VC.行业风险D.竞争对手风险解析：项目风险是指商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并/收购失败等风险。3 6.2 0 0 5 年 1 2 月8日，瑞穗证券交易员接到客户以6 1 万日元(约合4.1 9 万元人民币)的价格卖出1 股 J-C 0 M 公司股票的委托，这名交易员误把指令输成了以每股1日元的价格卖出6 1 万股。这时操作屏上出现了输入有误的警告，但由于这类警告经常出现，交易员忽视警告继续操作。随后，东京证交所发现错误，电话通知该公司交易员立即取消交易，但由于交易所证券交易系统存在缺陷，取消交易的操作未能成功。1 3 日，日本证券结算机构正式决定按照每股9 1.2 万日元的价格实施强制性现金结算。为此，该公司的缺失达到了 4 00多亿日元。在该操作风险事件中，导致风险损失的原因有()。(1)人员因素(2)内部流程(3)系统缺陷(4)外部事件A.(1)(3)VB.(1)(2)(3)(4)C.(1)(3)(4)D.(1)(2)解析：交易员输错指令属于人员因素；另外，该交易所证券交易由于系统存在缺陷导致交易无法取消属于系统缺陷。故本题选A。3 7.商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，其调查内容不包括()。A,管理能力和行业地位B.外包服务的集中度 VC.财务稳健性D.突发事件应对能力解析：商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，尽职调查应当包括管理能力和行业地位；财务稳健性；经营声誉和企业文化；技术实力和服务质量；突发事件应对能力；对银行业的熟悉程度；对其他商业银行提供服务的情况；商业银行认为重要的其他事项；外包活动涉及多个服务提供商时，应当对这些服务提供商进行关联关系的调查。故本题选B 项。3 8 .采用监管映射法计算R W A 的方法中，监管类别为“优”的风险权重为（）0A.7 0%JB.9 0%C.115%D.25 0%解析：采用监管映射法计算R W A 的方法中，各类的风险权重具体为：监管类别“优”，风险权重为7 0%。3 9 .外包是指商业银行将原来由自身负责处理的某些业务活动委托给服务提供商进行持续处理的行为。下列关于外包的说法不正确的是（）。A.合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本B.商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商 JC.商业银行必须对业务外包的风险进行管理D.一些关键过程和核心业务不应外包出去解析：商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人，对客户和监管者承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。4 0.通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，属于商业银行面对操作风险的（）策略。A.降低风险B.承受风险C.转移或缓释风险 VD.回避风险解析：转移或缓释风险，即通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，值得注意的是，在转移或缓释操作风险的过程中，可能会产生新的操作风险。4 1.商业银行应制定交易账簿与银行账簿划分管理制度流程，通常由（）负责制定交易账簿和银行账簿划分政策和程序。A.高级管理层B.董事会C.风险管理部门 VD.风险管理委员会解析：商业银行应制定交易账簿与银行账簿划分管理制度流程，明确账簿划分标准，应列入交易账簿的金融工具，账簿划分管理的职责分工，账簿初始划分和账簿调整的流程等。通常由风险管理部门负责制定交易账簿和银行账簿划分政策和程序。故本题选C。42.某部门具有A、B、C三种资产，占总资产的比例分别为30%、40%和3 0%,三种资产对应的百分比收益率分别为10%、22%和9%,则该部门总的资产百分比收益率是（）。A.14.5%VB.14%C.13.5%D.12%解析：总的资产百分比收益率=30%X10%+40%X22%+30%X9%=14.5%。43.商业银行内部控制措施不包括（）。A.授权审批控制B.会计系统控制C.不相容职务分离控制D.人员控制 V解析：内部控制措施一般包括不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。故本题选Do44.某公司2015年销售收入为1亿元，销售成本为4000万元，2015年期初存货为150万元，2015年期末存货为250万元，则该公司2015年存货周转天数为（）天。A.19.8B.18.0 JC.16.0D.22.8解析：存货周转天数=3609存货周转率，存货周转率=产 品 销 售 成 本（期初存货+期末存货）4-2 o存货周转率=4000/200=20存货周转天数=360/20=1845.商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行（）。A.事前防范、事中控制、事后监督和纠正 VB.事前监督和纠正、事中防范、事后控制C.事前控制、事中监督和纠正、事后防范D.事前防范、事中监督和纠正、事后控制解析：本题按照一定的逻辑顺序即可排列正确。对风险首先要防患于未然，排除B、C,而风险一旦发生，就要控制风险的继续扩大；“纠正”一般是在事后才做的工作，因此，排除D。4 6.下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是()。A.资产风险管理模式偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动B.资本资产定价模型(C A P M)是在资产负债风险管理模式阶段提出的 VC,欧式期权定价模型是在资产负债风险管理模式阶段提出的D.20 世纪8 0 年代以后商业银行的风险管理处于全面风险管理模式阶段解析：资本资产定价模型(C A P M)是在负债风险管理模式阶段提出的。47.关于商业银行使用内部模型计量新增风险资本的要求，下列说法正确的是()OA.1年持有期内风险水平恒定 VB.持有期为10 个营业日C.至少每2 个月更新一次数据D.置信水平采用9 7%的单尾置信区间解析：商业银行使用内部模型计量新增风险资本要求，持有期为1 年，置信水平为9 9.9%,应至少每周计算一次新增风险的资本要求。商业银行计量新增风险的模型应满足在1 年持有期内恒定风险水平的假设条件。4 8.()是商业银行监管的首要环节，是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。A.监督检查B.市场准入 VC.最低资本充足率要求D.信息披露解析：市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。4 9.商业银行将大量的短期负债用于长期贷款最有可能产生()。A.信用风险B.声誉风险C.市场风险D.流动性风险J解析：商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即 借短贷长”其优点是可以提高资使用效率、利用存贷款利差增加收益，但如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险。50.操作风险损失数据收集指操作风险损失数据（包括损失事件信息和会计记录中确认的财务影响）的搜集、汇总、监控、分析和报告工作。商业银行对操作风险损失数据的收集应遵循相关原则，其中，“应及时确认、完整记录、准确统计因操作风险事件导致的实际资产损失，避免因提前或延后造成当期统计数据不准确。对因操作风险损失事件带来的声誉影响，要及时分析和报告，但不要求量化损失”属 于（）原则。A.准确性原则VB.重要性原则C.谨慎性原则D.全面性原则解析：准确性原则要求应及时确认、完整记录、准确统计因操作风险事件导致的实际资产损失，避免因提前或延后造成当期统计数据不准确。对因操作风险损失事件带来的声誉影响，要及时分析和报告，但不要求量化损失。故本题选Ao51.若某国家或地区存在周期性的外汇危机和政治问题，信用风险较为严重，已经实施债务重组但依然不能按时偿还债务，该国家或地区借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保或采取其他措施，也肯定要造成较大损失。则该国家或地区的国别风险属于（）。A.低国别风险B.较低国别风险C.较高国别风险VD.高国别风险解析：题中所述属于较高国别风险的情形。52.下列关于市值重估的说法，不正确的是（）。A.商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值B.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值C.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值VD.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法解析：C选项错误，商业银行应尽可能按照市场价格计值。在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。（A项正确）商业银行在进行市值重估时通常采用以下两种方法：盯市：按市场价格计值。按照市场价格对头寸的计值至少应逐日进行，其好处是收盘价往往有独立的信息来源，并且很容易得到，例如交易所报价、电子屏幕报价或有信誉的独立经纪人提供的报价。商业银行必须尽可能按照市场价格计值。除非银行作为做市商在某类特定头寸上保留大量的头寸，并能够按照市场中间价平仓，否则银行对市场出价/报价信息的使用应更加审慎。盯模:按模型计值。当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。具体来说，就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。商业银行按模型计值时需要格外谨慎，而且必须符合外部监管机构的标准和要求。（B D项正确）故本题选C。5 3.资产组合的信用风险通常应（）单个资产信用风险的加总。A.大于B.小 于VC.等于D.无关解析：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。正是由于这种相关性，贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。5 4 .商业银行集团客户授信业务风险管理指引指出，一家商业银行对单一集团客户授信余额不得超过该商业银行资本净额的（）。A.1 0%B.1 5%VC.2 0%D.2 5%解析：商业银行集团客户授信业务风险管理指引指出，一家商业银行对单一集团客户授信余额（包括第四条第二款所列各类信用风险暴露）不得超过该商业银行资本净额的1 5%,否则将视为超过其风险承受能力。5 5 .借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这种情况是属于贷款五级分类 中 的（）。A.关注B.可疑C.次 级VD.以上都不是解析：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这种情况是属于贷款五级分类中的次级。5 6.度量单位时间内某商业银行接待客户的数量，常 用（）度量概率分布。A.泊松分布VB.均匀分布C.正态分布D.二项分布解析：泊松分布可用于度量以下事件的概率：单位时间内某商业银行接待客户的数量、单位时间内客服接到的电话数量等。5 7.监督董事会和高级管理层在市场风险管理方面的履职情况属于（）的职能。A.董事会B.监事会JC.高级管理层D.市场风险管理部门解析：商业银行的监事会应当监督董事会和高级管理层在市场风险管理方面的履职情况。故本题选B。5 8.下列关于商业银行流动性风险的说法中，错误的是（）。A.流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平B.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性危机C.流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务，满足资产增长或其他业务发展需要的风险D.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险V解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。5 9.下列指标中属于客户风险的基本面指标的是（）。A.营运资金B.运营效率VC.速动比率D.存货周转率解析：运营效率属于基本面指标中的实力类指标。A、C、D属于财务指标。6 0.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素是指（）类贷款。A.关 注VB.可疑C.损失D.次级解析：关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。6 1 .新产品/业务风险识别是指商业银行产品主管部门在新产品/业务研发和投产过程中结合产品线的（）和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。A.风险类型VB.业务特点C.风险特点D.风险事件解析：新产品/业 务风险识别是指商业银行在新产品/业 务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。6 2.在客户风险监测指标体系中，营运资金属于（），资金实力属于（）。A.基本面指标；财务指标B.财务指标；财务指标C.基本面指标；基本面指标D.财务指标；基本面指标V解析：营运资金属于财务指标，资金实力属于基本面指标。6 3.债务人对银行的实质性信贷债务逾期（）以上被视为违约。A.9 0 天 VB.8 5 天C.8 0 天D.7 5 天解析：债务人对银行的实质性信贷债务逾期9 0天以上被视为违约。故本题选Ao6 4.“暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款”属于法人信贷业务（）环节的操作风险。A.评级授信B.贷前调查C.信贷审批VD.信贷审查解析：法人信贷业务信贷审批环节的操作风险有：超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放信用贷款；授意或支持调查、审查部门撰写虚假调查、审查报告；暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款等。6 5.根据我国监管机构和 巴塞尔协议H的要求，商业银行计算市场风险加权资产，应采用（）来进行。A.高级计量法B.基本指标法C.内部评级法D.内部模型法J解析：商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。6 6.除每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，（）的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。A.票据贴现率B.存款准备金率C.国债收益率D.存贷款基准利率V解析：商业银行的资产负债结构时刻都在发生变化，流动性也随之改变。除每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。6 7.操作风险损失数据收集指操作风险损失数据（包括损失事件信息和会计记录中确认的财务影响）的搜集、汇总、监控、分析和报告工作。商业银行对操作风险损失数据的收集应遵循如下原则，其中，“对操作风险损失进行确认时，要保持必要的谨慎，应进行客观、公允统计，准确计量损失金额，不得出现多计或少计操作风险损失的情况”属于以下（）原则。A.准确性B.重要性C.谨慎性VD.全面性解析：谨慎性原则要求对操作风险损失进行确认时，要保持必要的谨慎，应进行客观、公允统计，准确计量损失金额，不得出现多计或少计操作风险损失的情况。6 8.从银行业的发展历程来看，以下不属于商业银行对客户的信用风险评估/计量的主要发展阶段的是（）。A.专家判断法B.信用评分模型C.标准计量模型VD.违约概率模型解析：从银行业的发展历程来看，商业银行对客户的信用风险评估/计量大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型三个主要发展阶段。故本题选C。6 9.目前，我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和其他个人零售贷款两大类，下 列（）属于其他个人零售贷款的风险分析。A.个人消费贷款VB.借款人的经济状况变动风险C.假按揭风险D.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险解析：个人住房按揭贷款的风险分析：（1）假按揭 风险。（2）由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险。（3）借款人的经济状况变动风险。7 0.下列不属于风险监测主要指标的是（）。A.正常类贷款迁徙率B.次级类贷款迁徙率C.净资产收益率VD.贷款风险迁徙率解析：净资产收益率属于财务指标，其他几个均属于风险监测主要指标。7 1.商业银行员工在代理业务操作中，以下行为易造成操作风险的是（）。A.设立专户核算代理资金B.签订书面委托代理合同C.代理手续费收入先用于员工奖励，再纳入银行大账核算JD.遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示解析：在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：业务人员贪污或截留手续费，不进入大账核算；内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入；未经授权或超过权限擅自进行交易；内部人员盗窃客户资料谋取私利等。7 2.（）是一种结构化模拟的方法，通过产生一系列同模拟对象具有相同统计特性的随机数据来模拟未来风险因素的变动情况。A.方差一协方差法B.蒙特卡洛模拟法VC.历史模拟法D.标准法解析：蒙特卡洛模拟法是一种结构化模拟的方法，通过产生一系列同模拟对象具有相同统计特性的随机数据来模拟未来风险因素的变动情况。蒙特卡洛模型所生成的大量情景使得其在测算风险时比解析模型能得出更可靠、更综合的结论，同时体现了非线性资产的凸性，考虑到了波动性随时间变化的情形。但是该方法需要功能强大的计算设备，运算耗时过长。7 3 .关于客户信用分析中的现金流量分析，下列说法正确的是（）。A.融资租赁所支付的现金属于经营活动现金流流出B.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于经营活动现金流流入C.分得股利、利润或取得债券利息收入属于经营活动现金流流入D.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流出J解析：融资租赁所支付的现金属于融资活动现金流流出；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于投资活动现金流流入；分得股利、利润或取得债券利息收入是属于投资活动现金流流入。7 4 .以下关于账面资本的说法，不正确的是（）。A.账面资本与银行风险并无关系VB.账面资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益C.账面资本是银行实际拥有的资本D.账面资本包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等解析：A项错误，账面资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。B C D 项正确，账面资本是银行持股人的永久性资本技人，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。故本题选A。7 5.()是深入理解各种风险的成因及变化规律。A.报告风险B.分析风险VC.感知风险D.制作风险清单解析：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质；分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。7 6.超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失，则该种金融风险可能造成的损失属于()。A.预期损失B.非预期损失C.灾难性损失JD.非灾难性损失解析：C选项符合题意，灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。非预期损失是指利用统计分析方法(在一定的置信区间和持有期内)计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见到的较大损失。7 7.下 列()不属于杠杆率指标的优点。A.具备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济发展B.避免了资本套利和监管套利C.能防范银行背离审慎经营原则、过度积聚高风险资产VD.风险中性的，相对简单易懂解析：杠杆率指标的优点包括：首先，杠杆率具备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济发展。其次，杠杆率避免了资本套利和监管套利。最后，杠杆率是风险中性的，相对简单易懂。7 8.()是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。A.负债流动性JB.表外流动性C.资产流动性D.表内流动性解析：负债流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。二、多项选择题7 9.下列选项中，属于个人住房按揭贷款风险的有（）。A.汇率变动风险B.“假按揭”风 险 VC.土地增值风险D.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险VE.借款人的经济状况变动风险V解析