2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库深度自测300题附解析答案(甘肃省专用).docx

投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、国有独资公司的国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使的职权有（ ）。 A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACJ8F3Y8K5Z6K2N4HA8V1S7M1U6L8L2ZM8R2J5S10D9K7G42、下列影响管理用财务报表中经营活动现金流量的因素的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACT1O6H5X4P9V1P9HV10B4U3D10M3M9A9ZV4D5L10P5B4E3L33、关于在主板市场首次公开发行股票的发行人在财务与会计方面应当符合的条件，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCK4Y1Y4Y8V9Z1K6HQ6Y2G5L5J2L9E7ZF6Y3D8A1T1I10Z54、下列各项中，体现实质重于形式这一会计信息质量要求的是（）。A.确认预计负债B.对外公布财务报表时提供可比信息C.对存货计提跌价准备D.把企业集团作为会计主体编制合并财务报表【答案】 DCB10U8R5O8U5C8Z6HA8O9A10X6V7U8T7ZV6G9S9S2C8Z3S25、以下为非公开发行公司债券项目承接时承销机构不得承接的主体有（ ）。2015年9月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCL2U9P8C3X10V4Z3HN9Q1W3L10J2L5H8ZI6M4S10C7X10H5T46、首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商不得向下列（）对象配售股票。主承销商管理的公募基金A.、B.、C.、D.、【答案】 DCC3Y8L4P3B6J7O4HX5K6X5C5M2U9N6ZM9D9R7T8W2N7N57、下列各项交易或事项中，不会影响发生当期营业利润的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCT10R8X1Z1I8M6U4HX1J1L10L1R2Q10W2ZN9R10O5R10L10Q5N108、根据非上市公众公司信息披露内容与格式准则第7号定向发行优先股说明书和发行情况报告书，下列说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG7E6S3D6O4S2J1HR4Y9R6Y4H3T9P2ZV1J5Y1V6M2W5Y69、以下情形中，符合主板上市公司发行可转换公司债券的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCA7C2Y3W6I4I4P10HB5O6I6O7B7X7R2ZZ7Y3W1L6Z2J9Y310、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引，下列关于证券公司投资银行类业务内部控制组织体系的说法，正确的是（）。A.质量控制为内部控制的第二道防线，应当通过介入主要业务环节、把控关键风险节点，及时发现、制止和纠正项目执行过程中的问题B.内核程序可以由内核部门等常设内核机构书面审核通过，也可以由内核委员会等非常设内核机构集体表决通过C.证券公司设立内核委员会作为非常设内核机构的，应当聘请外部专业人士作为内核委员，参与内核工作D.质量控制部门应当独立于投资银行业务条线设立，不得在投资银行业务条线内部设立E.证券公司应当对各类投资银行业务制定并执行统一的质量控制标准和程序【答案】 BCK4J6P3P9B8P8F8HX9B2L6U7Z6U10F2ZF8Z9A7V8Q7A8M511、根据北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则，发行人存在（ ）情形的，保荐代表人未能诚实守信、勤勉尽责的，北京证券交易所可以视情节轻重，对保荐代表人采取自律监管措施或纪律处分。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACT3N1D9K10C7P7G2HG6I2W7L6Y3B4B1ZT7X7L4T10X9U2K212、下列关于公司债券发行与定价的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.E.、【答案】 CCB6W8K8L6O5E2Q6HI3N7F9J9D8Y5E9ZE9Z7G6H7F8L4W813、根据深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引，上市公司应当遵循( )的原则进行关联交易的内部控制。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCG9Z6C9K10R7B10S9HW6Q7C1P6W10E7Q4ZK5S10U1T10C7E4U514、注册会计师执行内部控制审计工作，应当获取充分，适当的证据，为发表内部控制审计意见提供合理保证，以下有关内部控制审计及内部控制审计报告的说法中，正确的有（A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCT1P5A1D10E4B2E1HP3B3T9H3A3B7R7ZZ10I8O10W9R6D2P1015、根据优先股试点管理办法，下列事项中优先股股东有权出席并表决的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACM10R3Y7C5I10M3X7HB5D6O10E2C8R8U2ZT7O3I4G6Q4I3H1016、甲上市公司监事李某，2019年5月买了甲公司300万股票，2019年9月将300万股全部卖出，获得收益20万元，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACB8V8R8V5S8Y3Y8HP10S10F3R1L7M8G3ZK9X9U9D8T8F6O217、根据公司债券发行与交易管理办法，下列属于合格投资者的是（）。A.B.C.D.【答案】 ACR1R3O8P2M5N9H8HC2L5S9Q4Q10Y8C8ZB2Z4X5V6E2Z7O418、某企业年初的流动资产合计为20万元，流动负债为50万元，存货为80万元。下列据此所作出的判断，正确的是（ ）。A.该企业的净营运资本为40万元B.该企业的财务状况非常稳定C.该企业偿债所需现金不足，必须另行筹资D.该企业没有任何偿债压力【答案】 CCP5J1B3S4M7X7D6HP2F3E5O2J1Q8I4ZH8V9U2D3L2Q6Q919、上市公司存在（ ），不得公开发行可分离交易的可转换公司债券。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCX8O2N2U2Q8Z10E2HQ8H6Z10P8Z1Q10E7ZV2B2T10D6S3Q1U320、某投资者通过国有股行政划转方式拥有上市公司18%的股份，且成为第一大股东，其编制的权益变动报告书应披露的内容包括（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCW8W6Y8I5G4F6V10HO4Y8M10A3M7I2R7ZZ2V2L2K5P9L1J421、以下关于深交所主板上市公司配股的发行条件，说法正确的有（）。A.B.、C.、D.、E.、【答案】 ACP4F2O3V5Q10E3Y7HC6W2T4D7S4R1G9ZX7P9C5S4P8J10X122、根据首发办法，发行人的董事、监事和高级管理人员不得有的情形包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACN4O1I4H9B10K7L1HS9Y4A10F3J8G5A2ZM7G4N5X3X3P1O1023、根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于保荐机构辅导工作的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCH6J1G7L7G7T6Z8HM10V6K7N6I2Y6S6ZZ6I6Y9F4Y4R3O324、某创业板上市公司2016年8月申请公开发行股票，用于收购某公司100股权，预计购买基准日为2016年12月1日，该标的公司2015年末资产总额占上市公司2015年的86，根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第35号创业板上市公司公开发行证券募集说明书，募集说明书中的披露内容至少包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCW9Z7T10B8P4Z1J10HG4J10Z7I2Y8R2M2ZI1X4Y10I6Q5A4Y225、项目投资内部收益率原则上应大于8%，下列（）情形的内部收益率要求可适当放宽，但原则上不低于6%。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP6D4C2Z7A7G6D3HI8G7C10Q4D10H3V2ZO2E7L4Z5P5F9K526、公司债券受托管理人应当履行下列哪些职责？（）A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH10E2P1M6I5E5B6HA2T8U4W1H9E10A4ZR8E7S9Z6C3A1A427、以下属于免于提交豁免申请，直接办理股份转让和过户手续的情形的有（）A.增持上市公司股份，成为第一大股东，持股比例为18，准备继续增持B.控股股东持股比例超过50，再增持5股份C.因上市公司回购股份减少股本导致投资者持股比例超过30D.经国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30【答案】 BCN2T6N7I2N6F7J8HZ4F9A8A3W5P9I9ZH3O8U2F6W9V3W428、根据深圳证券交易所公司债券上市规则，下列关于债券上市审核的说法正确的是（）。A.深圳证券交易所在收到完备的债券上市申请文件后，应当在3个交易日内作出是否同意上市的决定B.发行人应当在债券上市之后，通过深圳证券交易所网站和相关指定信息披露网站或媒体披露上市公告书等相关文件C.债券发行人在提出上市申请至其债券上市交易前，未经深圳证券交易所同意不得擅自披露与债券上市有关的信息D.发行人可以在债券上市申请审核同意之前与深圳证券交易所签订上市协议【答案】 CCR1Z5F2S10P3S2B1HZ7Q3J5I4A9V10H1ZZ1L1F9R1R4B9L1029、关于发出存货的计量方法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCC8Y7F10R6Y2V2V4HC7P7K7O10P3O3S8ZN8P3V6M1E6N10L1030、下列有关审计证据的说法中，正确的是（ ）。A.外部证据与内部证据矛盾时，注册会计师应当采用外部证据B.审计证据不包括会计师事务所接受与保持客户或业务时实施质量控制程序获取的信息C.注册会计师可以考虑获取审计证据的成本与所获取信息的有用性之间的关系D.注册会计师无需鉴定作为审计证据的文件记录的真伪【答案】 CCP2I10M5S3U5M6B5HO3D9A8J9L3H6D10ZH4E3K8G1W8S6X731、下列关于上市公司公开发行股票的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACD5N8U7K7W7X1G7HU6C7F1Y5H3L6U8ZV5G2E5T6X6G6G232、关于可转换公司债券的会计处理，以下说法正确的是（）。A.发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时记入当期损益B.发行可转换公司债券发生的交易费用，应当在负债成分和权益成分之间按照各自的相对公允价值进行分摊C.发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时全部记入权益D.发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时全部记入负债【答案】 BCF6T1Z10L6P3T9X4HE5R10G5G9T1V6U2ZO5K5T6F7Y4Z9B633、下列关于招股说明书摘要的编制和披露的说法，错误的是（）。A.首次公开发行股票并在创业板上市无须编制招股说明书摘要B.发行人应有针对性地披露其实际面对的特有风险，不必披露风险对策和措施C.申请文件受理后，发审委审核前，发行人应当将招股说明书摘要在证监会网站预先披露D.招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包含招股说明书全文各部分的主要内容【答案】 CCA9B10O7E8T3B5I9HG8S2J8Q8E6U8X3ZD10D3X5F6A1K10P134、甲公司在销售中通常会给予客户一定期间的信用期，为了盘活存量资产，提高资金使用效率，甲公司与银行签订了应收账款无追索权保理总协议，银行向甲公司一次性授信10亿元人民币，甲公司可以在需要时随时向银行出售应收账款。历史上甲公司频繁向银行出售应收账款，且出售金额重大，上述出售满足金融资产终止确认的规定，甲公司应将该应收账款分为（）。A.衍生金融资产B.以摊余成本计量的金融资产C.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产D.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产【答案】 DCZ5Y8J9V7X5N7Z1HM8C10K3N7N2P7N10ZX3X9Q4B2J2L9R535、保荐机构和保荐代表人在持续督导期间应履行的职责有( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 BCC4B4G1E3Y8M4C10HP1S4C3T7K10S2P4ZT3C3Q1Z7Q4S10V536、首次公开发行股票，下列关于网下和网上投资者的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCH9C3E1W3G6Y6S5HU3W4G6S9P7I10J4ZB7M4F9C10Z3Z6O837、不具有商业实质、不涉及补价的非货币性资产交换中，影响换入资产入账价值的因素有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACI3T6T2L8I9U8L5HQ9Y4O8E5E8X6G9ZN8Z3M2K9B5J5I1038、要约收购上市公司时，收购人可以以下列哪些方式支付收购价款（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCY8N6X2N4L1W10Y8HD10A8C1W9M6O7A4ZO1Z7U1U6K6J9T639、 上市公司应及时披露重大事件的时点有（）。A.B.C.D.【答案】 BCP3A1A2E1W4K3G6HB1T1J2D4J4B7S2ZR7Z7J7A10Z1T8T540、某上市公司发行时公布了盈利预测，结果盈利实际实现情况较预测大幅减少，投资者投资后损失惨重，则以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCM4L10U6N4K8D10F7HB2S1G6R8W4M3O1ZS2K8M8N9Q1O9W941、下列各项中，属于长期应付款的有( )。A.,B.,C.,D.,【答案】 BCW5X8Z6X3P6N8K4HW10K4F2K6L9J1W7ZF6I10V6O4W8M1T542、甲某拟任某上市公司独立董事，以下构成其任职障碍的是（）A.由该上市公司控股股东提名B.其妻子的弟弟在该上市公司某子公司担任职务C.一年前为上市公司提供咨询服务D.持有上市公司100股股票【答案】 BCL8E4G6N10P8Z5R10HN6X9Z1I3A6X5T4ZB2G7L9T6H6O4E843、以下关于政府补助说法正确的是（）A.企业取得的综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，应整体归类为与收益相关的政府补助。B.企业收到棚户区改造厂房搬迁的政府补助，2010年6月份收到了1000万元，2010年12月份企业重建厂房支出750万元，当年完工投入使用，余额250万计入当期损益。C.企业收到棚户区改造厂房搬迁的政府补助，2010年6月份收到了1000万元，2011年6月份企业重建厂房支出750万元，当年完工投入使用，余额250万进入调整当期期初留存收益。D.企业收到与资产相关的政府补助的，公允价值无法取得时，按照名义金额计入递延收益，分期摊销。【答案】 ACD9D8W1C1L9M5A8HD10F1C6O9X6K10U1ZJ4S8R5T8M2J10H344、公司债券上市交易后，证券交易所可以决定暂停其公司债券上市交易的情形有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACB3B5E4T10K9H4I7HW9E10C6A4W8K9N7ZJ4E7U3Y9T7Q8V445、则下列说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCH10U9I10R1W2D5H7HS3J4P7E9H4A7F10ZD2M1X7J3U3G4V146、下列关于上交所科创板股票发行的投资风险特别公告的说法，正确的有（）。A.发行人和主承销商可以在申购前至少一周发布投资风险特别公告B.发行人和主承销商确定的发行价格（或发行价格区间上限）对应的市盈率高于同行业上市公司二级市场平均市盈率的，应当在投资风险特别公告中予以说明C.发行人和主承销商可以在投资风险特别公告中提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性作出投资决策；提请投资者关注发行价格（或者发行价格区间）与网下投资者报价之间的差异D.发行人和主承销商应当在投资风险特别公告中说明确定的发行价格（或者发行价格区间中值）超过相关法律规定的中位数、加权平均数的孰低值的理由及定价依据E.提请监管者关注发行价格（或者发行价格区间）与网下投资者报价之间的差异【答案】 DCD6F5K7C8P10H4X10HJ10K4V7Y9M7V9Z2ZQ4S2P10X7Q1O6T447、关于递延所得税，以下说法正确的是（）A.资产的帐面价值大于计税基础时，应确认递延所得税负债B.负债的帐面价值小于计税基础时，应确认递延所得税资产C.资产负债表上资产和负债的帐面价值和计税基础的差异都是暂时性差异D.当期的所得税和递延所得税都记入当期的所得税费用【答案】 CCJ10F8P10P9P2Z9O4HP3T8L3C3W1Z6Y2ZU1B2L9B4C4O3X348、关于中国证监会监管职责和权力的说法正确的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ7S5U2A2R1M4O4HB9H3S8G6O6I5Z8ZX2E5N7U10U3L6T249、证券公司定向发行的债券的最小转让单位不得少于面值( )万元。债券的转让应当在合格投资者之间进行，且应当符合转让场所的业务规则。A.50B.40C.20D.10【答案】 ACX1E8P9Z5U5E2V3HR4P5F6A7V7Y5A4ZM1Z9D6H9X7U8F750、某股份公司注册资本为9000万元，实收资本为6000万元，按公司章程的规定，公司董事会设有9名董事，监事会设有5名监事，在下列情况下，公司应当召开临时股东大会的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF7K10H2S6N5L4L3HJ3A2N4D9A10D10H5ZZ3N2T9I1V1F9X651、承销团中承销商的种类可以分为( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCR1S5T5B2T7G3J1HZ9I3D10G8B8G2F6ZW8K10R7M10Z3Y1P252、上市公司收购中的下列行为符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB3Z8V5C8J3Q9M3HH3P4U6X6W9H2H6ZO6S7O6J9O6X6N853、证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引中提及的资产证券化业务参与人有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCC8M6G8R5U4O5W6HJ7Q8P10Y8Q1Z8O3ZK9T10C6J3B1Z4Z854、根据上市公司监管指引第3号上市公司现金分红，下列关于上市公司现金分红的做法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCP10V6J7A5C7E1L4HG6Z8Z6D4U2Q5D9ZL5L2N8W7T1U4P255、：甲股份有限公司2010年实现净利润500万元，该公司2010年发生和发现的下列交易或事项中，会影响其年初未分配利润的是( )。A.发现2009年少计财务费用300万元B.发现2009年少提折旧费用0.10万元C.为2009年售出的设备提供售后服务发生支出50万元D.因客户资信状况明显改善将应收账款坏账准备计提比例由20%改为5%【答案】 ACN9M7T4S6X8S10O9HY9D1B9Z9O1I2X2ZX4B4H9L8S7M9L256、以下是上市公司公开发行股票和非公开发行股票共同需具备的条件的有（ ）。 A.、B.、C.、D.E.、【答案】 BCM3S3G8K10T3M4L5HO9N8O9Q4H3U2D1ZY7R6N7T8B6R4C757、关于外国甲公司收购境内企业的相关收益，下列相关说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCF8T6T3B5I5T2X7HV3G3G8Q5W5T8S9ZF4T7X7H2I7A8L1058、首次公开发行股票中附有先行赔偿义务的主体是（）。A.发行人B.保荐机构C.会计师事务所D.律师事务所【答案】 BCP7Y1D5K10F3Z4H4HN5M4M1A8F5D5D5ZP1N7Y6A5F4V3Y259、在非上市公众公司的收购，以下属于信息披露义务人的有（）。A.B.C.、D.、【答案】 CCP1V6H7S10Y3X8N5HY5Q10P3D1I6O7K2ZX1G8H5P2C7A2B360、以下是独立董事的特别职权的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACK9U10V8K7Q1S10N8HB4Q4V3K6K4K8O3ZV3I6V5D5S2J1X861、下列关于证券公司投资银行类内部控制执行效果定期评估机制的说法，正确的是（）。A.内部控制执行效果评估每年不得少于2次B.证券公司应当自行或委托外部专业机构对投资银行类业务内部控制的有效性进行全面评估C.对于因投资银行类业务涉嫌违法违规而被中国证监会立案调查的证券公司，应当在30日内对内部控制执行效果进行评估D.证券公司应当于评估工作完成后45日内向中国证监会相关派出机构报送内部控制执行有效性评估报告，说明评估及整改情况E.证券公司委托外部机构对投资银行类业务内部控制有效性进行评估的，应当对外部机构的独立性和专业性进行审慎调查，避免发生利益冲突。证券公司依法应当承担的责任可因委托外部机构而免除【答案】 BCI9K1S6H3N5P6M9HT6G5B1X9S7Z4K3ZN2O4H6K5M9Z4W262、A公司持有B公司30股权，对B公司生产经营具有重大影响，采用权益法核算对B公司的长期股权投资，以下哪些情形下A公司在B公司实现利润时可以B公司账面净利润为基础计算确认投资损益（）。A.B.C.D.【答案】 BCN7S5X4H4U6J9F2HT7M6I7B8X3K7C1ZM7B2D8U1W2A8P863、全国中小企业股份转让系统挂牌公司拟募集资金用于购买非股权资产，根据挂牌公司股票发行常见问题解答（三），下列关于本次股票发行方案的说法，正确的有（）。应当详细披露本次发行募集资金的用途并进行必要性和可行性分析A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCT8O3F4O3B10R1Q10HU9P5V7X10C7H1H5ZV8W9A4F9I3W3A964、根据市场化银行债权转股权专项债券发行指引，下列说法正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCK1L4P2Z5F8G2F3HA5A6F8K7H3H10Z6ZC2M3C6A7Z3B3Z365、招股说明书存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏，以下主体承担责任的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACO10I1Y9I8K8H5Q10HX8G2H3V6L9Y6I8ZN2B2Y6Q7E8H5D866、根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于保荐业务的表述，正确的有（）。2016年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCF4D3L2N9F8X7Z9HI2B7T9J5M3S9D9ZD4Z2H1N5T6V4D767、保荐机构核查企业的信用信息报告时，应在专项核查意见中披露的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCV3X4Q1X8Y5H1R5HH9Q1X7G1E3V10N3ZX6H8H1G7S3C10K568、根据国家发改委战略性新兴产业专项债券发布指引，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW5J8G6R9F5G8L10HV4O6Q2G1W4A3H1ZP9P5K9K2T5G6R869、原材料账面价12万元/套，市价为10万元/套。每套原材料加工成产品要花15万元，每件成品估计的销售税费为12万元，产品售价30元/套，则期末该原材料要计提多少跌价准备。（）A.0B.2C.1.8D.3.8【答案】 ACH8L4K6R5Z3T5R9HB1W3J9K1S6V7G2ZK4W10S5C8M7E9R970、2016年1月1日，甲公司从乙公司购入A生产设备作为固定资产使用。购货合同约定，A设备的总价款为2000万元，甲公司因资金周转问题先于当日支付800万元，余款分3年于每年末平均支付，第1期于2016年末支付。当日，设备交付安装，甲公司支付安装等相关费用20.8万元。3月31日，设备安装完毕交付使用。甲公司预计该设备净残值为30万元，预计使用年限为5年，采用年数总和法计提折旧。则下列说法中不正确的有（）。甲公司分期购买固定资产实质上具有融资性质，所购A设备的成本为各期付款额与其他相关费用之和A.、B.、C.、D.、【答案】 CCM3U9U4L1P8C1F4HB8H8B6B9L2W2C1ZP7G1I3S7E7U8V371、关于参与首次公开发行股票询价和网下申购业务的投资者备案，正确的是（）。A.保险公司可自行在中国证券业协会备案B.个人投资者在主承销处备案C.私募股权公司可自行在中国证券业协会自行备案D.信托计划可自行在中国证券业协会自行备案【答案】 ACE7T7R9W10N10Z9M5HD3G8J10C1E2V6U2ZS6K8O9H1E3W5T872、深交所主板上市公司出现下列哪些情况时，证券交易所对其股票交易实行退市风险警示?（）A.B.、C.、D.、【答案】 DCG8V10I1C6S3F2V8HW3F7Q3Q3S2M2D9ZJ3T2P5Y6Z4R4U273、关于上交所科创板超额配售选择权，下列说法正确的是（）。A.发行人和主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权B.采用超额配售选择权发行股票数量不得超过首次公开发行股票数量的10%C.主承销商采用超额配售选择权，无需与参与本次配售并同意作出延期交付股份安排的投资者达成协议D.发行人股票上市之日起30个自然日内，主承销商有权使用超额配售股票募集的资金，从二级市场购买发行人股票，但每次申报的买入价不得低于本次发行的发行价，具体事宜由上交所另行规定E.主承销商应当在超额配售选择权行使期届满或者累计行使数额达到采用超额配售选择权发行股票数量限额的7个工作日内，根据超额配售选择权行使情况，向发行人支付超额配售股票募集的资金，向同意延期交付股票的投资者交付股票【答案】 ACI5Q1N8K6O7Y8O4HT6R6T9C3P3I10A8ZL5O7V6Q1P9B8O274、下列项目中，影响企业营业利润的有( )。 A.,B.,VIC.,D.,【答案】 CCY7E9U10S2B8T6K2HK10T4Z3U3V2A7L7ZP10Z7U8B5C3U10H275、关于租赁，以下说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCI9I4P1E8P1Z3K2HS7V10D5E5V2Q8F1ZF1N8F7K6L9Q8L376、关于非标准无保留审计意见，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCU3I4H2Z8A10U10Q8HO1W6J6U2W4S8R10ZR5D10N1G4H5D7N177、下列关于上市公司配股的说法正确的是（）A.因认购不积极，承销商将认购期限延迟3个月以上B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份C.控股股东承诺认购10000万股，但实际认购少于10000万股D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格【答案】 DCG9B5Z8H2X4Q7F4HY3S9H2B1O4Z9S2ZR10W2H4W6E5D3O178、下列项目中，存在关联方关系的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCL1C10Z4S3T6V9Q6HR4N8H8Y1U2H1D6ZB10L3J6K9U6D3Z179、某城投企业拟发行停车场专项债券，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCB7L8C9J6O2C1D9HZ4G5V7Y9E5S7N5ZO7E7E5B1Y6M9O980、下列关于金融期货和金融期权的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCD7M2I2Z1V6X1J3HO4F10R5H5D2N3U3ZW1M8B1J7F9U5I681、公开发行公司债券应在主承销商核查意见上签字的人员有（ ）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 BCI4U9N5L6D4I1I3HW2J10F2D6C9I1R2ZI2C6D8S10D2P6M482、企业发生的下列交易或者事项中，不考虑其他因素，会引起当期“资本公积资本（股本）溢价”发生变动的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCV5J2Q4Y6H6O5P4HC4O6Y5V7R2A7J7ZD5Z3H7Q10F2J6Z283、根据深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则，以下说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB4X9W4Q5L7F6F1HJ9M4L6Z5S8A8P9ZA2L1Y6J6X6E7I484、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引，下列关于对投资银行类项目负有主要管理或执行责任人员的收入递延支付年限的说法，正确的是（）。A.原则上不得少于5年B.原则上不得少于4年C.原则上不得少于3年D.原则上不得少于2年【答案】 CCQ4O9W4F3U2R4D4HF7K8W1L1S9K4N2ZZ5N8T9J7P7F5Y785、下列报告分部的确定正确的是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCJ2U8L10V10D5R3Y8HD8G3T2X5M6M6S7ZR10S10Y4P6W4Y7J1086、根据上市公司股东大会规则（2016年修订），下列关于上市公司股东大会征集投票权的说法，正确的是（ ）。A.董事会征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息，独立董事征集股东投票权时可不披露具体投票意向，并拥有最终投票决定权B.公司董事会、独立董事可以公开征集股东投票权；符合条